《浅析物业行业成本预算与ERP系统的有效结合》4100字（论文）

浅析物业行业成本预算与ERP系统的有效结合目录TOC\o"1-2"\h\u14701浅析物业行业成本预算与ERP系统的有效结合 134341摘要 1157692系统建设背景 1172223系统设计方案 3244463.1系统级架构体系规划 3295153.2建立ERP系统 3281493.3建立预算平台和测算工具 3198304落地效果分析 8摘要在商业竞争如此激烈的今天，物业行业各大公司都在快速扩张快速发展，公司规模快速扩大，在公司规模扩大的过程中各项业务如何能有条不紊的进行，成本以及利润如何做到实时管控，如何对风险进行预先防范并实施有效的管理和控制，是每一个企业的管理层不得不考虑的战略性问题。建立ERP系统已经是大多数生产型以及服务型企业的首选，在演变的过程中如何与成本预算系统进行有效结合更是重中之重。利用成本预算体系，从多个角度多个方面对体系进行相应的分析，确保员工的盈利观念能够得到提升，这样也能够带动企业的长远发展。本文将对成本预算系统与ERP系统的有效结合过程以及落地情况进行研究和探索。系统建设背景在商业谈判过程中，很多客户更倾向于签订总价合同，对于乙方来说，则利润空间在于自己成本控制的好坏。在满足客户的要求的前提下，成本控制与品质管理如何平衡他们之间的关系使得利润最大化，是我们需要通过理论支撑及对行业特性的分析去解决的重点难题。科技手段的应用，一直以来都是市场竞争过程中有效的方法，从政策环境来看，国家政策上都在积极倡导“互联网”转型，提供了有利的政策支撑。从经济上来看截止到2016年物业公司上市的已经有5家，资本也慢慢的开始青睐物业行业。从以上几方面的分析来看，制定一套科学合理的成本预算系统与ERP系统有效结合的想法愈演愈烈。ERP，代表企业的资源计划也是20世纪90年代兴起的一个发展规划。在实际应用过程中，应该将市场和客户作为导向，重视在生产经营过程中能够解决消除一切无效的劳动，实现信息流和资金流的有效集成，确保能够有效提高顾客满意度，同时在发展过程中应该重视以网络和信息技术为平台。ERP系统在现代企业管理过程中得到了广泛的应用，也为企业的全面预算管理提供了一个良好的基础，在企业进行成本预算管理过程中应该首先对ERP进行事先计划。当前正处于一个高速发展时代，市场环境瞬息万变，所以在进行成本预算管理过程中，应该重视与ERP进行有机结合，打造全新的管理理念和管理模式。各种先进的财务控制方法，在我国的市场管理过程中发挥的比较重要的作用，除了思想观念，经济环境会影响系统的管理还有一个重要的原因，就是在发展过程中没有将财务控制方法与信息技术进行结合，所以我们应该重视在信息系统环境下对预算体系进行全方面的管理。首先在预算编制过程中，应该重视各种指标的应用，既包括财务指标，也包括非财务指标，在企业的管理过程中应该重视对企业预算周期的控制。如果不重视对企业预算编制周期的控制，就会导致在企业发展过程中消耗大量的人力物力。我们不考虑在计算过程中人工方式的应用，即使是使用电子表格，软件也很难对各种信息进行全方面的处理，很难满足预算管理的相关要求。ERP作为一个高集成性的管理系统，在实际应用过程中能够对各种数据进行采集处理，并且也能够满足各种数据的扩展要求，总体来讲，ERP凭借着自己灵活的业务数据，能够帮助预算体系建立预测模型，对未来的发展状态进行相应的预测，同时在发展过程中还能够模拟出多个不同的预算版本。ERP在预算领域既是一种工具也是一种思路，在实际的市场细分过程中能够发挥比较重要的作用，但是ERP预算体系精准度并不是绝对的，毕竟在实际分析的过程中，需要结合具体情况来寻找出现偏离的主要原因。ERP系统在管理过程中作为一种注重细节的平台，它的来源既是理论也是实践，所以在发展过程中应该重视预算和ERP的结合，确保能够实现全方面的预算。另一方面，在企业进行预算和执行过程中面临巨大的难度，当企业产生经济业务时，由于没有在当前环境下应用集中管理模式，所以也导致无法获取各种动态数据，如果企业不能根据自己的预算指标来进行实时控制，就会导致在预算过程中面临较大的差异，企业的管理层也很难出台相应的管理措施。在事后进行数据汇总和数据汇报，也就失去了对比的意义，传统的预算管理模式很难实现事前计划以及事中控制在实际的预算过程中也无法发挥相应的作用。系统设计方案系统级架构体系规划将成本预算系统和ERP系统打通的前提，是搭建统一底层平台，避免数据孤岛，避免信息不对称的风险发生。构建数据共享桥梁，建立数据资源池，使得同一平台不同系统之间数据能够实时、高效、准确的共享，时刻保持数据一致以及准确。所以在初期，选择在同一开发平台建立系统是非常必要的。建立ERP系统建立预算平台和测算工具结合物业行业的特点，由笔者牵头从业务层面开始梳理、推演、重组、汇报，提出组建预算委员会，全力支撑公司成本预算系统的业务梳理。