《华泰证券履行社会责任所面临的问题、成因及完善对策研究12000字（论文）》

摘要本文在概述金融机构社会责任的基础上，以华泰证券为例，介绍了华泰证券在社会责任建设方面的发展、成就和不足，指出了华泰证券等金融机构履行社会主义责任的重要性和紧迫性，将华泰证券在日常履行社会职责的过程中所遇到的问题加以分析。并且从几个方面来探讨了问题产生的原因，其中包括群体意识、制度建设等方面。企业改善这些问题最主要的是需要增强企业自身的责任意识，需要特地开设专门机构并且创设政府层面的双向沟通机制和引导监督体系，从社会角度加强媒体监督，发挥第三方平台作用，提高公众意识，有利形成稳定的监管体系，确保金融机构履行社会责任。关键词：金融机构；社会责任；可持续发展；华泰证券一、引言（一）研究背景年壳牌（中国）在1999年时发布了第一份《中国企业可持续发展报告》，自那时开始我国的大小企业以及它们社会责任的实践都取得了长足发展并且获取了大量经验和显著成就。这几年来，我国内部对企业履行社会责任的要求有所提高，上至中央下到地方政府都出台了相应的政策。2008年，前国家主席胡锦涛在APEC峰会上提出“规范引导，强化企业社会责任”的理念；在同一年的达沃斯论坛上，前总理温家宝也强调“企业家要有道德”。2014年，李克强总理访问埃塞俄比亚时明确提到，一定要督促中国的企业履行应尽的社会责任并且遵守当地环境法律，积极配合当地政府打击非法活动。习近平总书记2014年也提到“要加强国有企业，承担社会责任”社会责任对于金融行业是十分重要的，因为金融是国民经济的润滑剂。社会责任对经济起着调节、反映和监督的作用并且是我国特有的市场经济条件下资源优化配置的主要手段。金融行业的发展是否健康关系着经济社会是否稳定，这涉及国民经济的各个部门。金融业中的行业特点譬如高风险和高杠杆性等以及连接各行各业的特殊地位，使其一旦在经营决策中出现失误，便很有可能造成巨大影响，甚至导致“多米诺骨牌效应”，这将给国内经济乃至整个社会带来巨大的后果。譬如2008年，以雷曼兄弟破产为标志的全球金融危机，其巨大影响已被彻底消除。以此看来，金融机构履行社会责任是必须的。促进金融机构自觉履行社会责任，对于国家宏观经济的稳定发展和和谐社会的构建具有重要意义。（二）研究方法与思路1.研究方法本文的研究方法主要为案例分析。本文以华泰证券为例，指出其在成立过程中的社会责任，包括其贡献和存在的问题。结合华泰证券的特点，分析了问题产生的原因，以便更好的研究我国金融机构在新经济形态下的社会履职行为。2.研究思路我的文章将要以各方的金融机构的性质、地位和可持续发展的要求为角度分析我国的金融机构履行社会责任的必要性。本文以华泰证券为例，详细分析了我国金融机构在社会责任方面所做的贡献、存在的共性问题，并探讨了构建构建政府—企业—社会三位一体的金融机构可持续履行社会责任的途径。二、文献综述（一）国外文献综述Marcel（2001）认为银行对社会责任认知存在四种发展递进阶段：排斥、防御、适应以及可持续。随着认知的增加，银行在自己的经营过程中逐渐加强对环境的关注度，有意识的引导资金流向低污染企业，与有关联的企业共同实现可持续发展。Weberetal.（2008）指出，大多数银行通过对50家欧洲银行进行调查将环境风险纳入了信用风险评估体系。Bertscholtens（2019）对2015年和2019年的32家大型跨国银行进行了研究。文章从涉及到的这些银行的社会责任报告以及采用的国际标准和其内部管理体系、环境政策和它们可持续发展的金融产品等方面对其社会责任绩效进行了评估。研究发现，这些银行的社会责任得分与企业财务状况之间存在显著的正相关关系。Perezetal.