四方阁酒楼管理手册

四方阁酒楼管理手册

第一章、公司简介..............................2

第二章、组织结构图............................3

第三章、分店总经理岗位职责....................4

第四章、人事管理制度..........................5

第五章、财务管理制度..........................11

第六章、行政管理制度..........................32

第七章、分店员工行为准则.....................36

第八章、分店前厅部、销售部管理制度...........42

第九章、分店后堂管理制度.....................54

第十章、分店卫生管理制度.....................62

第十一章、分店消防管理制度....................64

第十二章、分店员工奖惩制度....................65

第一章四方阁酒楼简介

成都市四方阁酒楼成立于1999年。开业八年来，生意持续火爆，

并先后被评为“四川餐次名店”、“成都市优秀餐饮企业”、“成华区纳

税大户”等多个光荣称号。

酒楼始终秉承“以人为本，诚信经营”的原则，制造了餐饮业连

续八年火爆的神话。八年来，纳税数百万元，先后解决下岗人员、失

业人员、外地人员、退，五军人、残疾人员就业上千人次，现在岗人员

二百余人，促进与带动了成都市餐饮业的迅捷进展。

“走四方、吃四方、情在四方阁”是广大宾客对四方阁的一致评价。

婚寿宴接待上，四方阁更是蓉城市民的首选酒楼。至今四方阁婚宴接

待已突破1280场，特别是新推出的西式婚宴，更是深受广大新人厚爱。

四方阁酒楼万年场总店位于二环路东三段，营业面积2600平方米。营

业项目包含中餐、茶楼。圣灯新店是四方阁精心打造的又一全新力作,

该店位于成都市文德路，营业面积2600平方米，中餐、茶楼、会议一

应俱仝。

明年公司将在巩固〃内市场的同时，加大川外市场的开发力度。不

久的将来，四方阁必将成为全川乃至全国餐饮的知名品牌。

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第三章：分店总经理岗位职责

职业素养标准

（1）热爱餐饮事业，具有执着的敬业精神与高度的责任感。

（2）具备大专以上或者同等学历，有三年以上有关工作经历及丰富的专业知识与业务技能。

（3）具有良好的个人修养与道德品质、作风正派、生活严谨。

（4）熟悉餐饮业有关法律、法规的各项规章制度，熟悉连锁经营工作方式。

（5）具有较强的管理能力、社交能力、组织领导能力、协调能力、督导下属能力、实际工作能

力与语言文字能力。

（6）表达“公平、公正、公开”的原则。

（7）任人唯贤，不徇私舞弊，善于发现与培养人才。

2、行为规范

（1）不能以职务之便谋取不正当的任何财物收入。

（2）任何情况下，不得同意供货商的宴请或者娱乐款待。

（3）无条件同意会计的财务监督，不随意挪用公款，自觉遵守公司的各项财务制度。

（4）有责任与义务向管理公司及时汇报连锁店发生的大小事故及处理结果。

（5）务必严格执行管理公司下发的各项规章制度，努力完成正常的工作任务。

（6）不得对异性员工有骚扰行为。

（7）务必认真受理合作方、前堂、后堂所有员工的正常投诉，并予以解决。

3、岗位职责

（1）在管理公司总经理的领导下，认真贯彻分店总经理负责制的体制，将垂直领导的管理方式

具体落实。按照管理公司总经理的要求，同意管理公司的业务咨询、业务考评、工作检查及监督。

（2）负责本连锁店的年度工作计划与总结，负责执行管理公司下发的各项指示及制定的各项规

章制度。负责在连锁店统一•的管理制度前提下制定本店的各项规章制度，并上报管理公司审批后负

责实施。

（3）自责分店重要宾客的接待与在就餐高峰期的巡视与与宾客的适当交流，收集合理化建议与

宾客意见，对前后堂的工作进行监督及检查。

（4）负责督促及参与每月30日大盘点工作，做好财产的登记与管理工作。

（5）严格实施有效的成本操纵及对财务工作的强有力管理，在管理公司总经理授权范围内审定

并签署本店经营范围内的常规合同，如有超出该范围的重大合同务必征得管理公司总经理同意后方

可签署。同时操纵好本店的各类开支及成本费用。

（6）负责对下属员工实施业绩考评、人才推荐，合理安排人事变动，根据淡旺季灵活调整人员

编制。确保下属员工的人身财产安全。

（7）协调平衡各部门关系，发现矛盾应及时疏导、协调、解决。组织并召开每周的工作总结会,

积极努力地解决工作中所发现的问题、不拖延、推避责任。

（8）审查每日的营业报表，发现问题应及时汇报并采取相应的补救措施。定期带领采购员及财

师长，进行市场行情调查。

（9）负责加强职业道德及店风店纪教育，关心员工的思想与生活，加强中层干部的业务培训。

（10）布置检查重大的接待任务工作与重要的餐饮交流活动。

第四章分店人事管理制度

一、员工入职要求

1、酒楼各部门应严格按岗位定编安排人员。

2、人员补充坚持公司招聘与各店自行招聘相结合的原则。

3、新进人员须先填制四方阁酒楼员工入职登记表并提供身份证原件与复印件、一寸免冠照片两张。

4、经部门负责人面试合格后签署四方阁酒楼员工风险责任书，交纳风险责任金。

5、由部门负责人填制员工入职表，按岗位标准到库房领取工装后进入三天试工期，试工期免薪。

6、试工期不合格员工按程序退还酒楼物品后退还其风险贡任金。

7、办理健康证。

1）、健康证时间未满一年的员工健康证费用由其本人承担；

2）、健康证时间满一年的员工健康证费用由公司承担。

