吴先生家庭理财方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1吴先生家庭基本情况介绍.......................................................................................1

2吴先生家庭的理财规划假设...................................................................................1

3吴先生家庭财务状况分析.......................................................................................2

3.1家庭资产负债分析........................................................................................2

3.2家庭现金流量分析........................................................................................2

3.3家庭财务比率分析........................................................................................3

3.4家庭财务状况总体分析................................................................................4

4吴先生家庭理财规划方案目标...............................................................................4

5吴先生家庭理财规划方案.......................................................................................5

5.1现金规划........................................................................................................5

5.2保险规划........................................................................................................5

5.3消费支出规划................................................................................................6

5.4子女教育规划................................................................................................7

5.5退休养老规划................................................................................................7

5.6投资规划........................................................................................................8

6吴先生家庭理财方案预期效果分析.......................................................................9

6.1现金流量预测................................................................................................9

6.2资产负债情况预测......................................................................................10

6.3财务比率分析表..........................................................................................10

7总结.........................................................................................................................10

参考资料.....................................................................................................................12

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吴先生家庭理财方案设计

1吴先生家庭基本情况介绍

吴先生今年48岁，在湖南一家国有企业上班，妻子今年45岁，就职于当

地一家普通公司。有一个16岁的男孩，正在读高中。夫妻二人的双方父母皆有

住房，而且双方父母都有退休金，经济上不需要吴先生家庭操心，吴先生一年

税后工资收入为10万元，每年有年终奖2万元，其妻子的年税后工资收入为6

万元，每年有年终奖2万元。目前家中有一套价值为50万元的房子，一辆市值

为10万元的小轿车，有15万元的银行定期存款，5万元的现金及活期存款，吴

先生家庭每月的日常开销在2000元左右，16岁的孩子目前上高中，一年教育费

用约1万元，为提高生活质量，吴先生一家每年有外出旅游的习惯，一家每年

至少需要1万元的旅游支出。由于吴先生夫妇俩对保险和股票等投资市场都不

太了解，所以目前并没有购买任何保险和股票等投资产品，但希望得到一些建

议。

吴先生希望可以在孩子上大学前准备好孩子上大学的费用，预计大学四年

需要10万元资金。由于自家车辆使用年限较长，希望在三年内换一辆15万元

左右的国产汽车，方便日常使用，以及在60岁退休之前积累足够的的养老金，

为退休后做准备。

2吴先生家庭理财规划假设

本理财规划建议的计算均基于以下各种假设条件：

（一）通货膨胀率：由于需考虑各地区的通货膨胀情况不同，在保守性估计

的原则下，在该理财规划建议书中，假设通货膨胀率为3%。

（二）投资收益率：目前该家庭投资综合收益率为3%，在规划之后会有明

显的提高，达到平均投资收益率为8%。

（三）货币市场基金率：市场基金收益率大部分都在2%~5%，建议以4%作为

参考。

（四）购车贷款利率：购车贷款利率三年期，利率为6.65%。

（五）教育费用增长率：目前吴先生家庭仅有一孩子在读书，吴先生希望为

孩子两年后上大学积累一笔10万元左右的教育金。由于距离孩子入学时间较近，

假设教育费用以目前入学的标准进行估算，就读期间不涨学费，现在只需准备10

1

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万元的教育基金。

（六）退休及养老假设：退休前两人还有12年的工作时间，假设退休后生

活20年，通货膨胀为3%，税后投资报酬率8%，按照目前的生活水准，估算退

休后所需花费。

（七）财务数据编制时间是由2022年1月1日到2022年12月31日

（八）该项理财规划实施从2023年1月1日开始

3吴先生家庭财务状况分析

3.1家庭资产负债分析

表3.1吴先生家庭资产负债表

截至2022年12月31日（单位：元)

