商业银行合规手册银行全业务领域合规要点

商业银行合规手册

前B

近年来，随着银行业外部环境的复杂多变，强监管严处罚的长期监管形势的确定，合规管理在

银行经营中的重要性越发凸显，合规风险管理也成为各家银行实现长期稳健发展的必修课之一。合

规经营不仅是各家银行防范监管风险，更是防范经营风险的关键，是商业银行稳健发展的生命线，

要求辖内城商行要厚植合规文化、健全合规管理体系，将合规风险管理提升至新的高度。为适应外

部监管要求及我行高质量发展的内生需求，我行近年来围绕“合规经营内控先行回归本源改

革创新科技引领稳健发展”的经营发展理念，积极实施合规管理体系建设，在原有管理架构上,

不断夯实管理基础，健全管理机制，推行基层机构合规管理架构调整，并通过开展各项业务及管理

培训积极培育合规文化，增强员工自主合规意识，合规建设取得一定成效。

1

本合规手册共分管理类及业务类两章内容，共二十一节，涵盖了我行主要业务及管理活动，总

结了日常经营管理中的主要合规风险点，并列明了对应的规范性操作，其中的合规内容基本源自外

部监管规定及本行各项规章制度。本手册内容可作为全行员工银行业务学习的培训教材以及我行合

规管理人员上岗考试教材。该手册的编制是我行提升事前合规管理水平，防范合规风险的重要举措,

并力求籍此助力我行各项业务依法合规开展，增强全员依法合规意识，培育良好执行力文化。

本手册的编写得到了总行各部室的大力支持与帮助，在此表示衷心感谢！鉴于编者水平及时间

的限制，本手册尚有不完善或疏漏之处，欢迎各位领导和同事批评指正！

合规手册编委会

2

目录

第一章管理类..................................................................................5

第一节公司治理合规内容......................................................................57

第二节综合管理合规内容..................................................................

第三节人力资源管理合规内容...............................................................14^

第四节风险管理合规内容...................................................................2224

第五节财务管理合规内容....................................................................313S

第六节信息科技合规内容...................................................................4749

第七节内控合规、消费者权益保护及法律事务合规内容.........................................52^

第八节后勤管理合规内容....................................................................6467

第九节安全保卫合规内容...................................................................6972

第十节内部审计合规内容...................................................................8590

3

第二章业务类................................................................................9498

第一节个人业务合规内容....................................................................9498

第二节公司业务合规内容..................................................................105409

第三节贸易金融业务合规内容..............................................错误!未定义书签。装6

第四节电子银行业务合规内容..............................................错误!未定义书签。存3

第五节普惠金融业务合规内容..............................................错误!未定义书签。备。

第六节小企业信贷业务合规内容............................................错误!未定义书签。转3

第七节互联网金融业务合规内容............................................错误!未定义书签。包

第八节金融市场业务合规内容..............................................错误!未定义书签。期

第九节授信管理合规内容..................................................错误!未定义书签。

第十节运营管理合规内容..................................................错误!未定义书签。您

第十一节资产保全合规内容................................................错误!未定义书签。造

4

第一章管理类

第一节公司治理合规内容

序号编制部门业务或管理板块业务或管理细项合规风险点合规内容

商业银行股东应当具有良好的社会声誉、诚信记录、纳税记

1董事会办公室股东资质不符合规定条件。

录和财务状况，符合法律法规规定和监管要求。

股东入股资金来源不符合要求，以委商业银行股东应当使用自有资金入股商业银行，且确保资金

2董事会办公室托资金、债务资金或其他非自有资金来源合法，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股，

