保监会-保险学知识

保险学知识

风险与风险管理

我国保险业防范风险有哪“五道防线”?

保险业越是加快发展，就越要防范风险。只有处理好加快发展和防范风险的关系，切实

防范和化解风险，才能促进保险业持续快速协调健康发展。因此，对保险业经营面临的各种

风险保持高度警惕，建立防范和化解风险的长效机制，一直是中国保险监管部门的工作重点

之一。防范风险的“五道防线”，正是监管部门在多年实践经验积累和借鉴国际先进经验的基

础上，概括出来的保险业风险防范长效机制的核心内容。

中国保险业风险防范的五道“防线”可以简明地概括为：以公司内控为基础，以偿付能力

监管为核心，以资金运用监管为关键环节，以现场检查为重要手段，以保险保障基金为屏障。

在这五道防线中，公司内控对应保险监管体系的“公司治理”支柱，资金运用监管为偿付能力

监管的重要内容，现场检查则是市场行为监管的重要手段。五道防线不是针对某一项具体风

险或某一家公司的风险，而是根据保险业风险产生的一般规律，探索防范和化解风险的制度

和机制，避免头痛医头、脚痛医脚，从根本上提高防范和化解风险的效率和水平。这五道防

线与“三支柱”的现代保险监管框架构成了我国的现代保险监管体系。

什么是风险？

一、什么是风险？

一般而言，风险与不确定性有关，若某一事件的发生存在着两种或两种以上

的可能性，即可认为该事件存在风险。在保险的领域，风险特指和损失有关的不

确定性，包括发生与否的不确定，发生时间的不确定和导致结果的不确定。

二、风险的构成要素有哪些？

风险的构成要素包括风险因素、风险事故和损失。

(-)风险因素

风险因素指那些会影响某i特定风险事故的发生，或发生的可能性、或

损失程度的原因或条件。风险因素是导致风险事故发生的潜在原因，例如，对于

建筑物而言，风险因素是指其所使用的建筑材料的质量、建筑结构的稳定性等；

对于人而言，则是指健康状况和年龄等。

根据风险因素的性质不同，分为有形风险因素和无形风险因素两种类

型。

1.有形风险因素

有形风险因素也称实质风险因素，是指某一标的本身所具有的足以引起

风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素，如某一建筑物所处的地理

位置、所使用的建筑材料的性质等。

2..无形风险因素

无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素，包括道德风险因素

和心理风险因素。其中，道德风险因素是指与人的品德修养有关的无形因素，即

由于人们不诚实或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人

身伤亡的因素。心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素，虽然没有主观

上的故意而为，但由于疏忽、过失或是漠视等原因，增加风险事故发生的机会或

加大损失的严重性的因素。道德风险因素和心理风险因素均与人密切相关，也可

称为人为风险因素。

（二）风险事故

风险事故指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是导致损失的直接的

或外在的原因。在事故发生之前，风险只是种不确定的状态，风险事故的发生

最终导致损失。例如，汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡，其中刹车失灵是

风险因素，车祸是风险事故。如果仅有刹车失灵而无车祸，就不会造成人员伤亡。

（三）损失

在风险管理范畴，损失的含义是指非故意的、非预期的、非计划的经济

价值的减少，即经济损失，一般以丧失所有权、预期利益、支出费用和承担责任

等形式表现，精神打击、政治迫害、折旧等行为的结果一般不能视为损失。

在保险实务中，常将损失分为直接损失和间接损失。由风险事故导致的

财产本身损失和人身伤害称为直接损失；由直接损失引起的其他损失称为间接损

失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失等，有时间接损失可能超过直接损

失。

由上可见，风险因素的存在，可能引发风险事故，最终导致损失。对于

某一特定事件，造成损失的直接原因是风险事故。例如，因下冰雹使得路滑而发

生车祸而造成人员伤亡，冰雹是风险因素，车祸是风险事故；如果是造成损失的

直接原因，例如冰雹直接击伤行人，冰雹则是风险事故。

简单来说，风险因素、风险事故、损失和风险这四者的关系可表示成下

图:

