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文档简介

金融服务公司应收账款监控制度第一章总则为加强应收账款的管理与控制，确保公司资金安全与流动性，根据国家相关法律法规及公司内部管理要求，制定本制度。应收账款是公司经营活动中产生的重要财务指标，合理的监控机制能够有效降低坏账风险，提高资金使用效率。第二章适用范围本制度适用于公司所有部门涉及的应收账款管理活动，包括但不限于销售部门、财务部门及相关支持部门。所有员工在处理应收账款时，均需遵循本制度的相关规定。第三章目标本制度的主要目标包括：1.明确应收账款的管理流程，确保各项工作有序进行。2.提高应收账款的回收效率，降低逾期账款比例。3.加强对客户信用的评估与管理，降低坏账风险。4.建立健全应收账款的监督与反馈机制，确保制度的有效实施。第四章管理规范应收账款的管理应遵循以下规范：1.客户信用评估：在与新客户建立业务关系前，销售部门需对客户进行信用评估，评估内容包括客户的财务状况、信用历史及行业声誉。2.合同管理：所有应收账款均需依据正式合同进行，合同中应明确付款条款、违约责任及争议解决方式。3.发票管理：财务部门应及时开具发票，并确保发票信息的准确性与合规性。发票的开具应与销售合同相符，避免因信息不一致导致的纠纷。4.账款记录：应收账款的记录应及时、准确，财务部门需定期对账，确保账务的真实反映。第五章操作流程应收账款的操作流程包括以下几个环节：1.销售订单处理：销售部门在确认客户订单后，需及时录入系统，并生成应收账款记录。2.发票开具：销售部门在发货后，需向财务部门申请开具发票，财务部门应在规定时间内完成发票的开具。3.账款催收：财务部门应定期对逾期账款进行催收，催收方式包括电话、邮件及上门拜访等。催收记录应详细记录在案。4.账款核对：财务部门需定期与客户进行账款核对，确保账务信息的一致性。第六章监督机制为确保应收账款管理制度的有效实施，建立以下监督机制：1.定期审计：公司应定期对应收账款进行审计，审计内容包括账款的真实性、合规性及催收情况。2.绩效考核：销售部门及财务部门的绩效考核应与应收账款的回收情况挂钩，激励员工积极参与账款管理。3.反馈机制：建立客户反馈机制，及时收集客户对账款管理的意见与建议，持续改进管理流程。第七章责任分工各部门在应收账款管理中应明确责任分工：1.销售部门负责客户的信用评估、合同签署及订单处理。2.财务部门负责发票开具、账款记录及催收工作。3.相关支持部门应协助销售与财务部门，提供必要的信息与支持。第八章附则本制度由财务部门负责解释，自颁布之日起实施。制度的修订应根据公司实际情况及相关法律法规的变化进行，确保制度的时效性与

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