会计信息系统（第4版）课件：采购管理与核算系统

采购管理与核算系统计会信息系统采购管理与核算系统业务分析9.1采购管理概述采购管理是物料在企业内流动的起点，采购管理系统是从计划、销售等系统和本系统获得购货需求信息，与供应商和供货机构签订订单、采购货物，并将采购信息传递到存货管理系统和总账系统的一个系统。定义：采购管理业务分析1物料需求部门编制“请购单”，采购部门根据主生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货或零星需求等实际情况，采购部门编制统一的采购计划。采购管理业务分析2采购部门经过询价，将经审核的“采购计划”以“采购订单”方式向厂商订购。采购管理业务分析2采购部门经过询价，将经审核的“采购计划”以“采购订单”方式向厂商订购。5采购发票及应付单作为付款的依据。1根据产品生产计划、物料清单文件和库存状态文件等进行MRPⅡ的运算，生成采购需求信息。2根据供应商信息选择供应商，向供应商发出采购订单，供应商根据订单生产发货并通知采购企业。3供应商向采购单位财务部门提供发票。4货到后经收货检验后入库。

发料通知采购管理系统与其它系统的关系采购管理系统主要功能模块9.201030204初始设置.日常处理期末处理账表分析包括参数设置、价格管理、供应商管理、初始数据录入、结束初始化等包括请购单、采购订单、收料通知单、验收入库单、退料单、应付单、采购发票录入和审核等采购成本计算、结账采购业务汇总、采购订单执行明细、订单到货及时率、采购价格分析表等系统参数设置采购申请单录入审核采购订单录入审核收货通知单录入审核检验单录入审核采购发票费用录入审核退料通知单录入审核初始数据录入基础资料维护基本参数价格管理供应商价目表采购报表查询期初采购入库单期初采购退料单期末结账采购管理系统操作流程采购管理系统的应用9.3采购管理系统初始设置1.启用采购管理系统，以账套主管“demo”的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理。启用日期为“2022-01-01”。

2.设置采购类型，在“基础设置-基础档案-业务”中，双击“采购类型”，单击“增加”，编辑资料信息。采购管理系统日常业务处理1.普通采购业务（1）填制并审核请购单在采购管理系统中，执行“请购-请购单”，进入“采购请购单”窗口，单击“增加”，按照业务资料输入信息，输入完成保存退出。采购管理系统日常业务处理（2）填制采购订单并审核“采购订单”窗口，单击左上角增加，选择工具栏“生单-请购单”，

以“请购日期”作为过滤条件，单击“确定”完成设置。在“订单拷贝请购单表头列表”的表头，双击“选择”，所选信息会在“订单拷贝请购单表体列表”中显示，单击“确定”按钮返回采购订单窗口，补充相关信息，或者修改相关数据，生成采购订单采购管理系统日常业务处理（3）填制并审核到货单执行“采购到货-到货单”，进入“到货单”窗口，单击“增加”按钮，选择“生单-采购订单”，本例以“供应商编码”为过滤条件，进入采购订单选择状态，在“选择”按钮下双击，单击“确定”按钮，完成采购订单到到货单的数据拷贝，增加或者修改信息，生成到货单，保存退出。采购管理系统日常业务处理（5）填制并审核采购发票双击“专用采购发票”，进入“专用发票”编辑窗口，单击“增加”按钮。单击“生单-入库单”，以“供应商编码”为过滤条件，进入入库单选择状态。双击“选择”按钮，选择所需拷贝的信息，单击“确定”按钮返回发票窗口，补充发票所需的其他信息，保存退出。采购管理系统日常业务处理（6）执行采购结算①执行“采购结算-手工结算”，进入“手工结算”界面，单击“选单”，进入结算选单窗口。②单击“查询”按钮，进入“查询条件选择-采购手工结算”，以“供应名称”为条件筛选要手工结算的发票和入库单，单击“确定”按钮，系统进行选单，显示在结算选单中。③在“结算选发票列表”双击“选择”按钮，在“结算选入库单列表”双击“选择”按钮，对两者分别进行选择。也可以通过匹配功能进行选择，先选择一个，然后选择“匹配”功能进行自动匹配。④单击“确定”按钮，返回“手工结算”窗口，该窗口会显示已结算的单据，采购管理系统日常业务处理2.采购现结业务（1）录入采购专用发票并进行现结处理和采购结算，在采购管理系统中，执行“采购发票”-“专用采购发票”，单击“增加”按钮。单击“生单”-“入库单”，以供应商编码为过滤条件，进入入库单选择状态。双击“选择”按钮，选择所需拷贝的信息，然后单击“确定”按钮返回发票窗口，单击工具栏中的“现付”按钮，输入付款金额，单击“确定”按钮，执行现付，发票左上角显示“已付现”红印章。单击“结算”按钮，票据自动配对购销，发票左上角显示“已结算”红印章。采购管理系统日常业务处理3．采购退货（1）填制红字“采购入库单”，选择库存管理——入库业务——采购入库单，单击增加，选择右上角选择“红字”，并填写相关内容。（2）填制红字采购专用发票并执行采购结算，在采购管理系统中，执行“采购发票”“红字专用采购发票”，单击“增加”按钮。单击“生单-入库单”，以供应商编码为过滤条件，进入入库单选择状态。双击“选择”按钮，选择所需拷贝的信息，然后单击“确定”按钮返回发票窗口。采购管理系统期末业务处理1.账表管理（1）采购明细表，“采购管理”“报表”“统计表”“采购明细表”，进入查询条件界面，以这个月的日期为查询条件，单击“确定”按钮。采购管理系统期末业务处理（2）采购发票列表点击“采购发票”，“采购发票列表”，以时间为查询条件，进入查询界面，查询结果如图。采购管理系统期末业务处理2.结账处理及记账取消月末处理一般在本月报表编制完成后，确认当期业务完成，才进行相关的月末结账，属于采购月结业务。（1）选择“采购管理”下的“月末结账”，进入“月末结账”窗口，单击要结账的会计月份，单击“结账”按钮，系统提示结账完成。（2）取消记账只有取消库存管理系统、存货核算系统的月末结账，才能取消采购管理系统的月末结账，在图所示的界面点击取消结账。采购管理系统总结采购管理是物料在企业内流动的起点，也是资金支出循环的开始。采购过程是从计划、销售等系统和本系统的采购申请单获得购货需求信