三、风险有哪些种类？

根据不同的标准，风险有不同的分类，常见的有：

（一）依据风险产生的原因不同，风险分为自然风险、社会风险、政治

风险、经济风险与技术风险。

1.自然风险。由于自然现象、物理现象和其他物质现

象所形成的风险。如地震、水灾、火灾、风灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾以

及各种瘟疫等。在各类风险中，自然风险是保险人承保最多的风险。自然风险的

成因不可控，但有一定的规律和周期，发生后的影响范围较广。

2.社会风险。社会风险是指由于个人或团体的行为（包括过失行为、

不当行为及故意行为）或不行为使社会生产及人们生活遭受损失的风险。如盗窃、

抢劫、玩忽职守及故意破坏等行为将可能对他人财产造成损失或人身造成伤害。

3.政治风险。政治风险（又称为“国家风险”）是指在对外投资和贸易过

程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。

如因进口国发生战争、内乱而中止货物进口；因进口国实施进口或外汇管制，对

输入货物加以限制或禁止输入；因本国变更外贸法令，使出口货物无法送达进口

国，造成合同无法履行等。

4.经济风险。经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市

场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响或经营者决策失误，对前景预期出

现偏差等导致经营失败的风险。比如企业生产规模的增减、价格的涨落和经营的

盈亏等。

5.技术风险。技术风险是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变

而产生的威胁人们生产与生活的风险。如核辐射、空气污染和噪音等。

（二）按风险标的分类

根据风险标的的不同，风险可分为财产风险、人身风险、责任风险与信

用风险。

1.财产风险。财产风险是指导致一切有形财产的损毁、灭失或贬值的

风险以及经济的或金钱上损失的风险。厂房、机器设备、原材料、成品、家具等

会遭受火灾、地震、爆炸等风险；船舶在航行中，可能遭受沉没、碰撞、搁浅等

风险。财产损失通常包括财产的直接损失和间接损失两个部分。

2.人身风险。人身风险是指导致人的伤残、死亡、丧失劳动能力以及

增加医疗费用支出的风险。如人会因生、老、病、死等生理规律和自然、政治、

军事、社会等原因而早逝、伤残、工作能力丧失或年老无依靠等。人身风险所致

的损失一般有两种：一种是收入能力损失；一种是额外费用损失。

3.责任风险。责任风险是指由于个人或团体的疏忽或过失行为，造成

他人财产损失或人身伤亡，依照法律、契约或道义应承担的民事法律责任的风险。

日常生活中所说的“责任”包括刑事责任、民事责任和行政责任，但保险人所承保

的责任风险仅限于民事损害赔偿责任。例如，对由于产品设计或制造上的缺陷所

致消费者（或用户）的财产损失或人身伤害，产品的设计者、制造者、销售者依

法要承担经济赔偿责任；合同一方违约使另一方遭受损失，违约一方依合同要承

担经济赔偿责任。

4.信用风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由

于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。如进出口贸易中，出口方（或

进口方）会因进口方（或出口方）不履约而遭受经济损失。

（三）按风险性质分类

依据风险的后果不同，风险可分为纯粹风险与投机风险。

1.纯粹风险。纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。比如

房屋所有者面临的火灾风险，汽车主人面临的碰撞风险等，当火灾或碰撞事故发

生时，他们便会遭受经济利益上的损失。

2.投机风险。投机风险是相对于纯粹风险而言的，是指既有损失机会

又有获利可能的风险。投机风险的后果一般有三种：一是“没有损失”；二是“有

损失”；三是“盈利”。比如在股票市场上买卖股票，就存在赚钱、赔钱和不赔不

赚三种后果，因而属于投机风险。

通常可保风险都是纯粹风险，投机风险是不可保的。

（四）按产生风险的行为分类

依据产生风险的行为分类，风险可以分为基本风险与特定风险。

1.基本风险。基本风险是指非个人行为引起的风险。它对整个团体乃

至整个社会产生影响，而且是个人无法预防的风险。如地震、洪水、海啸、经济

衰退等均属此类风险。

2.特定风险。特定风险是指个人行为引起的风险。它只与特定的个人

或部门相关，而不影响整个团体和社会。如火灾、爆炸、盗窃以及对他人财产损

失或人身伤害所负的法律责任等均属此类风险。特定风险一般较易为人们所控制

和防范。

四、风险有哪些特征？

（-）风险的不确定性

1.不能确定是否会发生。就个体风险而言，其是否发生是偶然的，是

一种随机现象，具有不确定性。

2.不能确定发生时■间。虽然某些风险必然会发生，但何时发生却是不

确定的。例如，生命风险中，死亡是必然发生的，这是人生的必然现象，但是具

体到某一个人何时死亡，在其健康时却是不可能确定的。

3.不能确定事故的后果，即损失程度的不确定性。例如，沿海地区每

年都会遭受台风袭击，但每一次的后果不同，人们对未来年份发生的台风是否会

造成财产损失或人身伤亡以及损失程度也无法准确预测。

正是风险的这种总体上的必然性与个体上的偶然性的统一，构成了风险

的不确定性。

（二）风险的客观性

风险不以人的意志为转移，是独立于人的意识之外的客观存在。例如，

自然界的地震、台风、洪水，社会领域的战争、瘟疫、冲突、意外事故等，都是

不以人的意志为转移的客观存在。因此，人们只能在•定的时间和空间内改变风

险存在和发生的条件，降低风险发生的频率和损失程度，但风险是不可能彻底消

除的。正是风险的客观存在，决定了保险活动或保险制度存在的必要性。

（三）风险的普遍性

人类的历史就是与各种风险相伴的历史。在当今社会，风险渗入到社会、

企业、个人生活的方方面面，个人面临着生、老、病、死、意外伤害等风险；企

业面临着自然风险、市场风险、技术风险、政治风险等；甚至国家和政府机关也

面临着各种风险。正是由于这些普遍存在的对人类社会生产和人们的生活构成威

胁的风险，有了保险存在的必要和发展的可能。

（四）风险的可测定性

个别风险的发生是偶然的，不可预知的，但通过对大量风险事故的观察

发现，风险往往呈现出明显的规律性。运用统计方法去处理大量相互独立的偶发

风险事故，可比较准确地反映风险的规律性。根据以往大量资料•，利用概率论和

数理统计的方法可测算风险事故发生的概率及其损失程度，并且可构造出损失分

布的模型，成为风险估测的基础。例如，在人寿保险中，根据精算原理，利用对

各年龄段人群的长期观察得到的大量死亡记录，就可以测算各个年龄段的人的死

亡率，进而根据死亡率计算人寿保险的保险费率。

面对风险，如何处理?