（2012）从利益相关者的角度对银行的社会责任进行分类，提出银行必须承担对消费者、员工、股东、行业以及环境的责任，但履责战略对不同的银行类型会有所区别。Michaeletal.（2012）从金融企业履责程度来衡量两者的关系，认为如果只是来履行普通的社会责任的话并不会给金融企业带来的好处，甚至还不如不履行社会责任的企业。当然，积极响应号召并且履行企业应承担的社会责任会给金融机构带来好的影响。Ahamedetal.（2014）对马来西亚的金融业社会责任进行了研究，发现了企业履行对社区、环境和市场的社会责任是对企业有好的影响的，它可以提高企业的总资产收益率。Rezauletal.（2017）得出了结论就是企业的各种效益并不会立马改变在当企业需要对其应承担的社会责任有所表示时，而是会在一段时间的发展后才会改变。这是因为企业对于它们的责任的信息披露并不及时，在督促企业资本配置效率方面是有延迟的，并且发布社会责任的相关报告在短期内并不会对企业资本配置效率产生什么影响，只会在长期对其有正向增幅。（二）国内文献综述我国对企业社会责任的研究还处于起步阶段，学术界对这方面的界定还没有形成体系。代表性观点如下：殷世波等（2014）提出无论企业规模多大，企业的短期财务绩效都不会因为承担社会责任而降低，而且，与小规模企业相比，大规模企业如果积极履行社会责任将更为有利，因为承担社会责任给其带来的长期财务绩效提升的效果更为显。赵颖和刘鑫然（2015）发现上市银行承担社会责任虽然会给银行增加效益，但是相比银行为此进行的投入，其收益还是微不足道的，在承担社会责任的初期阶段，对其增加的投入将会导致企业财务绩效的持续降低。但是，当银行社会责任投入达到某种程度，情况将会出现逆转，即企业增加对社会责任的投入时，企业的财务绩效会随之上升，而此时，承担社会责任已经内化为银行的隐形竞争优势。刘家松（2016）认为美国的社会责任披露水平强于我国，我国银行对社会责任的履行规划不够，停留在表面层次，披露的定量指标过少，内容过于简单且多为公益慈善。吴勋和毛维维（2016）对43家银行、证券、保险和信托进行研究发现，我国金融业在公布社会责任消息时会下意识的略过负面消息，不过近年来金融业开始重视社会责任报告的真实度，受第三方机构鉴证的报告数逐年增加。张晓和范英杰（2016）从评级指标体系的视角切入研究我国银行业社会责任履责情况，得出我国不同类型的银行都对社会责任的重视程度增加，履责水平和银行的规模呈正向关系，但要注意经济、社会和环境责任三者的均衡。徐敏和周海洋（2020）的观点认为农村中的金融机构履行社会责任对于自身可持续发展是有好的影响的。通过对农村金融机构可持续发展战略的社会责任承担分析，明确了农村金融机构各个发展阶段需要承担的社会责任,并且结合实际，从当前发展形势出发,指出了现阶段农村金融机构需要重点关注和履行的社会责任。

程丽（2021）认为经济的进步为建筑行业的持续发展注入了源源不断的动力,文章简单描述了建筑经济可持续发展的重要性,并且深入探讨了对我国绿色建筑的发展现状,提出了一些保持绿色建筑可持续发展的对策,希望能够为同行业工作人员提供一些帮助。贾俊雪，晁云霞，李紫霄（2020）认为收入分权总体有利于增强经济增长可持续性。增加地方财政自给度（即增加地方收支分权匹配度、减小地方纵向财政失衡）有利于增强经济增长可持续性,这一作用在1994年分税制改革后表现得更为突出。

