同业授信关联法规方案

方案十二：同业授信,,,,

"情况：同业投资业务未对交易对手进行同业授信；同业授信违规接受政府确认函；同业授信资金回流购买本行理财。

建议关联：视案例案由具体情况，关联《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号）、《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《关于银行业风险防控工作的指导意见》（银监发〔2017〕6号）、《商业银行授信工作尽职指引》（银监发〔2004〕51号）相关条款。",,,,

序号,案由,关联法规,关联条款,佐证案例

1,同业投资业务未对交易对手进行同业授信,《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号）,"十一、各金融机构开展同业业务应当符合所属金融监管部门的规范要求。分支机构开展同业业务的金融机构应当建立健全本机构统一的同业业务授信管理政策，并将同业业务纳入全机构统一授信体系，由总部自上而下实施授权管理，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。

金融机构应当根据同业业务的类型及其品种、定价、额度、不同类型金融资产标的以及分支机构的风控能力等进行区别授权，至少每年度对授权进行一次重新评估和核定。",

2,,《关于规范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔2014〕140号）,六、商业银行应建立健全同业业务授信管理政策，由法人总部对表内外同业业务进行集中统一授信，不得进行多头授信，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。,

3,同业授信违规接受政府确认函,《关于规范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔2014〕140号）,六、商业银行应建立健全同业业务授信管理政策，由法人总部对表内外同业业务进行集中统一授信，不得进行多头授信，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。,

4,,《关于银行业风险防控工作的指导意见》（银监发〔2017〕6号）,"七、加强地方政府债务风险管控，切实防范地方政府债务风险

（二十四）严格落实《预算法》。银行业金融机构要认真落实《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）要求，不得违规新增地方政府融资平台贷款，严禁接受地方政府担保兜底。",津银保监罚决字〔2019〕1号

5,,《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）,"四、控制和化解地方政府性债务风险

（三）严肃财经纪律。建立对违法违规融资和违规使用政府性债务资金的惩罚机制，加大对地方政府性债务管理的监督检查力度。地方政府及其所属部门不得在预算之外违法违规举借债务，不得以支持公益性事业发展名义举借债务用于经常性支出或楼堂馆所建设，不得挪用债务资金或改变既定资金用途；对企业的注资、财政补贴等行为必须依法合规，不得违法为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保；不得违规干预金融机构等正常经营活动，不得强制金融机构等提供政府性融资。地方政府要进一步规范土地出让管理，坚决制止违法违规出让土地及融资行为。",津银保监罚决字〔2019〕1号

6,同业授信资金回流购买本行理财,《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号）,十二、金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照“实质重于形式”原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。,津银保监罚决字〔2019〕1号

7,未对同业交易对手实施准入管理,《关于规范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔2014〕140号）,六、