风险的客观存在促使人类不断探索应对风险的方法，20世纪30代后产生了现代风险管理活

动。1952年，美国学者格拉尔（RussellB.Gallagher）在其调查报告《费用控制的新时期——

风险管理》中，首次使用“风险管理”一词。由此，风险管理的概念开始广为传播。

一、什么是风险管理？

风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程，在风险识别、风险

估测、风险评价之后，选择与优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效控制并处理风险

所致损失，以最小的成本获得最大的安全保障。风险管理的对象是风险，过程包括风险识别、

风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等，目标是以最小的成本获得

最大的安全保障。

二、风险管理的目标是什么？

风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。可以分为损前目标和损失后目

标。前者是指通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活

环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最

低，使受损企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。

（-）损失前目标

1.减少风险事故的发生机会。风险事故是造成损失发生的直接原因，减少风险事故的

发生机会。

2.以经济、合理的方法预防潜在损失的发生。这需要对风险管理各项技术的运用进行

成本和效益分析，力求以最少费用支出获得最大安全保障效果。

3.减轻企业、家庭和个人对风险及潜在损失的烦恼和忧虑，为企业或家庭提供良好的

生产、生活环境。

4.遵守和履行社会赋予家庭和企业的行为规范和社会责任。如环境污染控制、公共安

全等。

（二）损失后目标

1.减轻损失的危害程度。损失一旦出现，风险管理者及时采取有效措施予以抢救和补

救，防止损失的扩大和蔓延，将已出现的损失降到最低限度。

2.及时提供经济补偿，使企业和家庭恢复正常的生产和生活秩序，实现良性循环。及

时向受灾企业提供经济补偿，可以保持企业经营的连续性，稳定企业收入，为企业的成长与

发展奠定基础；及时向受灾家庭提供经济补偿，使其能尽早获得资金，重建家园，从而保证

社会生活的稳定。

三、风险管理有哪些方法？

风险管理的方法即风险管理的技术，可分为控制型和财务型两大类。

（一）控制型风险管理技术

控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础匕针对企业所存在的风险因素采取控

制技术以降低风险事故发生的频率和减轻损失程度，重点在于改变引起自然灾害、意外事故

和扩大损失的各种条件。主要表现为：在事故发生前，降低事故发生的频率；在事故发生时,

将损失减少到最低限度。控制型风险管理技术主要包括下列方法：

1.回避。是指设法回避损失发生的可能性，从根本上消除特定的风险单位和中途放弃

某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式。风险单位是指发生一次风险事

故可能造成的损失的范围。避免风险的方法•般在某特定风险所致损失频率和损失程度相当

高或处理风险的成本大于其产生的效益时采用，它是一种最彻底、最简单的方法，但也是一

种消极的方法。避免方法虽然简单易行，但有时意味着丧失利润，且避免方法的采用通常会

受到限制。此外，采取避免方法有时在经济上是不适当的，或者避免了某一种风险，却产生

新的风险。

2.预防。损失预防是指在风险事故发生前，为了消除或减少可能引起损失的各种因素

而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而降低损失发生的频

率。这是事前的措施，即所谓“防患于未然”。如定期体检，虽不能消除癌症的风险，但可得

到医生的劝告或及早防治，因而可以减少癌症发病的机会或减轻其严重程度。

3.抑制。损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项措

施，它是处理风险的有效技术。如安装自动喷淋设备以抑制火灾事故等。

(二)财务型风险管理技术

由于受种种因素的制约，人们对风险的预测不可能绝对准确，而防范风险的各项措施都

具有一定的局限性，所以某些风险事故的损失后果是不可避免的。财务型风险管理技术是以

提供基金的方式，通过事故发生前的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和

精神忧虑，为恢复企业生产，维持家庭正常生活等提供财务支持。财务型风险管理技术主要

包括以下方法：

1.自留风险。自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果

的方法。自留风险是一种非常重要的财务型风险管理技术。自留风险有主动自留和被动自留

之分。通常在风险所致损失频率和程度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响企业

或单位财务稳定时采用自留风险的方法。自留风险的成本低，方便有效，可减少潜在损失，

节省费用。但自留风险有时会因风险单位数量的限制或自我承受能力的限制，而无法实现其

处理风险的效果，导致财务安排上的困难而失去作用。

2.转移风险。转移风险是指一些单位或个人为避免承担损失，而有意识地将损失或与

损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方式。转移风险又有财

务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。

(1)财务型非保险转移风险。财务型非保险转移风险是指单位或个人通过经济合同，将

损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人去承担，如保证互助、基金制度等;

或人们可以利用合同的方式，将可能发生的、不定事件的任何损失责任，从合同一方当事人

转移给另一•方，如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的免责规定和赔偿条款等。

(2)财务型保险转移风险。财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同，将

其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术。投保人交纳

保费，将风险转嫁给保险人，保险人则在合同规定的责任范围内承担补偿或给付责任。保险

作为风险转移方式，有很多优越之处，是进行风险管理的有效方法之一。

四、风险管理是如何进行的？

风险管理的基本程序分为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风

险管理效果五个环节。

(-)风险识别

风险识别是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进

行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统地、连续地进行识别和

归类，并分析产生风险事故的原因。风险识别主要包括感知风险和分析风险两方面内容。存

在于企业、家庭或个人周围的风险多种多样、错综复杂，有潜在的，也有实际存在的：有静

态的，也有动态的；有内部的，也有外部的。所有这些风险在一定时期和某一特定条件下是

否客观存在，存在的条件是什么，以及损害发生的可能性等，都是风险识别阶段应解决的问

题。

（-）风险估测

风险估测是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理

论，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上,

而且使风险分析定量化，为风险管理者进行风险决策、选择风险管理技术提供了科学依据。

（三）风险评价

风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其

他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，

以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。处理风险，需要一定费用，费用与风

险损失之间的比例关系直接影响风险管理的效益。通过对风险的定性、定量分析和比较处理

风险所支出的费用，来确定风险是否需要处理和处理的程度，以判定为处理风险所支出的费

用是否有效益。

（四）选择风险管理技术

根据风险评价的结果，为实现风险管理的目标，选择最佳的风险管理技术是风险管理中

最为重要的环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和

缩小损失范围，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件；后者的目的是以提供基

金的方式，对无法控制的风险做财务上的安排。

（五）评估风险管理效果

评估风险管理的效果是指对风险管理技术之适用性及收益性情况的分析、检查、修正和

评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时，在实

务中还要考虑风险管理与整体管理目标是否一致，是否具有具体实施的可行性、可操作性和

有效性。风险处理对策是否最佳，可通过评估风险管理的效益来判断。

保险概述

保险的分类

一、按照实施方式分类

按实施方式分类，保险可分为强制保险和自愿保险。

（-）强制保险

强制保险（又称“法定保险”）是由国家（政府）通过法律或行政手段强制实施的利保

险。强制保险的保险关系虽然也是产生于投保人与保险人之间的合同行为，但是，合同的订

立受制于国家或政府的法律规定。强制保险的实施方式有两种选择：T保险标的与保险人

均由法律限定；二是保险标的由法律限定，但投保人可以自由选择保险人，如机动车交通事

故责任强制保险。

（二）自愿保险

自愿保险是在自愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础匕通过订立保险合同而

建立的保险关系。自愿保险的保险关系，是当事人之间自由决定、彼此合意后所建立的合同

关系。投保人可以自由决定是否投保、向谁投保、中途退保等，也可以自由选择保险金额、

保障范围、保障程度和保险期限等；保险人也可以根据情况自愿决定是否承保、怎样承保等。

二、按照保险标的分类

按照保险标的分类，可将保险分为财产保险与人身保险。

（-）财产保险

财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信

用保险等保险业务。

1.财产损失保险。财产损失保险是以各类有形财产为保险标的的保险。其主要包括的

业务种类有：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特

殊风险保险和农业保险等种类。

2.责任保险。责任保险是指以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负

的赔偿责任为保险标的的保险。其主要业务种类有：公众责任保险、产品责任保险、雇主责

任保险和职业责任保险等。

（二）信用保险。信用保险是以各种信用行为为保险标的的保险。其主要业务种类有：

一般商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险和忠诚保证保险等。

（三）人身保险

人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。包括人寿保险、健康保险、意外伤害

保险等保险业务。

1.人寿保险。人寿保险是以被保险人的寿命作为保险标的，以被保险人的生存或死亡

为给付保险金条件的一种保险。其主要业务种类有：定期寿险、终身寿险、两全寿险、年金

保险、投资连结保险、分红寿险利万能寿险等。

2.健康保险。健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事

故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种人身保险业务。其主要业务种类有：医疗保

险、疾病保险和收入补偿保险等。

（四）意外伤害保险。意外伤害保险是指以被保险人的身体为保险标的，以意外伤害而

致被保险人身故或残疾为给付保险金条件的一种人身保险。其主要业务种类有：普通意外伤

害保特定意外伤害保险等。

三、按照承保方式分类

按承保方式分类，可将保险分为原保险、再保险、共同保险和重复保险。

（-）原保险

原保险是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。在原保险

关系中，保险需求者将其风险转嫁给保险人，当保险标的遭受保险责任范围内的损失时，保

险人直接对被保险人承担赔偿或给付责任。

（-）再保险

再保险（也称“分保”）是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部转移给其他保

险人的一种保险。分出业务的是再保险分出人，接受分保业务的是再保险接受人。这种风险

转嫁方式是保险人对原始风险的纵向转嫁，即第二次风险转嫁。

（三）共同保险

共同保险（也称“共保”）是由几个保险人联合直接承保同•保险标的、同一风险、同一

保险利益的保险。共同保险的各保险人承保金额的总和等于保险标的的保险价值。在保险实

务中，可能是多个保险人分别与投保人签订保险合同，也可能是多个保险人以某一保险人的

名义签发一份保险合同。与再保险不同，这种风险转嫁方式是保险人对原始风险的横向转嫁,

它仍属于风险的第一次转嫁。

（四）重复保险

重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个

以上保险人订立保险合同的•种保险。与共同保险相同，重复保险也是投保人对原始风险的

横向转嫁，也属于风险的第一次转嫁。

保险有哪些要素，保险有什么特征?