二、员工工资核定

I、前厅、营销、财务、行政各岗位人员工资按酒楼岗位工资标准执行。

2、厨房人员工资核定按下列制度执行：

1）、实习人员工资前3个月标准为400元每月，满3个月后由管理公司组织对其进行全面考核根据

考核情况核定岗位及工资。满6个月后由管理公司组织对其再次进行全面考核根据考核情况核定岗

位及匚资。今后的工资调整按正式员工标准执行。

2）、厨房其余人员工资核定按管理公司《关于管理人员、财务人员及厨房技术人员入职、离职的规

定》执行。

3、各店核定的员工工资务必于当月23日前上报管理公司办公室。延期上报的不得计发当月工资。

三、人事任免权限

1、前厅与销售部.主管级以上人员的任命或者离职务必报管理公司批准。

2、财务人员由管理公司任免。

3、厨房技术人员、各组组长级以上人员的任免务必报管理公司批准。

四、员工工资标准

服务员：第一个月试用期470元、全勤30元。

第二个月绩效考核工资：B级520元、全勤30元；A级570元、全勤30元，点菜员：工资620元、

全勤30元。

组长：同点菜员工资标准一样，每月增发组长补助50元。

领班：见习一个月工资750元，考级：B级：800元，A级：900元。

主管：见习一个月工资1000元，考级：B级1100元，A级1200元。

经理：见习一个月工资1500元，考级：C级1800元，B级2100元，A级2300元。

保安：见习一个月工资700元、全勤30元，（夜班补助30元）。

考级：B级750元、全勤30元，A级800元、全勤30元,（夜班补助30元）

保安队长：见习一个月工资850元、全勤30元,

考级：B级90（）元，A级10（）0元。（夜班补助30元）。

收银员、吧员：见习一个月600元，考级：B级700元，A级750元。

行政部长：见习一个月1000元，考级：B级1100元，A级120a（行政部长可兼任保安队长）。

出纳：见习一个月1000元，考级：C级1100元，B级1200元，A级1300元。

采购：见习一个月650元，考级：B级700元，A级800元。

库管：见习一个月700元，考级：B级800元，A级900元。

营业部：见习一个月600元，考级：C级700元，B级（营销）800元，A级（营销）850元。

保洁：试用一个月，工资420元/月，另加全勤30元，转正后47。元/月，另加全勤30元。

洗碗工：试用一个月，工资470元/月，另加全勤30元：转正后550元/月，另加全勤30元。

国房各组长每月发放组长补助50元

全勤：全店经理级下列人员每月发放全勤奖30元/月。

工龄工资：工龄满一年增发工龄工资20元/月（经理以上管理人员及后厨技术人员不在此条内）

所有人员试工期三天无工资。

五、员工晋级制度

1、晋级条件

1）、被晋级的员工务必是被公司录用的已转正员工：

2）、员工在现岗位工作中表现突出并具备晋升职位工作能力的：

3）、申请晋级的职位目前属空缺。

2、审批程序

1）、凡员工从原岗位晋升领班，须由大堂经理提议并报送分店总经理审批同意后方可执行。

2）、领班级以上人员的晋升须由分店总经理报管理公司批准。

3）、员工晋升后，有关人员及时通知财务调整晋升员工的工货标桂并办理制服的更换、退还及调整

福利待遇等工作。

3、晋级制度

1）、领班的晋升内容

分级：实习领班、C级领班、B级领班、A级领班

晋升标准

实习领班：由A级服务员中选拔，务必具备半年以上A级服务员工作经验，经大堂经理推荐，总

经理批准，考试合格后晋升为实习领班。

实习领班工作满一个月后可参加分店领班考核，根据考核情况核定工资。

2）、主管晋升内容

标准：A级领班经总经理推荐可参加主管考试，达标者晋升为实习主管。实习主管工作满一个月后

可参加主管工作业绩考核根据考核情况核定工资。

3）大堂经理、销售经理晋升内容

标准：主管经总经理推荐可参加大堂经理或者销售经理考试，达标者晋升为实习大堂经理或者实习

销售经理。实习经理工作满一个月后可参加大堂经理、销售经理工作业绩考核根据考核情况核定工

资。

六、员工解职制度

员工解职制度分为辞职、辞退、开除三种。

1、员工辞职程序（后厨员工参照与公司所签协议）

1）、员工因病、家有急事或者个人原因无法继续工作，申请辞去现有职务，为辞职；

2）、辞职人务必提早15天向所属部门负责人提出|弓面辞职请求；

3）、由员工所属部门负责人向总经理提出书面报告，内容包含辞职员工姓名、部门、职位、工资、

工作表现、辞职原因、有否假期等：

4）、经审批后备案，在未获核准前不得擅自离职，否则不予办理辞职手续。

5）、在辞职获准后15天内由部门负责人安排人员接手该工作，办清一切工作交接手续后，方可办

理离职手续：

6）、员工应向所在部门如数交还公司所发物品，如有遗失或者损坏，因按规定赔偿，特殊部门办理

交接时，须有交接清单及双方签字。

7）、前堂领班以上管理人员、财务人员、厨房技术人员申请辞职的除提早上交辞职申请外，务必等

所在岗位接替人员习惯该岗位工作后才能办理离职手续。

2、员工辞退程序

1）、员工有下列情况之一者，公司将予以辞退处理：

因业务需要，精简编制后的编外人员：

经医院证明患有不能从事餐饮工作的疾病者：

三次考试不合格者：

行为、素养及形象确实无法从事餐饮行业者；

培训期及试用期内不合格者。

2）、部门负责人提出辞退员工的书面报告，并全面写明该员工的工作表现及辞退原因，并附以有关

证明：

3）、辞退员工在接获辞退通知后，可立即结束现任工作,将公司所发物品如数归还。若有缺失，应照

价赔偿。由部门负责人核实退还清晰后，可立即通知财务对其办理离职手续及结算有关费用。

3、员工有下列行为之一者，公司将给予开除处理.