入股。法律法规另有规定的除外。

股东资质管理

同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东参股商业

银行的数量不得超过2家,或控股商业银行的数量不得超过

3董事会办公室股东持股比例不符合要求。1家；同一投资人及其关联方、一致行动人入股商业银行应

遵守银监会规定的持股比例要求，主要股东包括战略投资者

股东管理

持股比例一般不超过20%。

股东委托他人或接受他人委托持有

商业银行股东不得委托他人或接受他人委托持有商业银行

4董事会办公室银行股权，存在隐形股东、股权代持

股权

等现象。

主要股东应当按照规定向本行提供营业执照、审计报告等信

股东行为

息，并向本行出具《入股承诺书》，承诺入股本行不谋求获

5董事会办公室主要股东行为不符合规定。取除股东权益以外的其他利益、不干预本行的经营事务、自

股份交割日起五年内不转让股份、持续补充资本，并严格执

行股权质押管理的有关政策规定。

5

投资人及其关联方、一致行动人未经股东及其关联方、一致行动人单独或合计拟首次持有或累计

6董事会办公室批准单独或合计持有商业银行资本增持商业银行资本总额或股份总额5%以上的，应事先报中

总额或股份总额百分之五以上。国银保监会或其派出机构核准。

股东报告

股东及其关联方、一致行动人单独或商业银行股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业

合计持有本行资本总额或股份总额银行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下应当

7董事会办公室

百分之一以上、百分之五以下未向中在取得相应股权后十个工作日向中国银保监会或其派出机

国银保监会或其派出机构报告。构报告。

未对主要股东资质情况、履行承诺事商业银行董事会应当至少每年对主要股东资质情况、履行承

项情况、落实公司章程或协议条款情诺事项情况、落实公司章程或协议条款情况以及遵守法律法

8董事会办公室股东评估

况以及遵守法律法规、监管规定情况规、监管规定情况进行评估，并及时将评估报告报送银保监

进行评估。会或其派出机构。

商业银行应当建立股权托管制度，将股权在符合要求的托管

9董事会办公室股权托管未按规定进行股权托管。

机构进行集中托管。

拥有董、监事席位的股东，或直接、

拥有董、监事席位的股东，或直接、间接、共同持有或控制

间接、共同持有或控制商业银行2%

商业银行2%以上股份或表决权的股东，出质商业银行股份

10董事会办公室股权管理以上股份或表决权的股东，出质商业

前向银行董事会申请备案。在董事会审议相关备案事项时，

股权质押管理银行股份前未向银行董事会申请备

拟出质股东委派的董事应当回避。

案。

股东质押商业银行股权数量达到或

股东质押商业银行股权数量达到或超过其持有商业银行股

超过其持有商业银行股权50%时，商

11董事会办公室权50%时，商业银行应当对其在股东（大）会和派出董事在

业银行未对其在股东（大）会和派出

董事会上的表决权进行限制。

董事在董事会上的表决权进行限制。

6

直接或变相接受本行股权质押并提

12董事会办公室商业银行不得接受本行的股权作为质押标的提供授信。

供授信服务。

股东在商业银行借款余额超过其持

股权管理股权质押管理

有经审计的商业银行上一年度股权股东在本行借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净

13董事会办公室

净值的，仍将其持有商业银行股权进值，不得将本行股权进行质押。

行质押。

1.战略规划执行评价按规定时间完成。

战略规划执行评1.未按时完成评价；

14监事会办公室2.战略规划执行评价应从发展战略的科学性、合理性和有效

价2.评价不够全面。

性三方面进行评价。

1.对董事会、高级管理层及其成员的履职情况按规定时间完

履职评价成。

对董事会、高级

1.未按时完成评价；2.本行应制定对董事会和高级管理层及其成员的履职评价

管理层及其成员

15监事会办公室2.评价内容、标准和方式不符合要制度，明确评价内容、标准和方式等，对董事会和高级管理

的履职情况的监

求。层及其成员的履职情况进行评价。

督评价

3.监事会应当将评价结果通报股东大会和董事会，并通知董

事本人，根据评价结果提出工作建议或处理意见。

监事会履行以下全面风险管理管理监督职责：

1.未履行全面风险管理的监督责任;