一、什么是保险？

根据《中华人民共和国保险法》（简称《保险法》）第二条规定，保险是指投保人根据

合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的

财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、

期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。这一保险定义，实质上是从法律角度来界定的。

从法律角度看，是一种合同行为。投保人购买保险、保险人出售保险，实际上是双方在法律

定位平等的基础上，经过要约与承诺的过程，达成一致意见并签订合同，确立保险人与投保

人之间的民事权利义务关系。

从风险管理角度看，保险是一种风险管理的方法，或是一种风险转移的机制。这种风险

转移机制不仅体现在将风险转移给保险公司，而且表现为通过保险，将众多的单位和个人结

合起来，将个体对付风险变为大家共同对付风险，能起到分散风险、补偿损失的作用。

从经济角度看，保险是分摊意外事故损失和提供经济保障的一种非常有效的财务安排。

通过交纳保险费购买保险，将不确定的大额损失转变为确定性的小额支出（保费），或者将

未来大额的或持续的支出转变成目前固定的或一次性的支出（保费），从而有利于提高投保

人的资金效益。人寿保险中，保险作为一种财务安排的特性表现得尤为明显，因为人寿保险

还具有储蓄和投资的作用，具有理财的特征。从这个意义上讲，保险公司属于金融机构，保

险业是金融业的重要组成部分。

二、保险的要素指哪些？

现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容。

（-）可保风险的存在

可保风险是指符合保险人承保条件的特定风险。一般来讲，可保风险应具备的条件包括:

1.风险应当是纯粹风险。即风险一旦发生成为现实的风险事故，只有损失的机会，而

无获利的可能。

2.有大量同质标的存在。保险标的数量的充足程度关系到实际损失与预期损失的偏离

程度，影响保险经营的稳定性。

3.风险应当有导致重大损失的可能。风险的发生应当有导致重大损失的可能性，这种

损失是被保险人不愿承担的。如果损失很轻微，则无参加保险的必要。此外，保险费不仅包

含损失成本，而且包括保险人经营的费用成本。因而对被保险人来讲，将轻微的损失通过保

险转嫁给保险人在经济上是非常不合算的。

4.风险不能使大多数的保险标的同时遭受损失。这一条件要求损失的发生具有分散性。

因为保险的目的，是以多数人支付的小额保费，赔付少数人遭遇的大额损失。如果大多数保

险标的同时遭受重大损失，则保险人通过向投保人收取保险费所建立起的保险资金根本无法

抵消损失。然而，在保险实践中，有些可保风险可能并不完全满足上述条件，如洪水、地震

等巨灾往往导致多数保险标的同时遭受重大损失，因此保险人在承保时力求将风险单位分

散，这不仅可以避免大多数保险标的同时遭受重大损失，而且可以保证预期的损失与实际的

损失相一致，保证保险公司的经营稳定性。在保险经营中，通过再保险的方式转嫁一部分风

险责任，也能达到力求风险单位分散的目的。

5.风险必须具有现实的可测性。在保险经营中，保险人必须制定出准确的保险费率，

而保险费率的计算依据是风险发生的概率及其所致保险标的损失的概率。这就要求风险具有

可测性。如果风险发生及其所致的损失无法测定，保险人也就无法制定可靠稳定的保险费率,

也难于科学经营，这将使保险人面临很大的经营风险。因此，如果风险缺乏现实可测性，一

般不能成为可保风险。

但是，可保风险的条件也会随着保险技术的发展和外部环境的变化而发生改变，如市场

竞争、国家政策等。当然，我们也不能因此而完全否定可保风险的基本条件，从而保证保险

经营的科学性。因此，保险人在经营过程中界定可保风险时，坚持上述条件的同时，还要考

虑其他因素的影响。

（-）大量同质风险的集合与分散

保险的过程，既是风险的集合过程，又是风险的分散过程。保险人通过保险将众多投保

人所面临的分散性风险集合起来，当发生保险责任范围内的损失时，又将少数人发生的损失

分摊给全部投保人，也就是通过保险的补偿或给付行为分摊损失，将集合的风险予以分散。

保险风险的集合与分散应具备两个前提条件。

1.风险的大量性。风险的大量性一方面是基于风险分散的技术要求：另一方面也是概

率论和大数法则的原理在保险经营中得以运用的条件。根据概率论和大数法则的数理原理，

集合的风险标的越多，风险就越分散，损失发生的概率也就越有规律性和相对稳定性，依此

厘定的保险费率也才更为准确合理，收取保险费的金额也就越接近于实际损失额和赔付额。

倘若仅仅是少量的风险标的，就无所谓集合与分散，而且损失发生的概率难以测定，大数法

则更不能有效地发挥作用。

2.风险的同质性。所谓同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体

相近。如果风险为不同质的风险，那么损失发生的概率就不相同，风险也就无法进行统一集

合与分散。此外，不同质的风险，损失发生的频率与幅度是有差异的，倘若进行集合与分散,

则会导致保险财务的不稳定。

（三）保险费率的厘定

保险在形式上是种经济保障活动，而实质上是一种特殊商品的交换行为，因此，制定

保险商品的价格，即厘定保险费率，便构成了保险的基本要素。但是，保险商品的交换行为

又是一种特殊的经济行为，为保证保险双方当事人的利益，保险费率的厘定要遵循一些基本

原则。

1.公平性原则。一方面，公平性原则要求保险人收取的保险费应与其承担的保险责任

是对等的；另一方面，要求投保人交纳的保险费应与其保险标的的风险状况是相适应的，或

者说，各个投保人或被保险人应按照其风险的大小，分担保险事故的损失和费用。

2.合理性原则。合理性原则是针对某险种的平均费率而言的。保险人向投保人收取的

保险费，不应在抵补保险赔付或给付以及有关的营业费用后，获得过高的营业利润，即要求

保险人不为获得非正常经营性利润而制定高费率。

3.适度性原则。适度性原则要求保险人根据厘定的费率收取的保险费应能足以抵补一

切可能发生的损失以及有关的营业费用。如果保险费率偏高，超出投保人交纳保费的能力，

就会影响投保人的积极性，不利于保险业务的发展；如果费率偏低，就会导致保险公司偿付

能力不足，最终也将损害被保险人的利益。但是，保险费率是否适度应当是就保险整体业务

而言的。

4.稳定性原则。稳定性原则是指保险费率在短期内应该是相当稳定的，这样，既有利

于保险经营，又有利于投保人续保。对于投保人而言，稳定的费率可使其支出确定，免遭费

率变动之苦；对于保险人而言，尽管费率上涨可以使其获得一定的利润，但是费率的不稳定

也势必导致投保人的不满，影响保险人的经营活动。

5.弹性原则。弹性原则要求保险费率在短期内应该保持稳定，在长期内应根据实际情

况的变动作适当的调整。因为在较长的时期内，由于社会、经济、技术、文化的不断进步与

变化，保险标的风险状况发生变化，保险费率水平也应随之变动。如随着医药卫生、社会福

利的进步、人类寿命的延长、死亡率的降低、疾病的减少，过去厘定的人寿保险费率就需要

进行调整以适应变化了的情况。因而，从长期看，保险费率应该随着各种条件的变化而进行

调整，以达到保费的适度、合理。

为防止各保险公司间保险费率的恶性竞争，一些国家对保险费率的厘定方式作出了具体

规定。《中华人民共和国保险法》第一百三十六条规定：“关系社会公众利益的保险险种、

依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监

督管理机构审批。”“其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。”

《保险公司管理规定》（修订版）第七卜六条规定：“保险行业协会可以根据实际情况，公

布指导性保险费率。”

（四）保险准备金的建立

保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定

或业务特定需要，从保费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基

金。为了保证保险公司的正常经营，保护被保险人的利益，各国一般都以保险立法的形式规

定保险公司应提存保险准备金，以确保保险公司具备与其保险业务规模相应的偿付能力。《中

华人民共和国保险法》第九十八条规定：“保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付

能力的原则，提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督

管理机构制定。”

