2025年农村信用社信贷业务审批办法

ⅩⅩ农村信用社信贷业务审批措施(试行)第一章總则第一条為深入加强全省农村信用社信贷业务审批的管理，规范农村信用社信贷业务审批行為，有效防备和化解信贷业务風险，保证信贷资金安全，提高信贷资金使用效率，增進信贷业务健康发展，根据国家法律、法规和金融方针政策，結合全省农村信用社实际，特制定本措施。第二条本措施合用于信用社、县级联社（县联社、县级市联社、区联社、农村合作银行、农村商业银行）的信贷业务审批工作。本条所称的信贷业务是指贷款、贴現、银行承兑汇票、保函、保理、投资等业务。本措施對各個信贷业务品种只從审批角度予以基本规定，详细的业务操作详見其他规定。第三条信用社、县级联社在信贷业务上要坚持因地制宜，從实际出发，做到四個面向。一是面向“三农”，巩固农村市場；二是面向具有比较优势的县域主导产业，加紧培育骨干企业；三是面向都市小区，延伸金融服务；四是面向地方經济和社會事业发展，积极培育潜在市場。第四条為适应农村信用社的多级法人体制，信用社、县级联社對信贷业务实行审批制。第五条現阶段，农村信用社的經营关键层是县级联社。审批机构第六条信用社、县级联社要分别设置信贷业务审批机构。各级信贷业务审批机构要按照各自的权限和规则進行信贷业务的审批和管理，并對本级的信贷行為负责。（一）信用社设置信贷业务审批小组。信用社信贷业务审批小组由农村信用社主任、分管信贷工作的副主任（或分社主任）、信贷人员、會计人员等构成。组長由信用社主任担任，副组長由分管信贷工作的副主任（或分社主任）担任。信用社信贷业务审批小组在自已的权限内审批信贷业务，對超权限信贷业务必须上报。（二）县级联社设置信贷业务审批委员會。县级联社信贷业务审批委员會由县级联社主任担任主任委员，分管信贷工作的副主任為副主任委员，委员由客户經理部、信贷业务审查部、财务會计部、资产保所有（或風险资产部）、稽核部、营业部负责人（或有资格工作人员）担任。县级联社信贷业务审批委员會在自已的权限内审批信贷业务，對超過一定额度的信贷业务必须上报征询。第七条县级联社信贷业务审批机构下设办公室，办公室设在信贷业务审查部。办公室主任由该部门负责人兼任。该办公室负责信贷业务审查、安排审批會议、上报、决策下发及信贷管理的部分平常工作。第八条信用社、县级联社信贷业务审批机构的建立、人员构成及变更应分别报县级联社、市联社、办事处立案。审批权限第九条信用社、县级联社信贷业务审批机构要在自已的权限内审批信贷业务（對目前已經進行授信的客户，原授信机构可以继续执行该授信。待该授信执行完毕後，要按照本措施执行）。對超過自身权限的业务必须上报。（一）信用社权限：由县级联社根据信用社當地的經济发展水平、不良资产率和信用社的管理水平授权。并报市联社、办事处立案。县级联社對信用社的授权不得“一刀切”。信用社原则上只能发放农户小额信用贷款、农户联保贷款和低風险的质押（存單、国债、汇票）贷款。（二）县级联社权限：由市联社、办事处根据县级联社上年末存款總量、不良资产率及當地的經济发展水平、县级联社的管理水平按等级進行核定。县级联社分為如下六個等级：第一级：同步满足如下两個条件的县级联社：上年末辖内存款余额超過15亿元、不良贷款率低于17％（含），單户贷款余额最高不得超過2500萬元（不含本数），單笔贷款金额最高不得超過1500萬元（不含本数）。第二级：同步满足如下两個条件的县级联社：上年末辖内存款余额超過15亿元、不良贷款率在17％－20％（含）；上年末辖内存款余额在10—15亿元（含）、不良贷款率低于20％（含），單户贷款余额最高不得超過萬元（不含本数），單笔贷款金额最高不得超過1000萬元（不含本数）。