资产负债

项目金额项目金额

现金及活期存款50000住房贷款

定期存款150000汽车贷款

自住房产500000其他负债

汽车100000

银行理财产品

其他资产

资产合计800000负债合计0

净资产800000

家庭资产负债表分析：由上表可以看出吴先生家庭资产状况良好，储蓄意

识较强，实物资产比例偏高，但是其金融资产结构单一，应适当降低流动资产

比例，增加投资品种，提高投资收益率。同时吴先生家庭也不存在任何负债，

没有财务风险，但是合适的负债是可以增加收入的，建议吴先生适当增加负债。

3.2家庭现金流量分析

表3.2吴先生家庭现金流量表

2022年1月1日---2022年12月31日（单位：元）

收入支出

2

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续表3.2

项目金额项目金额

工资收入160000基本消费支出24000

年终奖40000教育支出10000

利息收入娱乐支出10000

收入合计200000支出合计44000

年结余156000

家庭现金流量表分析：吴先生家庭收入主要来源于夫妻两的工资收入。收

入虽然很稳定，但收入结构单一，建议进行适当投资，来增加收入。从表中还

可以看出吴先生家庭目前支出比较稳定，年结余较多。

3.3家庭财务比率分析

表3.3吴先生家庭财务比率分析表

项目计算公式参考值实际值主要功能诊断

流动性比率流动资产/月支3～654应急储备状高

出况

结余比率年结余/年税后10%～40%78%储蓄意识和偏高

收入投资能力

家庭投资比投资资产/净资50%0投资意识过低

率产总额

即付比率流动资产/负债70%0短期偿债能强

总额力

负债收入比当年负债/当年<40%0短期偿债能强

率税后收入力

清偿比率净资产/总资产>50%1综合偿债能强

力

负债比率负债比率/总资<50%0综合偿债能强

产力

财务自由度投资性收入/日≧10财务自由程没有

常消费支出度

3

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家庭财务比率分析：根据流动性比率这一指标达到54，说明吴先生家庭的

应急储备能力相当强，其流动性资产可以支付未来54个月的支出。根据结余比

率这一指标为78%，说明吴先生家庭具有很大的储蓄和投资意识，净资产在未来

会较大幅度的提高。根据家庭投资比率这一指标，一般来说该比率的指标应该

在30%左右，而吴先生家庭的家庭投资比率为0，这反映了吴先生家庭完全没有

涉及投资领域，几乎没有投资意识；根据即付比率和负债收入比率这一指标为

0，但吴先生家庭没有负债，说明其短期偿债能力也比较强。根据清偿比率这一

指标通常保持在60%～70%较为适宜，而吴先生家庭清偿比率为1，建议该家庭

增加适当的负债，用于提高收入；从负债比率这一指标来看，反映出吴先生家

庭的综合偿债能力也较强。根据财务自由度这一指标为0，可以得知吴先生家庭

一旦失去工资收入将生活不下去，反映出吴先生家庭没有财务自由度。总体来

说吴先生家庭的资产状况良好，没有财务风险，偿债能力也较强，投资意识薄

弱。

3.4家庭财务状况总体分析

财务状况总体分析：从吴先生家庭目前的资产负债可以看出，其家庭流动

性资产占比较大，固定资产也较多，没有投资性资产，同时也不存在任何负债。

家庭唯一的收入来源于夫妻两的工资收入，收入来源结构单一，一旦失去工资

收入，生活水平将大幅降低。建议吴先生家庭增加收入来源，适当增加负债，

同时可以通过使用一些投资工具，来增加收入。

4吴先生家庭理财规划方案目标

吴先生家庭目前处于家庭成熟期，其理财目标有：

（1）现金投资规划目标：将资产通过多种投资渠道，分散风险，增加投资

收益，并且保障未来的各项生活计划能顺利实现。

（2）保险规划目标：适当增加保险投入进行风险管理，建立初步的保险保

障体系。

（3）消费支出规划目标：在现有的消费水平的基础上，适当增加日常生活

开支，在提高生活水平的同时，三年内购买一辆总价约15万元的车。

（4）子女教育规划目标：为孩子两年后上大学，准备好大学四年10万元

的教育资金。

（5）退休规划养老目标：在吴先生60岁之前，也就是12年内，积累足够

的养老金。

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5吴先生家庭理财规划方案

5.1现金规划

根据吴先生家庭目前的资产配置，可以知道该家庭的流动资产有5万元，

占比较大，收益性较低，对于吴先生夫妇这样收入与支出较稳定的家庭来说，

一般留有3～6个月的月支出家庭备用金就足矣，由于目前每个月支出为3666.