三、金融机构社会责任概念、准则及主要内容（一）金融机构社会责任基本概念相较于学术界对企业社会责任的大量讨论，在某些特别的方向对各行企业相关的社会责任的研究要少得多。每行每业都有他们自己的特点和挂钩的利益的相关者。所以，企业社会责任在这一领域的界定存在分歧。金融作为当今社会经济的基础，与各个行业都有着一定的联系，甚至可以在很大程度上影响某一行业的兴衰。金融机构可能很难突破追求经济效益的传统，但这并不意味着金融机构可以忽视社会责任的履行。因此，金融机构能否有效运作，直接影响到整个社会经济体系能否实现健康发展，社会能否实现可持续、渐进的发展。从这个意义上说，金融机构从诞生之日起就有履行社会责任的具体义务。（二）金融机构社会责任相关准则一直以来，许多著名的大银行坚持在找寻并且建立一套相对一致的项目融资环境和社会政策体系来用作项目融资决策、评价和管理的经济行业的标杆。2002年10月，非常多的银行与世界银行集团的国际金融公司（IFC）在英国首都共同商讨这个问题。在各方的积极协调下，起草了第一版《赤道原则》并且创设了融资项目对环境和社会影响的风险评估体系。由花旗集团（CitigroupInc）和荷兰银行（ABNAMROBankNV）等十家享誉国际的银行联合举办的赤道标准第一版在美国首都于2003年6月4日正式发布。在这之后，汇丰集团、摩根大通、瑞士信贷集团等一些重视企业社会责任的金融机构陆续参加并且接受了《赤道原则》。截至到2007年的7月，自愿遵守《赤道原则》的企业增加到了51家。这一部分遵守《赤道原则》的金融机构（EPFI）所在地涵盖了所有大陆，占据了大部分的全球项目融资市场。赤道标准最基础的用途是来评估赤道标准金融机构发放融资贷款时对社会和环境的影响，以此来降低社会和环境风险并且来促进企业综合管理的实践。赤道指南规定了在相关机构需要避免对生态和社区的负面影响在它们发放项目贷款时，即便无法避免，也需要刻意的将影响降到最低的程度，尽可能的保护生态，并且要对受影响的人给予适当补偿。需要称赞的是，赤道标准是一种非强制加入的准则，而是自愿遵守的。它不需要签署任何协议来接受赤道标准，只是需要企业自身进行一个公示，宣告企业的内部标准和贷款流程遵循赤道标准。四、华泰证券社会责任案例介绍（一）华泰证券简介华泰证券股份有限公司是一家以科技为主导的综合性证券集团。从1991年成立开始，华泰证券便非常积极的抓住我国资本市场改革开放的历史机遇，在行业内以金融技术为助力迅速的转型，为个人和机构客户提供专业化和多样化的证券金融服务全业务链服务体系，华泰证券的综合实力和它的品牌影响力在国内的证券行业中高居首位，并且已经逐渐走向了国际化发展的道路。（二）华泰证券社会责任履行的案例介绍华泰证券长期以来秉承的发展业务的理念是最大限度地保护所有利益相关者的利益、精神和力量。这些政策融入了华泰自身的发展战略、企业文化和血液。如果要把华泰证券做一个比喻，那它就是一棵正在茁壮成长的树，而华泰的股东、客户、员工、社会等利益相关者就是华泰赖以成长的土壤、空气和水源。伴随着这些成长养料，华泰证券与他们共同成长，一起构建了稳定的生命体系。在服务实体经济方面，华泰证券坚持互利共生的发展理念，积极参与实体经济发展，以华泰自身在专业上的优秀以及卓越的能力在国家经济建设中付出了努力。华泰证券在社会责任履行的过程中，成绩显著，尤其在社会扶贫的过程中，其已经与安徽省金寨县达成对口帮扶合作，并专门制定了定向扶贫方案。而且在1994年到2017年这十几年间，先后对安徽省多地的贫困县进行扶持和帮助，其援助金额由原45万调整为100万，特别是在2016年，华泰在丰县梁寨镇红楼村援建“600吨果蔬保鲜库”。这个项目完成后，农业产业化经营得到了帮助并且还能分配农村中剩余劳动力，促进包装、运输、维修等相关产业的发展。该项目成功的帮助红楼村集体经济收入已达22.5万元，超过江苏省18万元的扶贫标准。同期，华泰证券被江西证监会授予2015-2016年度“扶贫工作先进单位”荣誉称号。在回馈社会方面，华泰证券坚持多渠道参与扶贫和社会公益事业。