1）、徇私舞弊、挪用公款、行贿受贿者：

2）、道德败坏、行为不端，威胁、勒索其他员工者。

3）、仿效上.级主管签字或者盗用公司印章者：

4）、违抗命令或者玩忽职守、擅离职守情节特别严苑者；

5）盗用同事、客人或者公司财物者及捡到客人或者同事财物有意不上缴者。

6）、打架斗殴不听劝阻性质特别恶劣者；

7）、不服从公司正常调动、工作安排，情节恶劣者：

8）、员工违法被公安机关处理者。

9）、泄露酒楼的商业机密，损害酒楼利益者。

10）、未经酒楼同意在其他单位兼职或者为谋求私利利用职务之便为其他单位工作。

11）、对上司或者客人不礼貌、恶言对待造成恶劣影响。

12）、有意损坏公司财物或者恶意浪费公司物品。

13）、一个月内旷工两次或者连续旷工两天。

员工的开除，由部门负责人签署后，报总经理审批，批准后方可执行。

开除者将不予结党工资与退还风险责任金，并将视其对公司或者也人所照成的损害依法追究责任及

负贡赔偿。

七、工资调整制度

一、员工在同一岗位工作一年以上的能够提出工资申请

二、员工工作岗位如发生调整，调整后第1—3个月工资按原岗位工资标准执行，关于不习惯

新岗位的员工退回原岗位工作。关于习惯新岗位的员工根据考核情况核定工资。

三、本年工作中有旷工行为不得调整工资。

四、本年工作中任何一个月违纪行为超过5次的员工不得调整工资。

五、工资调整的程序：

1、符合条件的员工个人提出书面申请。

2、由部门负责人（大堂经理、营销经理、房师长、行政部长）填报工资调整申报单、签署调

整意见并上报分店店总。

3、分店店总考核后填报工俺调整苣见上报管理公司办公室。

4、管理公司总经理指派厨政部或者办公室进行考核后批注工资调整决定并下发到分店财务执

行。

5、各分店每月只能上报一次工资调整申请。

6、调整工资在公司批准后的次月执行。

7、各店调整工资申请单务必于每月5日前上报管理公司办公室。延期上报的顺延至下月执行。

八、考勤制度

1、员工每月享有带薪假期3天（由部门负责人安排轮休）。

2、全体员工务必按时上、下班或者交接班，特殊情况面报部门负责人批准，但须在规定时间内返

回工作岗位。

2、各级员工认真执行班前会制度，务必按规定的班次上班，如需调班须征得部门负责人签字认可,

否则视为旷工。各部门的考勤由各部门负责人或者指定专人对本部门员工进行考勤。考勤内容分为

全勤、迟到、早退、事假、病假、休假、旷工（用统一的符号记载）。

3、凡在签到或者班前会点名后到岗的员工即为迟到，下班点名前离开的即为早•退。迟到或者早退5

分钟内，每次扣发工资5元，每月不得超过三次：超过者扣发全月奖金：迟到或者早退5分钟至3。

分钟，每次扣发工资10-15元，当月不得超过三次，超过者除扣发全月奖金外，另作为旷工一次处

理。迟到两小时以内每次扣发工资20元，当月不得超过两次，超过者除扣发全月奖金外另作为旷

工一次处理。

4、员工因有急事，须书面申请，由部门负责人批准后方可执行。一天以内由大堂经理审批，两天

以上（包含两天）须申报总经理审批同意后方可执行。事假一天者，除扣除当天工资外，还应扣除

当月奖金50%,超过两天除扣发当天工资外，另扣除全月奖金。连续15天事假以上当以离职处理。

5、无故不到、未经批准擅自休假、迟到两小时或者早退30分钟以上者即为旷工。迟到两小时或者

早退30分钟以上视为旷工1天扣3天工资，无故不到或者未经批准擅自休假者旷工1天扣3天工

资，并罚款100元及扣发全月奖金。当月旷工累积两次或者连续两天解除劳动合同，扣除风险贡任

金并做开除处理.

6、员工因病须离岗休息或者住院治疗，须凭区级以上医院证明，由部门负责人审批后方可执行。

病假一天至三天者（含三天），扣除当天工资；病假三天以上者除R除当天工资外，当月无奖金。（病

假务必有区级以上人民医院医生出具的病假证明与医药发票等有关手续）

7、公司本部人员、各分店总经理的请假条务必报管理公司总经理批准：各分店员工在一天以内的

请假条由部门负责人批准，两天以上务必报分店总经理批准：超遂七天报请管理公司总经理以上批

准执行。

8、法定假日（元旦、春节、劳动节、国庆节）由管理公司办公室提早下发休假安排通知。各店节

前5天排出休假、值班及轮休表并上报管理公司。原则上由各分店在节日前后30天内自行安排轮

休，确实无法安排轮休的报请分店总经理签字，上报管理公司审批后按加班计发（原则上不提倡加

班）。

9、管理公司及分店实行指纹考勤机打卡制度，以考勤卡作为当月工资核定标准，因工作原因迟到

早退需有管理公司总经理或者分店总经理签字。

10、管理公司各部门员工及各店店总须于每月28日前上报下月休假安排，如有调整需征得管理公

司总经理同意。

九、员工福利制度

1、员工每月有3天带薪休假，轮休。

2、公司为员工提供住宿及工作餐，同时提供四季工作服。

3、医疗保险：按国家有关规定购买。

4、婚假：凡公司转正员工（男满23周岁，女满21周岁）可享受带薪婚假3天。

5、丧假：转正员工之直系亲属（配偶、父母、子女）去世，可享受带薪丧假3天。

6、工伤假：工伤是指员工在工作时间、工作地点、工作场所内因工作出意外而受伤。发生事故后,

务必按程序迅速上报总经现，经认定后，方可按J2伤计。事故后4小时未上报则由当事人自行承担

一切后果。

十、附件：工资考核评定表

一〉、领班考核评定表（共3页）

二）、主管考核评定表（共2页）

三〉、经理考核评定表（共2页）

四）、《关于管理人员、财务人员及厨房技术人员入职、离职的规定》。

随着企业的进展壮大，企业务必走规范化管理的的道路。为了进一步完善公司的用人制度，强

化人力资源管理，对员工、对企业负责，现将关于管理人员、财务人员及厨房技术人员入职、离职

做出明确规定。

1、管理人员、财务人员的入职与离职

（I）.各店主管级（含主管）以上人员及财务人员的入职，需到公司办理入职手续，经管理公司初

试合格者由办公室开具入职通知书到各店财务室报到。由财务室提取指纹考勤，建立工资表及人事

档案。

（2）.各店主管级以上人员及财务人员的辞职、辞退、调动、开除均要报请公司总经理批准。

2、厨房技术人员的入职、离职。

（1）、根据生产经营需要招聘厨师或者人员异动，由厨师长提出用人计划议，由行政总厨组织厨

政管理班子（所在部门及部门的主管、厨师长、行政总厨、店总）集体研究决定是否招聘或者异

动。

（2）、应聘员工由公司统一办理入职手续，认真填写员工登记表，学习员工手册。

（3）、考核认可条件：应聘炒灶、凉菜、小吃、蒸锅厨师在指定付间内（总店每月5日、20日，分

店每月6日、21日）试制5道自拿手的菜，与厨政规定的两道必做菜。应聘墩子、打荷厨师按公司

厨政要求考核。

（4）、技术与工资的认定：由行政总厨负责组织厨政管理班子对聘用或者异动人员的考核，并在认

定报告上签上个人意见。由行政总厨及店总写出正式报告对其技术工资与岗位作出认定。

（5）、考核认定后报请公司总经理审核批准，决定其去留。

（6）、厨师的辞职、辞退、开除须经厨政管理班子开会研讨决定.符合辞职、辞退条件的，经参会

人员及行政总厨、店总签名认可后报公司总经理批准。

3、各店主管及以上人员的岗位调动，需提早报请管理公司审核批准，由管理公司签发调动通知书

后，方可进行人员的调动。调动人员凭公司签发的调动通知书到新岗位报到任职。

第五章：财务管理制度

财务管理规定

第一节总则

第一条为加强企业财务工作管理，进展财务在企业经营管理与提高经济效益中的作用，

特制定本规定。

第二条本规定适用于本企业、部门与员工在办理财会事务中所遇到的所有情况。

第二节财务工作管理

第三条会计年度自1月1日起至12月31日止。

第四条会计凭证、会计账簿、会计报表与其他会计资料务必真实、准确、完整，并符合

会计制度的规定。

第五条财务工作人员在办理会计事项时务必填制或者取得原始凭证，并根据审核后的原

始凭证编制记账凭证。会”、出纳员记账，都务必在记账凭证上签字。

第六条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实

物、款项相符。

第七条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计

报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须经会计签名或者盖章。企业内部管

理性报表根据管理要求报送。

第八条财务工作人员对本企.业实行会计核算与监督、操纵。

第九条财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理：对记载不准确、不完整

的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第十条财务工作人员发现账簿记录与实务、款项不符E、j,应及时书面报告财务经理，并