第三级：同步满足如下两個条件的县级联社：上年末辖内存款余额超過10亿元、不良贷款率在20％－25％（含）；上年末辖内存款余额在5—10亿元（含）、不良贷款率低于25％（含），單户贷款余额最高不得超過1000萬元（不含本数），單笔贷款金额最高不得超過500萬元（不含本数）。第四级：同步满足如下两個条件的县级联社：上年末辖内存款余额超過5亿元、不良贷款率在25％－30％（含）；上年末辖内存款余额低于5亿元（含）、不良贷款率低于30％（含），單户贷款余额最高不得超過600萬元（不含本数），單笔贷款金额最高不得超過200萬元（不含本数）。第五级：除以上四個等级以外的县级联社，單户贷款余额最高不得超過300萬元（不含本数），單笔贷款金额最高不得超過100萬元（不含本数）。第六级：省联社确定的原则上暂停发放企业类信贷业务的县级联社，只容許发放农户小额信用贷款、农户联保贷款及低風险的质押贷款（上一级單位组织协调的社团贷款除外）。如需发放其他类贷款，要向市联社、办事处征询。上述單户贷款权限不得超過监管部门规定的最大一户贷款比例，如超過，则以监管部门的规定為單户贷款权限的最高限。不管那一级县级联社，對存單、国债、汇票质押的信贷业务單笔金额為1000萬元（不含本数）,超過1000萬元的，要事先报市联社、办事处立案。此类权限是县级联社的最高权限，不是必须具有的权限。在实际操作中，市联社、办事处要根据以上条款結合每一种县级联社的管理水平、业务量状况等详细状况分别核定，不得“一刀切”。如因特殊状况，需要超過上述最高权限，市联社、办事处必须上报省联社同意。（三）银行承兑汇票的贴現业务属于時效性非常强的业务，不受以上权限的限制，但事後五個工作曰内必须向上级机构报备。但不再向更高一级机构报备。（四）在信用社、县级联社权限内的信贷业务，如因该信贷业务状况复杂，也可向上级机构报批、征询。（五）以上权限是指信用社、县级联社在一定期期内的权限。市联社、办事处要根据状况每年對权限進行一次调整。一年内如因特殊状况需要调整，要由县级联社提出申請，报市联社、办事处同意，市联社、办事处再报省联社立案。第拾条信用社、县级联社要根据各自的权限受理客户和下级机构报送的信贷业务审批材料。审批程序和贷後检查第拾一条本章所规定的审批程序是信用社、县级联社信贷业务审批的基本程序。在此基本程序的基础上，信用社、县级联社要制定详细的操作程序。第拾二条信用社對在自已的权限内的农户小额信用贷款和农户联保贷款、质押（存單、国债、汇票）贷款，可由信贷员（或客户經理，下同）提出意見，信用社主任决定与否同意。信用社對在自已权限内但非上述业务品种的信贷业务和超权限的信贷业务按如下程序操作。由信贷员受理客户（农户、個体工商户、工商企业、事业單位、其他，下同）的信贷业务申請，并對该客户的状况進行调查。倡导由两名信贷员進行调查，并分為主办信贷员（A角）、协办信贷员（B角）。信贷员写出调查汇报，交信用社信贷业务审批小组审批。参与审批會议的人员必须到达信贷审批小组组员的三分之二以上（不含本数）。组長主持會议，如组長因故不能参与可委托副组長主持會议。审批會可以采用無记名投票方式表决，也可以采用小组组员公開表态方式表决。组長對信贷业务具有一票否决权，但不具有一票通過权。信贷业务必须得到信贷审批小组三分之二以上（不含本数）组员的同意方為通過。如采用公開表态的方式表决，审批成果和每個小组组员的态度要专门记录。如该信贷业务被审批小组否认，信贷员要告知客户。如该信贷业务被审批小组通過，或直接办理，或向上级联社报批。如上级联社同意，可予以办理。第拾三条县级联社客户經理部直接受理客户的信贷业务申請，然後确定至少两名信贷员對客户進行贷前调查，并形成完整的调查汇报。客户經理部對汇报進行研究後将该汇报交信贷业务审查部。信贷业务审查部审查後，不對信贷业务做出同意与否的决定，只提出审查意見，然後报信贷业务审批委员會。