其成绩仍然是十分显著，例如，在帮助幼儿教育和医疗上，华泰证券先后捐赠3000多万，建立了“紫金希望之光”华泰证券儿童专项基金等一批救助基金。最近的几年，华泰证券通过江苏省国资委组织的“省属企业滴水·筑梦扶贫工程”，先后投资150万元帮助贫困高中生完成学业，可以说华泰证券在帮助失学儿童上，仍然发挥着巨大作用，其“关爱”基金捐赠125万元，在岳西县河图辅导小学建立了“关爱儿童之家”惠及8000多名儿童。2017年，上述两校设立了“怡心华泰”成长奖学金，88名学生获得奖学金。同时，华泰证券也也真正的将自身公益形象做出了特色，其“怡心华泰”公益品牌逐渐闻名全国。江苏盐城以及阜宁和射阳等地区在2016年遭遇了非常严峻的自然灾害，华泰证券在灾情发生后积极响应，立即向灾区捐款300万元，之后就组织全体员工捐款近55万元，用大爱书写华泰人团结互助、奉献社会的感人风采。第二年，其在“弘扬五四精神”期间，华泰证券向江苏省红十字会捐款3万元，而且62名员工踊跃献血，充分体现了“人道、博爱、奉献”的红十字精神。华泰已经连续几年开展“益心华泰一个明天”项目，并且在安徽金寨和岳西（现已摘帽）以及湖北恩施这三个国家级贫困县和江苏宿迁留守儿童集中的学校设立项目点。在2018年创设了“益心华泰一个长江”环保项目，并于国际上的环保组织积极合作，一同推动了长江流域的生物保护和可持续发展，并且积极开展生物多样性监测、社区保护、公众科普教育等。而且，华泰在2019年新增资助位于青海玉树长江源的德吉岭小学，探索多种途径提高项目的专业性以及帮扶留守儿童的可持续性，在物质捐赠的基础上，更加关注留守儿童的内心世界。五、华泰证券履行社会责任所面临的问题及成因（一）金融机构履行社会责任对其整体规划的影响在可持续发展的过程中，金融机构的履职行为往往会受到其内部整体规划的影响，其同时也对其内部规划起到了非常重要的引导作用。金融机构作为一种不同的企业,在本质即追求利益最大化这一方面还是跟其他企业相同的，在企业自身的机制的设立上也都是侧重于以效益为导向。并且,现今社会的金融机构一般都是实行自上而下的垂直管理体制,在现有层级管理体制约束下就算分支机构管理层对社会责任有较深的认识,分支机构也很难将履行应尽的社会责任的理念下传到各层级的日常经营过程中。所以华泰证券在履行社会责任上的问题是因为内部机制的束缚，使得华泰缺乏了整体的规划性。显然，生存发展竞争压力巨大的长三角地区,因为经营的压力相对于其他地区来说偏大并且由于各种内部机制的约束,金融机构会把重心更多的用于创造收益,所以会在履行责任的部分投入的人力、物力较少,表面工作往往比较多，其效果也不明显。例如，上流社会团体颁布了“打好脱贫攻坚战”的政策。华泰证券组织员工赴贫困地区帮扶；三八妇女节开展慰问集团女职工活动；世界读书日到来，集团组织员工向贫困山区学校捐赠图书。这些活动往往仅仅停留在表面，只是做了一些象征性的活动，对于真正的履行职责往往不到位。金融机构应当履行其社会职责，应当重视起社会上的弱势群体，定期开展有质量的帮扶活动，对于贫苦人民、不发达地区进行帮助，履行社会职责，促进社会发展。（二）金融机构履行社会责任对其信息披露的影响信息金融机构在进行社会职责的履行过程中，不仅仅需要通过一部分的新闻报道体现，更为重要的是要做到相应信息披露的及时有效，可以说信息披露的不完整将直接影响到企业的社会履约积极性，可见，除了集团公司的安全生产月报外，其他大部分内容都是通过收集集团上一年度符合企业社会责任标准的活动数据并把它们体现在社会责任的报告里。