请求查明原因，做出处理。

第十一条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

第十二条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管，与收入、贽用、债权与债务账目的登记

工作。

第十三条财务审计每季进行一次。审计人员根据审计事项进行审计，并做出审计报告，报

送总经理。

第十四条财务工作人员工作调动或者者离职，务必与接管人员办清交接手续。

第十五条财务工作人员办理交接手续，由财务经理监交。

第三节支票管理

第十六条支票由出纳员或者总经理指定专人保管。领用支票时须有总经理批准签字的《支

票领用单》。出纳员或者指定专人应招支票按批准金额封头，加盖印章，填写I」期、用途，并登记

号码。支票领用人要在《支票领用单》及登记簿上签字备查。

第十七条支票领用人在付款后凭支票存根、发票及本人签字、会计核对（购置物品由保管

员签字）、总经理审批、金额填写无误的单据交出纳人员销帐。出纳员统一编制凭证号，按规定登

记银行帐号，原支票领用人在《支票领用单》及登记簿上注销。

第十八条企业财务人员支付（包含公私借用）每一笔款项，不管金额大小均须总经理签字。

总经理外出时应均由财务人员设法通知，同意后可先付款、后补签。

第四节现金管理

第十九条企业能够在下列范围内使用现金。

1.职员工资、津贴、奖金。

2.个人劳务报酬。

3.出差人员务必携带的差旅费。

4.结算起点下列的零星支出。

5.总经理批准的其他开支。

第二十条除第十九条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支

票支付：确需全额支付现金的，经会计审核、总经理批准后支付现金。

第二十一条企业采购固定资产、办公用品、劳保用品、福利用品及其他工作用品时超过使

用现金限额的务必采取转账结算方式，不得使用现金。

第二十二条日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分存入银行。

第二十三条财务人员支付现金，能够从库存现金限额中支付或者从银行存款中提取，不得

从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理及财务主管批准。

第二十四条财务人员从限行提取现金，应当填写《现金领用单》，井写明用途与金额，由总

经理及财务主管批准后提取。

第二十五条企业职员因工作需要借用现金的，须填写《借款单》，经会计审核，交总经理批

准签字后方可借用，超过还款期限即转应收款，在当月工费中扣还。

第二十六条符合本规定第一十九条的，凭发票、差旅费单.及企业认可的有效报销或者领款

凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第二十七条发票及报销单经总经理批准、会计审核、经手人签字，核对金额数量无误后，

由财务人员填制《记账凭证》。

第二十八条工资由财务人员根据总经理办公室及各部门每月提供的合法工资资料编制《员

工工资表》，交总经理签字。财务人员应按时提款，按时发放工资，并填制《记账凭证》，进行财务

处理。

第二十九条差旅费及各类补助单（包含领款单）由店总经理签字，会计审核时间、天数无

误并报送总经理签字，填制《记账凭证》，然后交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十条出纳人员应当建立、健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，

每日结算，使账款相符。

第五节会计档案管理

第三十一条凡是本企业的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件与其他有储存价值的

资料，均应归档。

第三十二条会计凭证应当按月、按序号每月装订成册，标明起止时间（年度、季度、月份

及日期）、序号数、单据张数，由会计及有关人员签字盖章（包含制单、审核、记账、主管），由总

经理制定专人归档储存。归档的应加以装订。

第三十三条会计报表应分月/季/年报，并按时归档，由总经理制定专人保管，并分类填制

目录。

第三十四条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

第六节处罚办法

第三十五条出现下列情况之i的，对财务人员予以警告处分，并扣发当事人当月月薪。

1.超出规定范围、限额使用现金的，或者超出核定的库存现金金额留存现金的。

2.用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或者库存现金的。

3.未经批准，擅自挪用或者借用他人资金（包含现金）或者支付款项的。

4.利用账户替其他单位与个人套取现金的。

5.未经批准坐支，或者未按批准的坐支范围与限额坐支现金的。

6.保留账外款项，或者将企业款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的。

第三十六条出现下列情况之一的，应解聘财务人员。

1.违反财务制度，造成财务工作严重混乱的。

2.拒绝提供或者提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的。

3.伪造、变造、谎报、毁火或者隐匿会计凭证、会计账簿的。

4.利用职务便利，非法占有、虚报冒领或者骗取企业财物的。

5.弄虚作假、营私舞弊、非法谋私、泄露秘密及贪污挪月企业款项的。

6.在工作范围内发生严重失误，或者者由于玩忽职守致使企业利益遭受缺失的。

7.有其他渎职行为与严重错误，应当予以辞退的。

第七节附则

第三十七条木制度自公布之日起生效。

会计核算基础工作规定

第一条为习惯企业的进展，充分表达会计信息的可检验性，特制定本规定。

第二条会计科目的运用及账户的设置按《企业会计制度》执行，不得任意更换或者自行

设置。因业务需要新增科目时，须报财务部批准。

第三条凭证使用记账凭证。

第四条会计核算组织程序。(电算化参照执行)