1.审议董事会和高级管理层的全面风险管控机制；

2.未履行监督检查董事会和高级管

全面风险管理监2.审议全面风险管理战略、风险偏好及其传导机制；

16监事会办公室理层在风险管理方面的履职尽责情

风险监督督3.审议全面风险管理政策和程序；

况并督促整改（相关监督检查情况未

4.审议全面风险识别、计量、监测和控制情况；

纳入监事会工作报告）。

5.相关监督检查情况应当纳入监事会工作报告。

7

监事会履行以下流动性风险管理监督耿责：

未对董事会和高级管理层在流动性1审.议流动性风险策略、风险限额、管理报告；

流动性风险管理

17监事会办公室风险管理中的履职情况进行监督评2.审议年度流动性风险管理工作报告；

监督

价。3对.董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情况

进行监督评价，至少每年向股东大会报告一次。

监事会履行以下市场风险管理监督职责：

L审议市场风险策略、风险限额、管理报告；

市场风险管理监未监督董事会和高级管理层在市场

18监事会办公室2.审议年度市场风险管理工作报告；

督风险管理方面的履职情况。

3对.董事会和高级管理层在市场风险管理中的履职情况进

行监督评价，至少每年向股东大会报告一次。

风险监督

监事会履行以下案件风险防范管理监督职责：

案件风险防范管未监督董事会和高级管理层案防工1.审议年度案件风险防范管理工作报告；

19监事会办公室

理监督作职责履行情况。2对.董事会和高级管理层在案件风险防范管理中的履职情

况进行监督评价。

监事会履行以下洗钱风险管理监督职责：

洗钱风险管理监未监督董事会和高级管理层洗钱风1.审议年度洗钱风险管理工作报告；

20监事会办公室

督险管理履行情况。2监.督董事会和高级管理层在洗钱风险管理方面的履职尽

责情况并督促整改，对洗钱风险管理提出建议和意见。

1.未对商业银行并表管理机制建设监事会履行以下并表管理监督职责：

情况和运行有效性进行监督；1.审议并表管理战略、制度、程序；

未监督董事会、高级管理层履行并

2.2.审议年度并表管理工作报告；

表管理相关职责情况,并在履职情况

21监事会办公室并表管理监督3.监督董事会、高级管理层并表管理相关职责落实情况，并

综合评价中予以反映；

在履职情况综合评价中予以反映；

3.未督促董事会对银行集团及各附

属机构公司治理和经营管理情况进4督.促董事会对附属机构公司治理和经营管理情况进行监

行监督，并督促整改。督，并督促整改。

8

监事会履行以下内部控制监督职责：

未监督董事会、高级管理层完善内部

1.审议对内部控制体系自评报告；

22监事会办公室内部控制监督控制体系和制度，履行内部控制监督

2.监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；

职责。

3.监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

监事会履行以下合规管理监督职责：

未监督董事会和高级管理层合规管1.审议合规政策、合规管理计划、合规风险评估报告；

23监事会办公室合规管理监督

理职责的履行情况。2.对董事会和高级管理层在合规管理中的履职情况进行监

督评价。

监事会履行以下消费者保护监督职责：

内部控制监督1.审议年度消费者权益保护工作报告；

2.对董事会和高级管理层在消费者权益保护工作的履职情

未对董事会、高级管理层开展消费者

24监事会办公室消费者保护监督况进行监督；

权益保护工作履职情况进行监督。

3.监事会认为有必要时,可列席董事会消费者权益保护工作

相关会议，可开展消费者权益保护工作落实情况的专项监督

检查。

监事会履行以下审计监督职责：

1.听取年度内部审计工作报告；

25监事会办公室审计监督未对内部审计工作进行监督。

2.对本行内部审计工作进行监督，有权要求董事会和高级管

理层提供审计方面的相关信息。

监事会履行以下财务管理监督职责：

1.审议利润分配方案，并对利润分配方案的合规性、合理性

发表意见；

未监督董事会和高级管理层的重要2.审议商ik银行定期报告，对报告的真实性、准确性和完整

26监事会办公室财务管理监督财务管理监督

财务决策和执行情况。

性提出书面审核意见；

3.监督聘用、解聘、续聘外部审计机构的合规性，聘用条款

和酬金的公允性，外部审计工作的独立性和有效性。

9

监事会履行以下资本管理监督职责：

未对董事会及高级管理层在资本管理1.审议年度资本管理工作报告；

27监事会办公室资本管理监督和资本计量高级方法管理中的履职情2.对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方