除此之外，报告中还存在以下问题：5.12015年-2020年华泰证券社会责任报告披露内容概况内容2015年2016年2017年2018年2019年2020年权益人√√√√√√员工√√供应商√√√√消费者√√资源环境√√√√√社区、政府√√√√共计533534数据来源：华泰证券年报对号表示可以通过官网查询到相关信息，通过表5.1可以看出：第一，是企业社会责任范畴不完善。从华泰证券公司官网社会责任信息披露一栏可以看出，集团披露的内容仅涉及安全生产、重点项目和环境信息披露三个方面。可见，金融机构社会责任的内容不仅仅是这三个方面，还包括社会福利、经济利益、政治责任、员工权利和消费者福利。第二，信息不足的问题。华泰证券官网部分社会责任信息缺失。只有标题没有内容不能下载，这给作者的研究带来了一定的困难。这可以反映华泰证券在信息披露上的形式问题。第三，是披露信息的可读性不高。华泰证券的内容过于笼统。即公开信息的实质性内容不足，报告中的基本会计信息较少，减少了报告的参考价值。基本会计信息是指运用特定的会计方法和程序，反映企业社会责任活动的信息。会计基础信息的缺乏不利于企业的纵向比较，不利于同行业或跨行业企业之间的横向比较，因此对企业社会责任的研究具有较少的借鉴意义。比如，在企业的运营和发展方面，英特尔已经明确了过去一年的收入，开发了哪些新项目，这些项目的运营情况如何。然而，在华泰证券的经营报告中，却有一句简短的话：“去年企业经营状况良好。”。没有具体的企业经营发展数据，信息化研究程度不高。（三）金融机构履行社会责任对其盈利能力的影响表5.22017年上半年和2018年上半年证券公司利润部分排行排名2017利润总额（亿元）增长率（%）2018利润总额（亿元）增长率（%）1华泰证券72.3946.38中信证券73.948.172国泰君安81.416.89国泰君安56.350.843海通证券63.840.19海通证券45.01-18.54中信证券82.01-6.85华泰证券40.20-22.855广发证券66.67-14.89广发证券37.37-35.55数据来源：东方财富网对于金融机构来说，其良好的盈利能力将能够帮助其更好的承担社会责任，因此，一旦企业的盈利不强，将会严重影响到其社会履约行为的好坏，就华泰证券来说，其在近五年盈利能力竞争力排名为2015年>2017年>2014年>2016年>2018年。从排名可以看出，盈利能力竞争力波动较大，呈现不稳定性。2015年以来，由于互联网技术的大规模发展，许多证券公司顺应时代潮流，积极利用互联网开展业务。这一时期是整个证券业的黄金时代，华泰证券也不例外。它积极进入互联网潮流。因此，其盈利能力排名是符合证券业整体发展趋势的，华泰证券于2015年底完成香港股票上市，积极推动业务转型和创新。加上华泰证券互联网战略的推进，2015年华泰证券盈利能力超过往年，但2016年受年股市低迷影响，华泰证券盈利水平高于往年，整个证券行业成交量大幅萎缩，华泰证券同样遭遇滑铁卢，营业收入下滑近50%，盈利能力指数表现也令人失望；2017年股市走出低迷，加上新三板的快速发展，华泰证券盈利能力竞争力有所提升，但2018年，华泰证券竞争力增强是由于股权自营业务在市场影响下大量退出以及新金融工具准则的实施，加剧了当前自营收入业绩的波动，导致公司盈利能力和在行业中的竞争能力下降。结合对华泰证券的经营状况、财务状况以及财务竞争力评价结果的分析，可以发现华泰证券的盈利能力竞争力与证券行业的行业周期密切相关，并非一个好现象。分析发现，由于缺乏盈利能力，盈利模式单一，其财务竞争力波动较大，直接导致市场危机难以有所作为。通过查阅华泰证券近五年的年报，寻找营业收入占营业收入的比重，可以发现一个共同点。华泰证券的收入来源主要依靠传统的三项业务。华泰证券一直在创新业务，争取多业务齐头并进，实现业务多元化，但效果并不明显，其业务模式相对单一。