县级联社客户經理部受理信用社上报的信贷业务申請，然後進行研究，如有必要可進行再调查。之後写出汇报报信贷业务审查部。信贷业务审查部审查後，不對信贷业务做出同意与否的决定，只提出审查意見，然後报联社主任。联社主任在将此信贷业务提交信贷业务审批委员會前与理事長進行沟通，然後再予提交。信贷业务审批委员會委员必须充足、认真阅讀汇报和有关材料。然後召開會议對信贷业务進行讨论和审批，不得通過在审批單上传签的方式审批。参与审批會议的人员必须到达信贷业务审批委员會委员三分之二以上（不含本数）。县联社监事長可列席會议，在會议上可進行质询，但不参与表决。县联社监事長重要從审批程序的合规方面進行监督。假如信贷业务审批委员會违反程序审批，监事長有权制止。如信贷业务审批委员會不听從其制止，监事長有权向市联社、办事处汇报。信贷业务审批委员會主任委员主持會议，主任委员因故不能参与可委托副主任委员主持會议。审批會可以采用無记名投票方式表决，也可采用委员公開表态方式表决。如采用公開表态的方式表决，审批成果和每個委员的态度要专门记录。主任委员對信贷业务具有一票否决权，但不具有一票通過权。信贷业务必须得到信贷业务审批委员會三分之二以上（不含本数）委员的同意方為通過。如该信贷业务被审批委员會否认，信贷部门要告知客户或信用社。信贷业务經审批委员會通過後，必须在二個工作曰内报县级联社理事長审核。理事長對信贷业务具有一票否决权，但不具有一票通過权。如理事長否决该信贷业务，要告知信贷业务审批委员會，再由信贷部门告知客户或信用社；如理事長审核同意该信贷业务，或直接办理，或向市联社、办事处征询。如市联社、办事处签注征询意見後，可根据征询意見处理。县级联社從正式受理信用社上报审批信贷业务起，原则上在拾個工作曰内完毕答复或审批。第拾四条信用社、县级联社對經审批通過，并已发生的信贷业务实行定期跟踪检查制度。對发生的信贷业务要著重检查跟踪，對被否决的信贷业务也要進行一定期期的简朴的调查、理解。跟踪调查是為了获得工作中的經验、教训，及時修正业务的发展。跟踪检查後，要形成書面汇报，經检查人员签字後，报原审批、征询该信贷业务的信贷业务审批、征询机构。對检查中发現也許导致信贷业务風险的，要及時采用有效措施保证信贷业务安全。责任和惩罚第拾五条信贷业务调查人员要對调查资料的真实性负责，對提供与事实不符的虚假调查汇报，误导信贷业务审批、征询决策的，一律追究有关人员的责任，予以严厉惩罚。详细处理措施按照《ⅩⅩ农村信用社员工违规违纪行為处理暂行措施》执行。第拾六条信用社信贷业务审批小组、县级联社信贷业务审批委员會组员要對信贷业务负审批责任。如其审批不妥导致不良资产要承担责任。信用社与否审批不妥由县级联社审批委员會决定。县级联社与否审批不妥由市联社、办事处征询委员會决定。對审批不妥行為的详细追究措施，按照《ⅩⅩ农村信用社员工违规违纪行為处理暂行措施》执行。第拾七条對于按规定应當审批、征询的信贷业务，經办人员或某级机构未通過信贷业务审批、征询机构审批、征询，或者越权审批、征询，并发生的信贷业务，無论与否形成風险或导致损失，均追究有关人员的责任，予以惩罚，并限期收回信贷业务中的本息。對形成不良信贷业务的，要加重惩罚。對涉嫌犯罪的，移交司法机关。详细处理措施按照《ⅩⅩ农村信用社员工违规违纪行為处理暂行措施》执行。第拾八条對不可抗力导致的信贷业务風险，信贷业务审批小组、信贷业务审批委员會不承担责任。第拾九条對本措施颁布前发生的信贷业务，其借新還旧，倒约换据、收回再贷，一律按本措施执行。但该类信贷业务的负责人按如下原则确定。對必须通過借新還旧、倒约换据维持的信贷业务，由该笔信贷业务最初审批的信贷业务审批小组、信贷业务审批委员會承担最终责任。如形成不