况进行监督评价。法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股

东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

财务管理监督监事会履行以下数据治理监督职责：

未对董事会和高级管理层在数据治理1.审议年度数据治理工作报告；

28监事会办公室数据治理监督

方面的履职尽责情况进行监督评价。2.对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情

况进行监督评价。

1.按照《监事会议事规则》规定：监事会会议议程、时间

等内容，按要求经党委会审批通过；

未按照监事会议事规则制定会议议程

29监事会办公室监事会会议2.按照《监事会议事规则》规定：监事会会议必须不少于

或召开会议。

二分之一的监事参加，会议方可举行；并必须不少于二分

之一的监事同意，会议决议才有效。

监事会监事选举、罢免和更换等工作流程：

监事会监事选举、罢免和更换等产生1.由监事会提名委员会对监事候选人审查后，向监事会提

内部管理监事会人员任免

30监事会办公室和组成事项（包括监事会换届，监事名；

相关事项

提名、选聘等）不符合相关规定。2.监事会报党委会前置审批后，经监事会会议审议；

3.监事会报股东大会审批。

监事会重要制度重要制度制定、修订未经相关会议审按照《监事会议事规则》规定：监事会重要制度的制定和

31监事会办公室

制定、修订议。修订需先经党委会审批，再经监事会会议审议。

10

第二节综合管理合规内容

序号编制部门业务或管理板块业务或管理细项合规风险点合规内容

各机构应在营业场所显著位置公示金融许可证、营业

执照等证照原件；妥善保管证照，不能塑封、不能折

未按照《*银行金融许可证管理办法》

叠、不能污损、不能受潮、不能用胶带纸直接粘贴等；

1办公室证照管理保管规定做好金融许可证、营业执照、金融代

机构更名、地址变更、证照破损时，机构应向相应机

码证等证照保管、使用管理。

构申请换发新证，并交回原证；任何机构和个人不得

伪造、变造、转让、出租、出借证照。

各机构应当在营业场所的显著位置以适当方式公示

未按照《*银行金融许可证管理办法》、业务范围、主要负责人。业务范围应在公示中逐一列

2办公室证照管理业务范围公示

规范公示业务范围、主要负责人情况。出，主要负责人姓名按金融机构上级部门的任命文件

确定。负责人变更后5个工作日内，应更换公示内容。

用印申请人应认真填写《用章申请表》各要素；有附

用印申请人申请用章要素填写不全或件的须扫描插入附件作为佐证资料，对用印资料较多

3总行办公室印章管理印章使用规范不填写，出现空白合同盖章。容易引的，只需将用印资料关键内容进行上传，如双方名称、

起与客户的纠纷，存在法律风险。金额、相关重要事项和用印页面等；对不能确定金额

需要盖章的资料，必须填写除金额以外的其他要素。

对须备案的重要印章，根据各分支行请示内容，经总

印章管理员刻制行政印章不到公安局

行办公室和分管行领导同意后,总行办公室下发同意

4总行办公室印章管理印章刻制规范备案，存在印章被他人仿刻的风险，

刻章批复,分支行综合管理部选择营业执照所在地的

容易引发案件。

公安机关进行刻章并备案。

11

分支机构未经总行批准，自行刻制，

所有印章刊刻必须事先请示总行，经批准同意后方可

5总行办公室印章管理印章刻制规范违反印章管理办法，存在巨大操作风

刊刻，任何机构、部门不得擅自刻制公章。

险。

印章使用人将行政印章的图片私自保

印章管理人严禁随意使用电子印章，严禁将行政印章

6总行办公室印章管理电子印章管理管在个人电脑或者通过互联网取得对

图片留存个人电脑或对外传送。

外发送，易产生巨大操作风险。

行政印章原则上不得带出本单位，确因工作需要须带

印章管理员未经审批，私自将印章带

出使用的，应事前向分管行领导报告，说明事项，经

离本单位使用。一旦遗失将产生重大

7总行办公室印章管理印章使用规范流程审批同意后由两人以上共同携带使用，由印章管

操作风险，并将受到监管部门的严肃

理人员监印，并对用印场景拍照与用印审批单一同归

处罚。

档留存，用印当天应交回总行办公室并入柜保管。

停用的废旧印章应及时交回制发单位封存，指定专人

印章管理员使用已经停用或者废弃的

监督，上交和收回废旧印章应进行登记销帐。对已封

8总行办公室印章管理印章使用规范印章进行用印，存在法律风险隐患，