使用记账凭证汇总表核算程序。

I.根据审核后的原始凭证填制《记账凭证》。

2.根据《记账凭证》编制《记账凭证汇总表》，并登记《总分类账》。

3.根据原始收、付款凭证登记《现金日记账》与《银行日记账》。

4.根据记账凭证及所附的原始凭证登记各《明细分类账》。

5.月终，根据《总分类账》与各《明细分类账》编制会计报表。

(1)《记账凭证汇总表》核算组织程序的特点是，先定期(5天或者10天)将所有记账凭

证汇总编制成汇总表，然后再根据记账凭证汇总表登记《总分类账》。

(2)《记账凭证汇总表》的编制方法是，根据一定时期的全部《记账凭证》，按照相同科目

归类，定期(5天或者10天)汇总每一会计科目的借方本期发生额与贷方本期发生额，填写《记账

凭证汇总表》的有关栏内，以反映全部会计科目的借方本期发生额与贷方发生额。

第五条记账规划。

1.记账须根据审核过的会计凭证。除按照会计核算要求进行转账时，用记账员写的转账说

明作记账根据外，其他记账凭证都务必以合法的原始凭证为根据。没有合法的凭证，不能登记账簿,

且每张记账凭证务必由制单、复核、记账、会计主管分别签名，不得省略。

2.登记账簿时用钢笔：复写的除外)，不得使用铅笔与圆珠笔。

3.记账凭证与账簿上的会冲科目与子、细目用全称，不得随意简化或者使用代号。

4.会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或者汇总编制一套分录，不得将不

一致内容的多种经济事项合并编制一套分录。

5.明细账应随时登记，总账定期登记，通常不超过10天。

6.每一笔账须记明H期、凭证号码与摘耍，经济事项的摘要不能过分简略，以保讪第三者

能看清晰。每笔账记完后，在《记账凭证》上画“号。

7.记账的文字与数字应端正、清晰，严禁刮擦、挖补或者涂改，不得跳行隔页，应将空行

或者空页用斜红线注销。

8.记账发生错误，用下列方法更正。

(I)记账前发现记账凭证有错误，应先更正或者重制记账凭证。记账凭证或者账簿上的数字

差错，应在错误的全部数字正中画红线，表示注销，并由经办人员加盖图章后，将止确的数字写在

应记的栏或者行内。

(2)记账后发现记账凭证中会计科目、借贷方式或者金额错误时，先用红字填制一套与原用

科目、借贷方向与金额相同的记账凭证，以冲销原先的记录，然后重新填制正确的记账凭证，一并

登记入账。假如会计科目与借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记账凭证，增加或者冲减

相差的金额。更正后应在摘要中注明原记账凭证的日期与号码，与更正的理由与根据。

(3)报出会计报表后发现记账差错时，如不需要变更原先报表的，能够填制正确的《记账凭

证》，一并登记入账。假如会计科目与借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制《记账凭证》，

增加或者冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原《记账凭证》的日期与号码，与更止的理由与

根据。

9.红字冲账除了用于更正错误外，还能够用于下列事项。

(1)经济业务完成后，发生退回或者退出。

(2)经济业务计算错误而发生多付或者多收。

(3)账户的借方或者贷方发生额需要保持一个方向。

(4)其他务必冲销原记数字的事项。

10.各账户在一张账页记满后接记次页时，需要加计发牛.额的账户，应将加计的借贷发生总

额与结出的余额记在次页的第一行内，并在摘要栏注明“承前页”。

11.月、季、年度末，记完账后应办理结账。为了便于结转成本与编辑《会计报表》，应分

别结出月份、季度或者年度发生额，在摘要栏注明“本月合计/本季合计/本年合计”的字样，并在

月结、季结数字上端与下端均画单红线，在年结数字下端画双红线。总结的数字本身均不得用红字

书写。发生笔数不多的账户可不结。不需要加计发生额的账户，立随时结出，余额并在月份、季度

余额下端画单红线，在年度余额下端画双红线。

12.编制会计报表前，务必把总账与明细账记载齐全，试算平衡，使每个科目的明细账各赃

户的数额总与同该科目的总账数额相符。不同意先出报表，后补记账簿。

13.年度更换新账时，需要结转新年度的余额，可直接过到新账各该账户的第一行，并在摘

要栏内注明“上年结转”字样。必要时，应全面注明余额的构成：同时在旧账的最后一行数字下而

注明“结转下年”字样。结转以后的空白行格包含不结转余额的账户，画一条线注销或者盖戳注销。

第六条结账、对账。

1.结账是结算各类帐簿记录。它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入账的基础上

进行的，具体内容如下。

(1)在结账时，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关账簿。

(2)应将本期内所有的转账业务编成记账凭证记入有关账簿，以调整账簿记录。如待摊、预

提费用应按规定标准予以摊销、提取。

(3)在全部业务登记入账的基础上，应结算所有的账簿，具体方法参见第五条第11款。

2.对账是为了保证账记相符、账账相符、账实相符。具体内容如下。

(1)账证核对。指各类帐簿的记录与会计凭证的核对，这种核对要紧在日常编制凭证与记账

过程中进行。月终假如发现账证不符，就应回过头来对账簿记录与会计凭证进行核对，以保证账记

相符。

(2)账账核对。账账核六•每月一次，要紧是总分类账各账户期末余额与各明细分类账账面余

额相核对，《现金/银行存款二级账》与出纳的《现金/银行存款日记账》相核对，会计部门各类“财

产物资明细类账”期末余额与财产物及管理部门与使用部门的保管账相核对等。

（3）账实核对。账实核对分两类：第一类，《现金U记账》账面余额与现金实际库存数额和

核对，《银行存款日记账》账面余额与开户银行对账单相核对，要求每月核对一次；第二类，各类

《财产物资明细分类账》账面余额与财产物资实有数额相核对，各类《往来账款明细账》账面余额

与有关债权债务单位的账目核电等，要求每季度核对一次。

原材料出、入库与库存管理规定

第一条原料的分类餐饮服务企业的原材料及要紧材料品种多，收发频繁，价格多变，

自然性能各不相同。因此，为正确组织原材料的核算，加强对原材料的管理，减少缺失浪费，应对

原材料进行合理分类。

1.按材料的性能与用途分类，分为食品材料与非食品材料等