7元，但是在规划后支出费用会增值到1.2万，因此建议保留3万元的家庭备用

金，这3万元可以继续放在活期储蓄中，剩下的2万元可以用来投资。

5.2保险规划

根据吴先生家庭的基本情况，可以得知吴先生家庭没有购买任何保险，且

目前吴先生正处于中年期，上有老下有小，需要考虑全家5人的健康问题以及

规避突发事故发生所带来的风险。按照双十原则，用于保险的费用占收入的

10%，因此建议吴先生家庭用于购买保险的费用是1.5万元一年。具体配置如下：

表5.2吴先生家庭保险购买计划表

保额

家庭成员保险品种保费（元）交费年限建议产品

（万）

百万医疗险40440每年太平洋蓝医保

意外险10200每年小蜜蜂2号超越版

吴先生

重疾险301000每年达尔文7号

定期寿险50600每年大麦甜蜜家

百万医疗险40440每年太平洋蓝医保

吴太太意外险10200每年小蜜蜂2号超越版

定期寿险50600每年大麦甜蜜家

百万医疗险40230每年太平洋蓝医保

孩子意外险10200每年小蜜蜂2号超越版

重疾险301000每年达尔文7号

百万医疗险451229每年太平洋蓝医保

父母

医疗险503000每年防癌医疗险，新农合保险

共计4509139

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5.3消费支出规划

吴先生家庭想要在3年内购买一辆售价15万元的国产汽车，从吴先生家庭

目前的经济情况来看，完全可以实现。根据吴先生家庭的收入与支出情况来看，

预计在三年之后将会新增158211元的存款，为考虑吴先生家庭的经济承受能力

和保证未来的生活水平，建议吴先生家庭通过银行贷款方式购买，假设首付款

为汽车总价的30%，还款期限为三年，担保费为2%，车船使用税每年360元，

车损险率1.2%,购车附加费率10%，银行的贷款基准利率为6.65%，其他情况不

变的情况下，采用等额本息还款方式。因此根据计算：

表5.3贷款购车费用表（单位：元）

费用计算公式金额

现款购车

150000

价格

150000×30%=45000

首付款45000

贷款额150000-45000=105000105000

月利率：6.65%/12=0.5542%

105000×0.5542%×（1+0.5542%）^36/

月付款3247

（1+0.5542%）^36-1=3247元

车损险：150000×1.2%+240=2040元

2040

车辆保险

第三者责任险：1300元

费1300

交强险：家用6座以下950元950

担保费担保费：105000×3%=3150元3150

购置附加150000÷（1+17%）×10%=12820元

12820

费

车船使用车船使用税每年360元

360

税

上牌费以湖南为例，100元100

贷款车款：45000+3247×36=161913元

费用总计161913

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续表5.3

首期付款总额：

45000+2040+1300+950+3150+360+12820+100=65720

65720

元

购车费用合计：65720+116892=182612182612

贷款购车款：因此吴先生家庭按照这个方案，可以在未来三年后，通过存

款支付首期付款额为65720元，在买车后的三年，每月支付3247元的贷款金额，

每年支付38964元。同时这将会适当增加负债，有利于增加收入。

5.4子女教育规划

教育费用测算:吴先生家庭希望在2年后为孩子积累一笔10万元的大学教

育费用，但考虑这是两年后才发生的费用，未来可能具有不确定性因素的发生，

因此建议从现在开始着手于教育费用的储备，从每年的工资收入里拿出一部分

作为教育储备金。

教育规划工具:由于这是两年后会发生的费用,时间较短，建议选择中低风

险理财产品、债券及债券型基金、股票型基金进行基金定投。考虑到教育金弹

性小，需求刚性,较为保守的估计投资回报率按8%来计算，FV=100000元，n=2，

计算得出PMT=48076.9元。建议可以选择博时裕鹏纯债,年收益达到11.02%.