1.未到期责任准备金。未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未履行的保险责任

提取的准备金，主要是指保险公司为保险期间在1年以内（含1年）的保险合同项下尚未

到期的保险责任而提取的准备金。

2.未决赔款准备金。未决赔款准备金是指保险公司为尚未结案的赔案而提取的准备金,

包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。已发

生已报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生并已向保险公司提出索赔，保险公司尚未

结案的赔案而提取的准备金。已发生未报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生，但尚

未向保险公司提出索赔的赔案而提取的准备金。理赔费用准备金是指为尚未结案的赔案可能

发生的费用而提取的准备金。其中，为直接发生于具体赔案的专家费、律师费、损失检验费

等而提取的准备金称为直接理赔费用准备金；为非直接发生于具体赔案的费用而提取的准备

金称为间接理赔费用准备金。

3.总准备金。总准备金（或称“自由准备金”）是用来满足风险损失超过损失期望以上

部分的责任准备金。总准备金是从保险公司的税前利润中提取的。

4.寿险责任准备金。寿险责任准备金是指保险人把投保人历年交纳的纯保险费和利息

收入积累起来，为将来发生的保险给付和退保给付而提取的资金，或者说是保险人还未履行

保险责任的已收保费。

（五）保险合同的订立

1.保险合同是体现保险关系存在的形式。保险作为一种民事法律关系，是投保人与保

险人之间的合同关系，这种关系需要有法律关系对其进行保护和约束，即通过一定的法律形

式固定下来，这种法律形式就是保险合同。

2.保险合同是保险双方当事人履行各自权利与义务的依据。保险双方当事人的权利与

义务是相互对应的。为了获得保险赔偿或给付，投保人要承担交纳保险费的义务：保险人收

取保险费的权利就是以承担赔偿或给付被保险人的经济损失的义务为前提的。而风险是否发

生，何时发生，损失程度如何，均具有不确定性，这就要求保险人与投保人在确定的法律或

契约关系约束下履行各自的权利与义务。

三、保险有哪些特征？

（-）互助性

保险具有“一人为众，众为一人”的互助特性。保险在•定条件下，分担了单位和个人所

不能承担的风险，从而形成了一种经济互助关系。这种经济互助关系通过保险人用多数投保

人交纳的保险费建立的保险基金对少数遭受损失的被保险人提供补偿或给付而得以体现。

（二）法律性

从法律角度看，保险又是一种合同行为，是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排，

同意提供损失赔偿的一方是保险人，接受损失赔偿的•方是投保人或被保险人。

（三）经济性

保险是通过保险补偿或给付而实现的一种经济保障活动。其保障对象财产和人身都直接

或间接属于社会再生产中的生产资料和劳动力两大经济要素；其实现保障的手段，大多最终

都必须采取支付货币的形式进行补偿或给付；其保障的根本目的，无论从宏观的角度，还是

微观的角度，都是与社会经济发展相关的。

（四）商品性

保险体现了•种对价交换的经济关系，也就是商品经济关系。这种商品经济关系直接表

现为个别保险人与个别投保人之间的交换关系；间接表现为在一定时期内全部保险人与全部

投保人之间的交换关系，即保险人销售保险产品，投保人购买保险产品的关系；具体表现为，

保险人通过提供保险的补偿或给付，保障社会生产的正常进行和人们生活的安定。

（五）科学性

保险是处理风险的科学有效措施。现代保险经营以概率论和大数法则等科学的数理理论

为基础，保险费率的厘定、保险准备金的提存等都是以科学的数理计算为依据的。

四、保险与社会保险的区别

社会保险是国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、

疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源

或中断劳动收入时的基本生活需要提供经济保障的一种制度.其主要包括养老保险、医疗保

险、失业保险和工伤保险。

（-）人身保险与社会保险的共同点

1.以风险的存在为前提。人身特有风险的客观存在，是人身保险存在与发展的自然前

提；而人身风险的偶然性和不确走性，则导致了对人身风险保障的需求。对此，人身保险与

社会保险并无区别。

2.以人为对象。人身保险与社会保险的保险标的都是人的身体或寿命，只不过社会保

险的标的是依法定的，而人身保险的标的是以保险合同限定的。

3.以概率论和大数法则为制定保险费率的数理基础。人保险与社会保险都需要准确合

理地厘定保险费率，因而编制和使用生命表对人身保险与社会保险都很重要。

4.以建立保险基金作为提供经济保障的物质基础。为了使被保险人在遭受人身风险事

故后能获得及时可靠的经济保障，人身保险与社会保险都要将收取的保险费建立专门的保险

基金，并按照基本相同的投资原则进行运用，以确保保险基金的保值增值，增强偿付能力。

（二）人身保险与社会保险的区别

1.经营主体不同。人身保险的经营主体必须是商业保险公司，对此各国保险法都有相

应规定。《中华人民共和国保险法》第六条规定：“保险业务由依照本法设立的保险公司以

及法律、行政法规规定的其他保险组织经营，其他单位和个人不得经营保险业务。”而社会

保险由人力资源和社会保障部授权的机构办理。

2.行为依据不同。人身保险是依合同实施的民事行为，保险关系的建立是以保险合同

的形式体现的，保险双方当事人享受的权利和履行的义务也是以保险合同为依据的。而社会

保险则是依法实施的政府行为，享受社会保险的保障是宪法赋予公民或劳动者的一项基本权

利。为保证这一权利的实现，国家必须颁布社会保险的法规并强制实施。

3.实施方式不同。人身保险合同的订立必须贯彻平等互利、协商一致、自愿订立的原

则，除少数险种外，大多数险种在法律上没有强制实施的规定。而社会保险则具有强制实施

的特点，凡是社会保险法律法规规定范围内的社会成员，必须一律参加，没有选择的余地,

而且对无故拒交或迟交保险费的要征收滞纳金，甚至追究法律责任。

4.适用的原则不同。人身保险是以合同体现双方当事人关系的，双方的权利与义务是

对等的，即保险人承担赔偿和给付保险金的责任完全取决于投保人是否交纳保险费以及交纳

的数额，也就是多投多保，少投少保，不投不保。因而，人身保险强调的是“个人公平”原则。

而社会保险因其与政府的社会经济目标相联系，以贯彻国家的社会政策和劳动政策为宗旨，

强调的是“社会公平”原则。投保人的交费水平与保障水平的联系并不紧密，为了体现政府的

职责，不管投保人交费多少，给付标准原则上是同•的，甚至有些人可以免交保险费，但同

样能获得社会保险的保障。

5.保障功能不同。人身保险的保障目标是在保险金额限度内对保险事故所致损害进行

保险金的给付。这•目标可以满足人们一生中生活消费的各个层次的需要，即生存、发展与

享受都可以通过购买人身保险得到保障。而社会保险的保障目标是通过社会保险金的支付保

障社会成员的基本生活需要，即生存需要，因而保障水平相对较低。

6.保费负担不同。交付保险费是人身保险投保人应尽的基本义务，而且保险费中不仅

仅包含死亡、伤残、疾病等费用，还包括了保险人的营业与管理费用，投保人必须全部承担。

因而，人身保险的收费标准一般较高。而社会保险的保险费通常是个人、企业和政府三方共

同负担的。至于各方的负担比例，则因项目不同、经济承担能力不同而各异。

五、保险与救济的区别

保险与救济同为借助他人安定自身经济生活的一种方法。但是，两者的根本性质是不同

的。

（-）提供保障的主体不同。保险保障是由商业保险公司提供的，是一种商业行为：救

济包括民间救济和政府救济。民间救济由个人或单位提供，这类救济纯粹是一种施舍行为，

一种慈善行为；而政府救济属于社会行为，通常被称为社会救济。

（二）提供保障的资金来源不同。保险保障以保险基金为基础，主要来源于投保人交纳

的保险费，其形成也有科学的数理依据，而且国家对保险公司有最低偿付能力标准的规定。

而民间救济的资金是救济方自己拥有的，因而救济资金的多少取决于救济方自身的财力。政

府救济的资金则来源于国家财政，因而政府救济资的多少取决于国家的财力。救济资金的来

源限制了救济的时、地区、范围和数量。

（三）提供保障的可靠性不同。保险以保险合同约束双方当事人的行为，任何一方违约

都会受到惩罚，因而被保险方能得到及时可靠的保障；而民间救济则是一种单纯的临时性施

舍，任何一方都不受法律约束。尤其对于救济人而言，其行为完全自由，是否救济、救济多

少均由自己决定，因而被救济方所得到的保障只能是临时的、不稳定的，而且也是不可靠的。

至于政府救济，虽然不是合同行为，但却受到法律的约束。政府不能任意决定是否救济、救

济多少，因而政府救济是及时可靠的。

（四）提供的保障水平不同。保险保障的水平取决于保险双方当事人的权利和义务，即

保险的补偿或给付水平要根据损失情况而定；同时，与投保人的交费水平直接相联系，因而

能使被保险人的实际损失得到充分的保障。而救济是单方面的行为，救济者与被救济者之间

不存在权利义务关系，民间救济更是一种单方的、无偿的授予行为。被救济方无须为获得救

济而承担任何义务，因而救济的水平并不取决于被救济方的实际损失，而是取决于救济方的

心愿和能力。至于政府救济，要依法实施，但•般救济标准很低，通常依当地的最低生活水

平而定。

六、保险与储蓄的区别