1）食品材料

食品材料是指餐饮业企业专用的食品材料、调料与配料等。

其中，食品原材料又分为主食类与副食类。主食类，包含米类、而类、豆类、芝麻与

其他杂粮等要紧材料；副食类，包含肉类、鱼类、蛋禽类、蔬菜类、海味类（干鲜类与

海鲜类）、山珍类、罐头制品、奶制品类、水果类等要紧材料。

调料，包含油类、盐类、酱类、醋类、糖类、豆粉等。

香料，包含花椒、八角、三奈等。

酒水，包含酒类、饮料类

其他，

2）非食品材料

服务性材料是指餐饮业企业使用的黄巾纸、餐具洗洁净、牙签、洗碗布、口布、洗手

液

保护性材料，包含电线、钉子等

劳保用品，包含围腰、洗理用品等

行政用品，包含笔墨纸砚、耗材等

低值易耗品，指不能作为固定资产核算的各类用具物品，如工具、管理用具、玻璃器

皿，与在经营过程中周转使用的包装容器等。（餐饮服务企业的低值易耗品要紧指小型物

资或者设备，包含桌、椅、柜、毛毯、灯具、电扇、水瓶、口杯、餐具等。）

其他

2.按原材料的储存与管理的分类，可分为入库管理材料与直拨使用材料

1）入库管理材料

入库管理材料是指餐饮服务小企业或者餐厅购入或者加工制作后•，除入库待用的材

料，如油、粮、干货、调料等要紧原材料。购进后应验收入库，专人保管，设置材料明

细账，建立明晰的领料手续，保持合理库存。

2）直拨使用材料

直拨使用材料，餐饮服务企业或者餐饮购入或者加工制作后，直接交付使用，不久

库管理的各类材料。如蔬菜、鱼、肉、鸡、鸭等鲜活食品，这类材料通常保持期短，容

易变质，通常是当天用当天买，购进后直接交厨房验收使用，不入库保管。

第二条库房管理基本规定

1.食品应分类、分架、隔墙离地存放，各类食品有明显标志，有异味或者易吸潮的食品应

密封储存，易腐食品要及时冷藏，冷冻储存。

2.建立仓库进出库专人验收登记制度，做到勤进勤出、先进先出、定期清仓检查，防止女

品过期、变质、霉变、生虫，及时清理不符合卫生.要求的食品。

3.仓库内不得存放私人物品与其他杂物，严禁堆放杀虫剂等有毒有害的物品。

4.食品仓库应定期清扫、整理，保持通风、干燥、卫生、整洁，地面务必硬化。

5.工作人员应穿戴清洁的工作衣帽，保持个人卫生。

6.非有关工作人员不得进入库房，与逗留库房。

7.注意啤酒、饮料的保质期，应提早一月通知吧台。

8.供货商如因业务往来免费赠送给各分店的礼品（不含促销品种），应按规定如数上交管理

公司，库管员应以身作则，严禁各分店私自挪用或者占为己有。

第三条原材料采购入库规定

由于餐馆的物品及原料质量要求高，储存周期短，采购批次多，为节约资金与保证原料

的供给，根据其特点规定下列几点：

1.请购程序。

1）使用部门根据需求提出原料及物品的采购申请，并认真填写请购单。

2）属于厨房采购的直拨入厨原料，厨房需要在核实厨房内现有库存（包含半成品）的

基础上合理确定申购数量，并要求各组长在其请购单上签名确认。

3）仓库部门在各类原料及物品库存量到达库存量最低界限（是指餐馆为保证供应，减

少资金积压而确定的订货点的货存量，它要紧是根据各类物品的每日消耗数量、储存期限、

进货难易与从订货入库的间隔天数等因素决定）时应及时填写请购单。

2.报批程序。

1）填好的请购单需经请购部门负责人（经理、厨师长）签字后交由仓库核签，最后交

由店总签字实施购买程序。仓库人员需核查仓库里是否有该原料及物品，把好采购

关。假如能够直接在仓库领取的，就不需再申购。

2）属于仓库自己申请采购的仓库管理员应认真复核咳原料及物品的合理储存量，并在

请购单上签名确认。

3）属于厨房采购的直拨入厨原料，厨师长应该再核实后批准，交由库管进行核签。可

不需要店总签字。

4）经店总核签后的请购单，还需报财务主管及总经理审批。日常经营需要的、采购金

额不超过某一范围（600元）的原料及物品直接由店总行使审批权支付而非日常的经营需要、

金额较大（600元以上）的采购项目，需经财务主管审批后还需总经理最后审批支付：属于厨

房采购的直拨入厨原料，由厨师长批准库管进行核签后采购，店总及财务部实施稽核。

3.订货程序。批准后的清购单分别送交采购及会计部。

1）采购应根据库管提供的核签后请购单要求，选择合适的供应商，签订订货单或者合同，

安排采购事宜。同时订货单或者若订货合同也要审批（合同签订审批表）。对日常经营需要的、

采购金额不超过某一范围（600元）的由店总行使审批后采购；而非日常经营需要、金额较大

（600元以上）的，经财务主管审批后还需总经理最后审批方可采购。（在进行订货单或者订

货合同报批时，务必将最近一次购进该物品的时间、价格、数量、品质抄录附上，便于审核

时掌握。）

2）随市定价的生鲜原料定购（指签订合同集中采购）需根据稽核价格进行采购支付。

3）采购在订购不到请购部门要求的物品时，应及时通知请购部门：假如只有这种物品的

代用品时，也应事先征得清购部门的同意。

4）批准签订的订货单或者订货合同，应一式三份，一份采购留存，执行采购同时通知请购

部门进货时间以利于安排工作：一份交仓库，以便核对验收，安排仓位：一份交财务，以便

按时预付定金或者准备资金付款。

5）采购不得对未审批同意的申购事项进行采购，也不得不由店总同意下安排其他人员进行

采购，采购人员不得兼营库管工作。如采购因故长期不在忖则务必报公司安排人员替换。

4.验收入库程序。

验收操纵的目的是确保购进的物品的质量符合采购所要求的规格，同时与订购的数量与

价格一致。因此险收需做到下列事项后出具验收单。

I）凡是可数的原料或者物品，务必逐一点数，记录实收箱数、袋数或者个数。

2）以重量计量的原料或者物品，务必逐件过磅，记录准确的重量。

3）关于封装原料或者物品须应逐个检查箱装、匣装原料，检查原料是否足量，质量是否一

致，是否有启封、到期情况。

4）参照原料采购规格标准，检查原料质量是否符合要求。

5）假如原料份量不足或者质量不合标准，务必退回或者者出具调整后的验收单交由供货

商。

6）参照随货交送的送货单与发票，检查原料的数量是否与实际到货数量相符与是否与采购

订货单（请购单）的原料数量相符，同时还需参照原料采购规格标准检查原料质量是否符合

的前提下，出具验收单。

7）检查发货原料价格是否与历史采购记录的报价一致，或者是否与采购订货单所列价格一

致。

8）完成进货验收单，正确记录供货单位的名称、收货日期、各类原料重量或者数量、单价

与总额。（一联交仓库留存，一联给送货人或者供应单位用于结算款项，一联随发票入库单送