因此吴先生家庭需要从现在开始每年储备48076.9元。

表5.4吴先生家庭小孩教育费用估算表（单位：元）

年当前费距今时投资回报每年折

教育金缺口（FV）

级用间率现

12

大学费23

10万元8%10万元48076.9

用34

45

5.5退休养老规划

养老费用测算:吴先生家庭希望在12年之内，积累足够的退休养老金，根

据目前吴先生家庭的每月开支为3666元，为保证退休后的日常生活质量不下降，

按照70%的比例估算，退休后每月生活费在2566元，且假设退休后余寿20年，

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通货膨胀为3%，税后投资报酬率8%，并从目前开始通过定期定投的方式，进一

步建立退休养老基金。因此吴先生家庭需要每年投入46287元

养老规划工具:表格可以看出,为保证养老目标的实现,每年需要投入46287

元,每月需要投入3857元,根据理财规划方案,每年的结余基本上可以在满足保

险保障,偿还车贷以后用来储备退休基金。由于退休养老金的储备时间较长,规

划工具以长期稳定的投资产品为主,比如债券型基金、国债、票据型理财产品等。

建议吴先生家庭采取基金定投方式降低投资难度，控制风险，获得稳定的超额

收益，实现保值增值。例如也可以购买博时裕鹏纯债,年收益达到11.02%。

表5.5退休养老费用估算表

养老测算参数计算结果

退休前工作年数12

退休前假设通货膨胀率3%

退休前投资报酬率8%

预期退休后每月生活费的现值2566

预期退休后每月生活费的终值3660

养老金缺口（元）878400

如现在一次性投入需要（元）348820.59

如从现在每年投入需要（元）46287

如从现在每月投入需要（元）3857

5.6投资规划

吴先生家庭目前没有接触过任何投资，为了增加收益，建议吴先生一家增

加投资比例，改善投资结构。并且吴先生属于中庸型投资者，风险承受能力中

等偏上，建议进行平衡型投资。

由于上述规划所需的费用都从吴先生家庭的工资收入中支出，因此建议吴

先生家庭减少定期存款的资金，增加股票或基金的投入，获得较高收入。但对

于吴先生这样缺乏投资经验的家庭来说，建议购买一些稳健性股票型基金，根

据目前股市的走向，坚持长期投资的理念。

大概配置货币市场基金比例为20%，债券或债券型基金比例为50%，银行理

财产品比例为10%，股票或股票型基金比例为20%。预计平均回报率为8%。具体

配置如下表。

表5.6.1现有资产组合

投资工具资产配置金额(元)实际报酬率

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续表5.6.1

活期存款500002%

定期存款1500003%

平均回报率3%

表5.6.2未来资产组合

投资工具资产配置金额（元)产品实际报酬率

货币市场基金34000国金金腾通货币4%

债券42500宝盈盈瑞纯债债券6%

债券型基金42500前海开源可转债债券6%

银行理财产品17000中银稳富理财计划5%

股票型基金34000易方达蓝筹精选15%

平均回报率8%

6吴先生家庭理财方案预期效果分析

以上规划统筹考虑了吴先生家庭在现金、保险、三年后买车的消费支出、

子女教育以及退休养老等方面的各种因素。下面是对于这个规划下一年的效果

预测。

6.1现金流量预测

表6.1吴先生家庭现金流量表

2023年1月1日---2023年12月31日单位：元

收入支出

项目金额项目金额

工资收入160000日常支出24000

年终奖40000保障性支出9139

教育支出10000

娱乐支出10000

投资支出94363

收入合计200000支出合计147502

年结余52498

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6.2资产负债情况预测

表6.2吴先生家庭资产负债表

2023年1月1日---2023年12月31日单位：元

资产负债

项目金额项目金额

现金及活期20000

货币市场基金34000

股票型基金34000

债券及债券型基金