保险与储蓄都是以现在的剩余资金做未来所需的准备，即同为“未雨绸缪”之计，因而都

体现一种有备无患的思想，尤其是人身保险的生存保险及两全保险的生存部分，几乎与储蓄

难以区分。但是，两者属于不同的经济范畴，有着明显的差异。

（-）消费者不同。保险的消费者必须符合保险人的承保条件，经过核保可能会有一些

人被拒保或有条件地承保;储蓄的消费者可以是任何单位或个人,一般没有特殊条件的限制。

（-）技术要求不同。保险集合多数面临同质风险的单位和个人的风险而分摊少数单位

和个人的损失，需要有特殊的分摊计算技术；而储蓄则总是使用本金加利息的公式，无须特

殊的分摊计算技术。

（三）受益期限不同。保险山保险合同规定受益期限，只要在保险合同的有效期间，无

论何时发生保险事故，被保险人均可以在预定的保险金额内得到保险赔付，其数额可能是其

所交纳的保险费的几倍、几十倍甚至于几百倍；而储蓄则以本息返还为受益期限，只有达到

了•定的期间，储户才能得到预期的利益即储存的本金及利息。

（四）行为性质不同。保险用全部投保人交纳的保险费建立的保险基金对少数遭受损失

的被保险人提供补偿或给付，是一种互助行为；而储蓄是个人留出一部分财产做准备，以应

对将来的需要，无须求助他人，完全是一种自助行为。

（五）消费目的不同。保险消费的主要目的是应付各种风险事故造成的经济损失；而储

蓄的主要目的是为了获得利息收入。

保险具有哪些功能

一、保险保障功能

保障功能是保险业的立业之基，最能体现保险业的特色和核心竞争力。保险保障功能具

体表现为财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能。

(-)财产保险的补偿

保险是在特定灾害事故发生时,在保险的有效期和保险合同约定的责任范围以及保险金

额限度内，按其实际损失金额给予补偿。通过补偿使得已经存在的社会财富因灾害事故所致

的实际损失在价值上得到了补偿，在使用价值上得以恢复，从而使社会再生产过程得以连续

进行。保险的这种补偿既包括对被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失的补偿.也

包括对被保险人依法应对第三者承担的经济赔偿责任的经济补偿，还包括对商业信用中违约

行为造成的经济损失的补偿。

(-)人身保险的给付

人身保险与财产保险是性质完全不同的两种保险。由于人的生命价值不能用货币来计

价，所以，人身保险的保险金额是由投保人根据被保险人对人身保险的需要程度和投保人的

交费能力，在法律允许的范围与条件下，与保险人双方协商约定后确定的。因此，在保险合

同约定的保险事故发生或者约定的年龄到达或者约定的期限届满时，保险人按照约定进行保

险金的给付。

在我国，随着保险业的快速发展，保险保障功能也得到充分的体现。2005年，我国保

险业赔偿与给付共1129.7亿元，同比增长11.9%。在一些重大的自然灾害发生后，保险公

司及时赔付，在妥善处理灾害事故方面发挥了重要作用。2004年11月21号的空难，保险

公司对人身意外伤害保险赔付了1300万元，对飞机的机身损失赔付了2300万美元，充分

发挥了保险的保障功能。

二、资金融通功能

资金融通功能是指保险公司将保险资金中的闲置部分重新投入到社会再生产过程中所

发挥的金融中介作用。保险人为了使保险经营稳定，必须保证保险资金的保值与增值，这也

要求保险人对保险资金进行运用。保险资金的运用不仅有其必要性，而且也具有可能性。•

方面，由于保险保费收入与赔付支出之间存在时间滞差，为保险人进行保险资金的融通提供

了可能；另一方面，保险事故的发生也不都是同时的，保险人收取的保险费不可能•次性全

部赔偿出去，也就是保险人收取的保险费与赔付支出之间有时也存在着数量滞差，也为保险

人进行保险资金的融通提供了可能。但是，保险资金的融通应以保证保险的赔偿或给付为前

提，同时也要坚持合法性、流动性、安全性和效益性的原则。

三、社会管理功能

一般来讲，社会管理是指对整个社会及其各个环节进行调节和控制的过程，目的在于正

常发挥各系统、各部门、各环节的功能，从而实现社会关系和谐、整个社会良性运行和有效

管理。保险的社会管理功能不同于国家对社会的直接管理，而是通过保险内在的特性，促进

经济社会的协调以及社会各领域的正常运转和有序发展。保险的社会管理功能是在保险业逐

步发展成熟并在社会发展中的地位不断提高和增强之后衍生出来的项功能。保险的社会管

理功能，主要体现在以下几个方面：

（一）社会保障管理

社会保障被誉为“社会的减震器”，是保持社会稳定的重要条件。保险是社会保障体系的

重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥着重要作用。一方面，商业保险可以为城镇职

工、个体工商户、农民和机关事业单位等没有参与社会保险制度的劳动者提供保险保障，有

利于扩大社会保障的覆盖面；另一方面，保险具有产品灵活多样、选择范围广等特点，可以

为社会提供多层次的保障服务，提高社会保障水平，减轻政府在社会保障方面的压力。此外

截止2009年我国的保险从业人员达到382万人，为缓解社会就业压力、维护社会稳定、保

障人民安居乐业作出了积极贡献。

（-）社会风险管理

风险无处不在，防范、控制风险和减少风险损失是全社会的共同任务。保险公司从开发

产品、制定费率到承保、理赔的各个环节，都直接与灾害事故打交道，不仅具有识别、衡量

和分析风险的专业知识，而且积累了大量风险损失资料，为全社会风险管理提供了有力的数

据支持。同时，保险公司能够积极配合有关部门做好防灾防损，并通过采取差别费率等措施,

鼓励投保人和被保险人主动做好各项预防工作，降低风险发生的概率，实现对风险的控制和

管理。

（三）社会关系管理

通过保险应对灾害损失，不仅可以根据保险合同约定对损失进行合理补偿，而且可以提

高事故处理的效率，减少当事人可能出现的各种纠纷。由于保险介入灾害处理的全过程，参

与到社会关系的管理之中，逐步改变了社会主体的行为模式，为维护政府、企业和个人之间

正常、有序的社会关系创造了有利条件，减少了社会摩擦，起到了“社会润滑器”的作用，大

大提高了社会运行的效率。

（四）社会信用管理

完善的社会信用制度是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之

策。最大诚信原则是保险经营的基本原则，保险公司经营的产品实际上是一种以信用为基础、

以法律为保障的承诺，在培养和增强社会的诚信意识方面具有潜移默化的作用。同时，保险

在经营过程中可以收集企业和个人的履约行为记录,为社会信用体系的建立和管理提供重要

的信息资料来源，实现社会信用资源的共享。

四、保险的三项功能的关系

保险的三项功能是一个有机联系、相互作用的整体。保险保障功能是保险最基本的功能,

是保险区别于其他行业的最根本的特征。资金融通功能是在经济补偿功能基础上发展起来

的，是保险金融属性的具体体现，也是实现社会管理功能的重要手段。正是由于具有资金融

通功能，才使保险业成为国际资本市场的重要资产管理者，特别是通过管理养老基金，使保

险成为社会保障体系的重要力量。现代保险的社会管理功能是保险业发展到一定程度并深入

到社会生活的诸多层面之后产生的一项重要功能。社会管理功能的发挥，在许多方面都离不

开经济补偿和资金融通功能的实现。同时，随着保险社会管理功能逐步得到发挥，将为经济

补偿和资金融通功能的发挥提供更加广阔的空间。因此，保险的三大功能之间既相互独立,

又相互联系、相互作用，形成了一个统•、开放的现代保险功能体系。

保险是如何产生和发展的

一、人类保险思想的萌发

自有人类以来，各种自然灾害、意外事故就时常威胁着人类的生存与发展，为了寻求防

灾避祸、安居乐业之道，萌生了对付各种自然灾害、意外事故的保险思想和一些原始形态的

保险做法，中外历史上对此均有记载。

中国是最早发明风险分散这一保险基本原理的国家。远在公元前三四千年，中国商人

很早就将风险分散原理运用在货物运输中，历史悠久的各种仓储制度是我国古代原始保险的

一个重要标志。镖局就是我国特有的一种货物运输保险的原始形式。镖局是一种类似保险的

民间安全保卫组织，其经营的业务之一是承运货物。商人交镖局承运货物，俗称“镖码”（相

当于保险标的）。货物须经镖局检验，按贵贱分级，根据不同等级确定“镖力”（相当于保险

费率），据此收费签发“镖单”（相当于保险单）。货到目的地，收货人按镖单验收后，在镖

单上签注日期，加盖印章，交护送人带回，以完成手续。镖局的这些手续与现代保险的承保

手续大致相同。

国外最早的保险思想产生于处在东西方贸易要道上的古代文明国家，如古巴比伦、古

埃及、古罗马、古希腊等。《汉漠拉比法典》是一部有关保险的最早法规，基尔特制就是•

种原始的合作保险形式，这种行会制度在中世纪非常盛行，欧洲各国城市都有各种行会组织,

在此基础上又产生了相互合作保险组织。

二、保险活动的萌芽

在各类保险中，起源最早、历史最长者当数海上保险。正是海上保险的发展，带动了整

个保险业的发展。共同海损分摊制度是海上保险的萌芽。海上保险是海上贸易产生与发展的

产物。在当时的条件下，航海是•种风险很大的冒险行为，于是在当时地中海航行的商人中

形成了•种习惯，即为了船货共同安全而放弃货物所引起的损失由获益的各方共同分摊，这

就是“一人为众，众为一人”的原则。这一•原则后来为公元前916年的《罗地安海商法》所吸

收，并正式规定为“凡因减轻船舶载重而投弃入海的货物，如为全体利益而损失的，必须由

全体分摊归还”。这就是著名的共同海损分摊原则。因为共同海损分摊原则体现了“损失分担”