交财务部核准付款，并分别由验收人员与库管员及供应商在验收单上签字）。

9）关于货品有拖延或者提早的，采购要与仓库进行有效的联系，以便核对验收，安排仓位。

10）蔬菜供应商供各店的蔬菜价格过高，保管员根据具体情况能够做适当调整。

11）饮料、酒水的到货时间务必要求供应商按具体时间送货，以利于做好验收工作。

12）关乎特殊物品与食品原料，使用部门经理或者派具有鉴别能力的人员参与库管人员验

收，并在验收单上签字认可。

13）如库管休假则由分店总经理.指定人员提早办理工作交接，并代库管行使工作职权。

14）食品类原材料务必由采购协助库管向供应商索要营业执照、卫生许可证、身份证复印

件等同时归档备查。

15）采购不得进行验收工作。

16）入库单的填制务必要求字迹工整、清晰、不得随意涂改、各项内容应填写完整。关于

直拨入厨的在填写直拨入厨单时还要写明领用部门、厨师长、领用人、审批签字等。

5.核准付款程序。

1）要求负责核准付款的财务人员严格把好最后的审核、付款关，做到所有手续完备，所有

问题查清解决，再付款。核对请购单、订货单、验收单（收货单）、发票、入库单与合

同等几种单据。任何一单、一项或者一个数字不符，都需要查明原因，妥善解决，切实

做到问题不解决不付款。

2）关于由日常经营需要的（随市定价的生鲜原料）、采购金额不超过某一范围的付款由分

店出纳员根据以上原则的同时还要对单价审核后才能付款，关于零星或者特姝采购能够由

采购员先支付后报销的方式处理，其他一律通过财务付款。并受财务部监督。

第四条原料出库规定

为了提供现有原料项目与数量的准确信息；帮助决定所需食品原料的采购；提供成本核

算根据：加强对存货的管理。规定如下：

1.直拨使用材料指餐饮服务企业在餐饮购入或者加工制作后，直接交付使用，不入库管理

的各类原材料。如蔬菜、鱼、肉、鸡、鸭等鲜活食品，这类材料通常保持期短，容易变质，

通常是当天用当天买，购进后直接交厨房验收使用，不入库保管。规定在每日早晨（8：30

至9：30）办理直拨入厨工作并填写直拨入厨单一式三联，一联库管存查据以登记帐簿，一联

交领用人存查，一联由分店出纳审核后交财务部记账。

2.根据本企业特点规定少量使用的办公用品、特别购买的物品能够直拨出库其他一律进入

仓库管理。各店应合理规定办理出库业务时间以利工作。出库需填写领料单一式四联，一联

存查，一联库管据以登记帐簿，一联交领用人存查，一联由分店出纳审核后交财务部记账。

3.限制领料的物品或者原料，通常规定每天根据店总审批后的领用计划集中领用一次，领

用量不得超过计划数，如超过计划数领用需由店总审批同意后领用。同时每月初使用部门收

该计划当月需领用物品，库管应对重点监控的物品超计划达（10%）或者不正常消耗务必报告

分店财务出纳，核实原因要求使用部门书面形式报店总及财务部。

4.限制领料的物品或者京料要紧包含服务性材料、低值易耗品与管理需要的物品等。

5.出库领用务必各部门指定专人领用，平常不得随意到仓库取拿或者逗留，一经发现严肃

处理。

6.直拨入厨的原料，需由后厨专人管理库存及半成品并建立库存日报制度（有利丁•当晚填

写请购单与月底的盘存工作）。对非正常缺失需由后厨负责人对有关人员执行罚责，总厨监督

WTO

7.领出到吧台的酒水、烟由酒水管理员进行经营同时分店的财务人员（出纳）进行监督。

每日收市后由酒水管理员进行盘点填写酒水盘点日报，分店的财务人员（出纳）监盘，盘点

盈亏要每星期书面报告财务部征得处理意见。每日茶厅比照自行盘点执行，分店财务人员出

纳抽查监督。

8.出库单的填制务必要求字迹工整、清晰、不得随意涂改、各项内容应填写完整、写明领

用品名、领用部门、领用岗位、时间、领用人、库管人、审批签字等后才能发货，否则不予

发货。严禁发货后再补手馍与随意涂改的做法，查必纠。

9.退库或者换货务必经由库管办理退库手续，使用经营部门自行退货的由其补偿价款。

10.内部调拨的务必填写内部调拨单由双方库管、领料部门主管签字确认。

11.严禁白条发货。

第五条原料与物品的盘存规定

1.每月30日左右为盘点H,同时务必要错开营业热点时期。餐具的盘点通常选择在月中进

行。

2.盘点工作务必在当口收市后进行并错开员工的必要进餐与整理时间，盘点前务必清堂。

3.每年还需进行一次全面的物及盘点避免资产的流失。

4.前堂由大堂经理负责，后堂由厨师长负责或者指定有经验的专人负责盘点工作。其对所

属区域按物品类型如实填写并统计数量后进行核定或者计价。以确认当期的成本费用及保证

库存账实相符。

5.盘点工作的协调，前堂由大堂经理负责安排有关岗位领班一级人员配合盘点，后堂由厨

师长负责或者安排有经验的主管一级人员配合盘点,同时前后堂盘点人员务必相对固定。

6.参加盘点的人员有：使用部门专人与领班、库管员、分店出纳员、厨师长、大堂经理、

店总、会计、书记员等。

7.盘点后根据工作底稿编制盘点表一式三份，一份被盘点人，一份分店财务留存管理，一

份财务记账。

8.当与账面余额不一致讨，要查明盘点盈亏原因并打面报告财务部征得处理意见。属于非

正常缺失的务必要查明原因分清责任赔罚，当出现不能划分责任的情况下将在年终考核分店

时予以承担。

9.临时盘点，如保管员工作调动，为了进行工作交接（须填制工作交接手续）、仓库收发业

务发生差错或者责任事故等特殊需要所进行的临时性库存量盘点。由分店出纳协助盘点查清

原因，若是工作交接则由分店出纳协助店总监督交接。

第六条酒水、烟管理的规定

1.酒水、烟存放于吧台，由收银员代为管理并发放。

2.酒水、烟收货务必通过库管，由库管办理出库交与吧台管理，关于换货退货也务必经由

库管办理手续。

3.领出到吧台的酒水、烟由酒水管理员进行发放，分店的财务出纳进行监督。每口收市后

由酒水管理员进行盘点填写酒水盘点日报分店的财务人员（出纳）监盘，盘点盈亏的要每星

期书面报告财务部征的处理意见。

4.茶厅比照该规定每日自行盘点执行，分店财务人员出纳及大堂经理抽查监督。

5.公司将不定期进行抽查盘点。

第七条低值易耗品管理规定

1.低值易耗品存放于使用部门

2.每月盘点表.上所统计数，务必与实际物品相符。各级员工不得弄虚作假，一经发现将给

予有关责任人一定处罚。各店财务出纳应另立帐册建立物品报损、赔偿清单，做到物品管理

一清二楚，各店补充餐具申请务必要有餐具的报损审批及赔偿凭证，否则财务部有权拒绝执

行。

3.现场损坏黄具，由各分店部门负贡人当场开具餐具赔偿单，进入分店财务室由其贡任人