系统从预算建模、预算编制、预算分发、执行、调整、控制、分析、考核全流程闭环理清业务思路，并同行业专家进行探讨，牵头制定了适用于物业行业的可量化、看得懂、层次结构清晰的预算指标体系。实现“铺开是一张网，拎起来是一串”的成本计划制定的基石。在系统研发层面，选用灵活先进的SpreadJS控件来支撑整个编制过程。基于已有的人力资源、供应链、OA、合同等等各个模块的历史数据积累，意味着预算可控项已经存在于系统，使得预算系统能够无缝对接业务系统，达到在同一平台之上，逐步形成自循环体系的目的，向“大统一、大循环”公司业务发展战略靠拢。设计预算平台必须要形成一个闭环操作,先根据公司以往的经营状况和当前公司状况来确定下个阶段的主要经营目标:根据已制定的利润目标,相关部门进行目标分解，建立预算指标、预算主体、预算周期以及明确预算编制方向，预算编制方向分为自上而下或自下而上，我们以自上而下为例。由市场部给出预算天花板，后流转运营部、人力资源部、采购部等职能部门进行合理资源配置，最终完成成本分解总表的编制；在系统业务进行的过程中,根据预算指标的资金配置计划来进行实时业务控制;在这一阶段完成时,再对预算执行结果进行考核;接着继续进入分析过去、决策未来的闭环操作(如图所示)。根据此设计理念，我们进行实例化，由于表单庞大，我们将通过颜色进行区分部门，每种颜色代表对应的部门，打开表单后找到对应的数据单元进行编制，各个部门的数据联动将由系统自动执行。接下来进行详细的预算编制，从预算样表设计开始，即预算编制、执行的框架模板，预算样表的系统设计中我们秉承灵活易用、符合国内用户习惯的原则，采用SpreadJS控件来实现了几乎同Excel一样的使用方式在系统中去编制样表。通过维度公式的设计来实现跨表取数，由于编制量过大，我们也设计了方便用户快捷操作的功能。在样表的行表头及列赋予他们各自的行维度和列维度，然后各单元格生成数据单元格即继承行表头和列表头的属性。通过维度进行勾稽关系的取数，并确保实时计算效率。预算控制阶段，控制的抓手为预算指标，建立预算控制方案，可配置预算的控制周期可以分为月度累进控制、月度平均控制、季度累进控制、季度平均控制以及年度控制。控制性质分为柔性控制和刚性控制，柔性控制即在执行过程中根据设定弹性系数比例允许实际支出费用超出一定范围的预算金额。控制种属分为不控制、单项控制、总额控制，支持对子指标进行单项控制，父指标总额控制意味着下级子指标可共享父指标的预算总额。同时也可对指标进行不进行事后控制设定。如员工薪资，结合实际业务情况，此类指标增强事前控制更贴合业务实际而非事后控制，故对此指标会在ERP系统中加强岗位编制对人员进出的管控，事中加强薪资成本的提醒以及预警的频率。事后仅记录执行数，不进行强行控制。预算分析环节，对于执行记录数据进行多维度分析，支持按指标细分、按项目、按公司、集团等多个层次的报表展现。预算工具设计的意义有两个方面，一是在于辅助使用人制定预算。通过系统历年来的数据积累进行大数据分析，从海量的数据池中快速分析出某一条件下的历史数据，为新的一年的预算编制提供参考。二是科学测算出人员、物料配比的最优解。通过输入的一系列影响参数，系统进行算法处理后得出多种解决方案，并结合实际情况，为使用人推荐最优解，即预算成本与人员或物料配比达到平衡状态。用最少的钱实现高标准品质管理。经过九个多月的预算会议讨论及梳理最终磨合成型，预算系统正式上线。系统中预算总表共计预置了174项预算指标，在数据库中建表400张左右，且表单数量每年将呈倍数增长。由于管理需求的不确定性、多样化是系统设计的主要技术难点,也决定了相应的控制模式和分析模式。多种多样的系统在管理过程中能够反映出各方面的需求，大量复杂的财务数据如何转化为有用的知识，也应该重视对数据库知识的提炼和总结。各个数据表中的各项单元格都会相互引用，在数据结构上产生递归关系，从面向对象的角度看，几百张表单在后台类似一张神经网络在不停的运转，频繁的被慧管理平台上的其他子系统的数据调用，如何把控数据在同一时间唯一调用性也是我们着重解决的问题之一。同时确保在用户控制的过程中能够形成简洁的数据报表，并且在应用过程中，可以与单个的核算系统进行1对1接口。在统一的信息编码过程中，可以根据用户的定义来完成对数据的自动处理，根据各种数据整理程序，来对所有的数据实现参数化的开发，这样也能引导用户去利用庞大的数据。落地效果分析通过成本预算系统与ERP业务系统的有效联动，使得物业公司的经营成本可控，对于交错纵横的业务进行了指标化、数字化的分解，并能够通过数字实时反映公司的经营状态以及预测下阶段成本，为公司决策层提供了数字化的辅助决策作用。从历史数来看，全年为公司节省成本1个点。未来会在保品质、省成本的原则下通过过程的有效管控来继续降低成本。同时通过预算与ERP系统的一体化结合，能够将战略决策通过系统落实到业务最底层，提高战