这保险的基本原理，因而被公认为海上保险的萌芽。15世纪后期，欧洲的奴隶贩子把运

往美洲的非洲奴隶当作货物投保海上保险，类似于现代的人身意外伤害保险。后来船上的船

长、船员也可投保。到16世纪，又发展到承保旅客被海盗绑架而支付的赎金。这些都被认

为是人身保险的萌芽。

三、现代保险制度的雏形

（一）船舶抵押借款制度。船舶抵押借款又称冒险借款，它是古代海上借贷的变形。这

种借款形式规定，借款人可以以此次出海的船舶作抵押向放款人借钱，借款利息为12%,

比当时一般的6%的借款利息高出1倍。如果船舶安全抵达目的港，借款人必须向放款人如

数偿还借款的本利；如果船舶在途中沉没，借款人可以被免除债务。这种抵押借款事实上已

经具有保险的一些基本特征，放款人相当于保险人，借款人相当于被保险人，作为被抵押的

船舶是保险标的，所收利息高于普通利息的那部分实质上具有保险费的性质，而船舶沉没时

放款人小再收回的借款就相当于赔偿金。这一制度具有保险的性质和特征，已具备了保险的

一些基本要素，因而被公认为海上保险的利最早形式。

（二）"黑瑞甫”制度和基尔特制度。“黑瑞甫”制度和基尔特制度都是一种相互保险的制

度。现代火灾保险的起源可追溯至1118年冰岛设立的“黑瑞甫'社（Hrepps）。“黑瑞甫”制是

对火灾损失负责赔偿的制度。基尔特制度在人身保险的早期形式中是一种专门以会员及其配

偶的死亡、年老、疾病等作为提供金钱救济重心的制度。德国北部17世纪曾盛行“基尔特”

制度，成立了很多互助性质的火灾救灾协会，会员之间实行火灾相互救济。1676年由46

个协会合并宣告成立了“汉堡火灾保险局”，开创了公营火灾保险的先河。

（三）公典制度和年金制度。公典制度流行于15世纪后半期的意大利北部及中部城市,

是一种慈善性质的金融机构，在这里存款，最初一定时期内不计利息，经一定期间后，存款

者可以取得数倍于存款金额的资金，年金制度于十六七世纪出现在英国，在荷兰尤为盛行。

这些被视为人身保险的较早形式，尤其是年金制度，将资本、利息与生存死亡相结合，已十

分接近现代的人寿保险。

四、现代保险的形成与发展

（一）海上保险。现代海上保险发源于意大利。早在11世纪末，在经济繁荣的意大利

北部城市特别是热那亚、佛罗伦萨、比萨和威尼斯等地，就一经出现类似现代形式的海上保

险，英文中的“保险单”一词就是源于意大利文“PDlizza”。世界上最古老的保险单是•张船舶

保险保单，该保单至今仍保存在热那亚的国立博物馆，但这份保单并不具备现代保单的基本

形式。一份从形式到内容与现代保险几乎完全一致的最早的保单，是1384年3月24日出

立的航程保单。所以现代保险的最早形式一海上保险，发源于14世纪中叶以后的意大利。

但是，现代海上保险形成于英国15世纪以后，海上保险随着海上贸易中心的转移而从地中

海区域转移至大西洋彼岸。17世纪开始，英国成为世界海上贸易中心的同时，海上保险的

中心也开始转移到英国。第一家皇家交易所的开设，为海上保险提供了交易场所；保险商会

在伦敦皇家交易所内的设立，又大大促进了海上保险的发展；《海上保险法》的颁布更使英

国真正成为世界海上保险的中心，占据了海上保险的统治地位。“劳合社”最初就是专营海上

保险，其演变史也是英国海上保险发展的一个缩影。

（二）火灾保险。尽管火灾保险的起源可追溯至1118年，但真正意义上的火灾保险却

是在1666年的伦敦大火之后才发展起来。伦敦大火也成为英国火灾保险发展的动力。转年,

牙科医生尼古拉•巴蓬首先独资开办了一家专门经营房产火灾保险的商行，开创了私营火灾

保险公司的先例。1680年，他又会同他人共集资40000英镑，成立了合伙性质的火灾保险

所。在收费标准匕巴蓬采用了按房屋危险情况实行差别费率的方法。这是现代火灾保险差

别费率的起源，从而使巴蓬享有了“现代保险之父”之誉。伦敦大火之后，保险思想深入人心,

现代形式的火灾保险也从此逐渐发展起来。

（三）人寿保险。埃德蒙•哈雷编制的生命表，奠定了现代人寿保险的数理基础。埃德

蒙，哈雷不仅是一位著名的数学家和天文学家，同时还是人寿保险的先驱之一。1693年，

哈雷以德国西里西亚勃来斯洛市1687-1691年按年龄分类的死亡统计资料为依据，编制了

世界上第一张生命表，他精确标示了每个年龄的人的死亡率，并首次将生命表用于计算人寿

保险费率，为现代人寿保险奠定了数理基础。因此，生命表的制定，在人寿保险发展史上是

一个里程碑。

（四）责任保险。责任保险作为一类独成体系的保险业务，始于19世纪的欧美国家，

发达于20世纪70年代以后。1855年英国开办了铁路承运人责任保险，但直到20世纪初

责任保险才有了迅速发展，成为现代经济不可缺少的一部分，成为保险人的支柱业务之一。

大多数国家还将多种公共责任作了强制投保的规定，如机动车辆第三者责任保险、雇主责任

保险等。在西方非寿险保险公司中，责任保险的保费收入一般都占保费总收入的10%以上,

在保险市场上有举足轻重的地位。

（五）信用保险。信用保险是随着资本主义商业信用风险和道德危险的频繁发生而发展

起来的。1702年，英国开设主人损失保险公司，承办诚实保险。1842年英国保证保险公司

成立。1876年美国在纽约开办了诚实保证业务，1893年又成立了专营信用保险的美国信

用保险公司。第一次世界大战以后，信用危机使各国的信用保险业务大受打击。1934年，

各国私营和国营出口信用保险机构在瑞士成立了国际信用保险协会，标志着国际信用保险的

成熟和完善。目前，信用保险的承保范围已经相当广泛。

五、中国现代保险的形成