负责赔偿。

4.每月餐具用品实际自然报损率为跳（指完好餐具总量的3$）。自然损耗部分的费用由公

司承担，超过部分为强制性报损餐具，强制性报损餐具坚决不准拿到前堂使用并落实责任人

赔偿。自然损耗由前、后堂负责人统计报分店财务室，经店总签字后购买（不得超过审批限

额）。强制报损餐具由前、后堂负责人统计报分店财务室，经店总签字购买。关于强制报损的

餐具应该分清责任赔偿。当出现不能划分责任的情况下将在年终考核分店时予以承担（酒商

赠送餐具、酒具与客损除外）。

5.台布、口布等布草纺织品类务必设专人管理建立台帐，定时收洗清点，进出务必填写单

据经理一级同意，如发现有破旧的应立即通知洗涤公司进行更换补充。布草务必加锁保管，

防湿防潮。

6.公司将不定期进行抽杳盘点。

7.

职责

一、职业素养标准

（1）热爱餐饮事业，具有高度的责任感与上进心。

（2）具有大专以上文化程度，具备财会基本知识。

（3）熟悉菜品、酒水价格，具有熟练的业务技能。

（4）熟悉餐厅传菜程序与餐厅运作基本情况。

（5）具有较好的收银业务操作能力与财务管理能力。

（6）能准确识别各国货币的真伪，熟悉各类结构的使用知I识。

（7）具有合作精神及协调配合工作能力，具有严谨的工作态度，保守公司各类财务机密。

二、岗位职责

1、财务经理岗位职责

1）、在管理公司总经理领导下全面负责公司财务管理。

2）、制定、审核公司及分店财务管理制度并监督各店执行。

3）、主持每周财务例会，指导处理各店财务问题。

4）、每月5日向管理公司提交各店及公司财务报表。

财务报表内容：1、各店收入明细。

2、费用支出明细、成本核算

3、各店每月利润情况

4、银行余款、pos机余款、帐面现金等情况。

5）、负责每月分店及公司工资审核。

6）、加强对库管、采购、稽核的管理，尽全力降低公司原材料经营成本。不定期对各店库房存货、

酒水存货、吧台现金、采购价格等进行监督与检查。

7）、主持并参加每月底各店的原材料盘点、固定资产盘点、餐用具盘点。核定每月损耗情况并提出

处理意见。

8）、加强对•出纳管理，随时掌握公司及分店现金流向。

9）、加强对会计管理，监督检查会计报表、记帐凭证等是否准确清晰。

10）、不定期检查分店出入库、吧台收银程序、出纳收支等是否规范。

11）、熟悉掌握国家有关财经、税务法规，确保公司合法经营。

12）、代表公司加强与工商、税务等职能部门的联系与沟通，为公司进展制造一个良好的外部环境。

2、会计岗位职责

1）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、编制会计报表。做到每笔帐目手续完备、数字准确、

帐目清晰。

2）、应随时注意成本与利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时反映存在的问题，并能提出处

理意见。

3）、办理会计事项时，务必根据审核的原始凭证编制记帐凭证，记帐后在记帐凭证上签字或者盖

O

4）、每月末应监督进行原材料的实物盘点，并正确进行成本核算。

5）、每月五号应向公司报送会计报表或者快报。

6）、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表与其他会计资料，并及时整理回档，避免出现损坏与

遗失。

7）、完成总经理交办的其他工作。

3、出纳岗位职责

1）、在现金收付前应认真审核原始凭证的真实性，内容是否符合国家财经制度的规定，是否有主

管人员审核签章及经办人员的签章，入库商品须将入库单附后，与财务入库单底联核对，并有收

货人、验货人、送货人的签字，低值易耗品报销，应有审批的申购单附后，如不符合手续的应拒

绝收付。代销商品应检查存货是否销完，已销出的才能付款。

2）、现金收付后，应在收付凭证上加盖“现金收讫”或者“现金付讫”记，并及时根据已登记现

金做好日记帐。

3）、每日应检查现金的实际库存与现金日记帐的余额是否相符，：故到日帐日清，不得以白条抵库或

者挪用现金。应与会计核对银行存款及库存现金。

4）、负责发票、结算单的购买与保管，做好发票、结算单的领用、调换工作，妥善保管退还的存根。

5）、严格执行现金管理制度，除公司采购所购货款与农贸市场供货商供货货款及1000元下列的零

星支出，其它均用支票结算，做到现金及时入行、保证库存现金不超过规定限额（两日营业款）。

每月月末务必对采购备用金进行一次结清。

6）、每天复核吧台每单的结算金额是否准确，收费是否与标准一致，结算单是否连号、有无少单、

漏单，是否注明时间、开单人姓名、臬号、折扣、退单，是否复咳酒水的销售情况与发票的使用情

况，起到良好的监督作用。

7）、按规定时间向公司财务部报送本店酒水的销售、结存、财产盘存、成本与费用等情况，并将工

资表连同本店的考勤表（考勤表须各部门负责人签字）报送公司财务部审核签字后方可发放。

8）、对吧台人员、库管人员进行财务指导与督促。

9）、一切现金（工资、奖金、提成、返盖等）均由出纳发放，分店总经理只准制表并审核签字，任

何人不得参与发放。

10）、严格监督及审核分店总经理签字报销单据，认真参照分店总经理工作制度中财务规定执行。

4、稽核岗位职责

1）、认真贯彻执行内部审计的有关管理制度。

2）、监督公司系统内与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

3）、全面核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

4）、批阅公司的经济合同与其他有关的经济资料，保护公司利益不受损害。

5）、纠正财务工作中的差错弊端，针对财务工作中出现的问题、产生的原因，提出改进建议与措施。

6）、完成总经理与主管副总经理交办的其他工作。

5、收银岗位职责

1）、收银台业务由公司财务部负责管理，内容包含打单、收款、发放酒水等工作。工作应认真、

认真、准确、迅速。对待客人要热情礼貌、耐心解释。收银台行政管理应服从分店前堂管理。

2）、每天固定一个收款员，收找款坚持唱收唱付，钱要当面点清，大额票而认真验真假，长款上

缴、短款赔偿。因打单结算造成的差错，由打单员承担贡任c

3）、与迎宾共同做好本店订餐业务，席桌订金由收银员向顾客填写收据，并妥善保管，消费后应

主动提醒客人并及时退还，订金务必当日交出纳保管。

4）、顾客结帐后须服务员填大写金额，并签名。顾客使用贵宾卡应先