事实上，国内证券公司的盈利模式大同小异，依靠的是传统的商业模式。西方证券公司的传统业务占比不足一半。可见，我国证券公司与西方证券公司相比还有很大差距。华泰证券的业务结构过于依赖资本市场，极大地影响了华泰证券金融竞争力的提高。（四）金融机构履行社会责任对其职工发展的影响企业员工的发展与企业的发展是密不可分的，因此，对于企业的社会责任履行来说，其同样依靠员工自身的积极性，一旦企业不能够正视自己的社会责任，那么将直接影响到员工对于承担责任的态度，进而将会影响到企业内部员工的自身发展。可见，企业员工作为企业的关联方在企业发展中有着重要的作用，因此，其对于在可持续发展下企业的社会责任的发展来，也起到了重要作用，换句话说，员工的责任对于企业来说就是发展最为重要的推动力。根据社会调查可以了解到，受评金融机构都能比较好的履行了员工责任,会在保障了员工在各部分合法权益的基础上提供多种多样的培训机会,这样可以使得员工迅速进步，得到锻炼。我们可以通过这些评估成绩发现各行业员工责任评价值是一年年逐步增高,银行机构的员工的责任的评价值平均得分9.55,在这当中股份制银行在维护员工责任方面表现最好,其次是地方法人机构和政策性银行,大型商业银行评价相对较低,这些银行的差异主要是在员工的薪酬和福利以及对于员工培训所花费支出两个方面。证券业机构员工责任评价值最高,平均得分为11.93,较好地履行了各项员工责任。保险业机构员工责任评价值相对较低,平均得分仅为7.38,其中寿险公司员工责任履行情况较好于财险公司,平均评价值得分高1.85分。不可否认的是，由于华泰证券的强势地位和优厚待遇，每年都会有一定数量的人才进入集团，但存在忽视企业员工发展的问题，尤其是对新入职的年轻员工。华泰证券对员工的去留漠不关心。不重视员工的职业发展需求和思想状况。缺乏对员工创新行为的激励，也没有相应的激励机制。其次，集团对员工的技能培训重视不够。华泰证券虽然经常举办各种培训班，但大多数时候，培训内容都非常普及，如法律知识宣传班、工厂消防人员消防技能培训班、通讯员写作培训班、管理人员管理知识培训班等。然而，华泰证券员工职业技能提升的培训活动却很少。华泰证券相当一部分老员工在经历了激烈的竞争后，才得以在集团工作。这部分员工入职时间早，经验丰富，了解集团运作，做事从容，是集团的宝贵财富。然而，随着时代的发展和技术的升级，集团往往没有为老一代员工提供及时接受和学习新知识、新技能的培训。长期以来，老工人逐渐丧失了与时俱进的技能。新项目一旦启动，即使这些老员工想充分发挥余热，也心而无力。六、可持续发展下加强金融机构履行社会责任的对策当前，金融机构全面深化改革的浪潮汹涌而来。在全国讨论和实践深化改革的新形势下，金融机构要借改革东风，提高文化责任意识，加强社会责任机制建设，以实际行动扛起责任，积极承担更多与自身能力相适应的社会责任。政府应提供规范的金融机构社会责任标准和评价体系，建立完善的引导和监督机制。社会上也应当建立起第三方的机构，专门对其进行监管。利用舆论为金融机构履行社会责任创造外部压力和动力。作为上层制度的设计者，政府有关部门应该因地制宜地调整措施。例如，在东北地区，金融机构的重点是提供足够的就业机会，解决当地人民的就业问题，帮助政府维护当地的社会秩序。在北京、上海、广州等经济活力较强的地区，金融机构的工作重点应是提高公共产品和服务质量，增强市场竞争力，以雄厚的资金开发，加强科技创新和科研，引领行业技术发展。目前，有关部门要细化指导文件内容，结合当地经济发展水平，制定符合当地金融机构等金融机构实际情况的企业社会责任指导文件，广泛吸收企业意见后制定行业标准，使指导性文件切实可行。（一）政府视角要解决监管引导不足的问题，政府还可以将企业社会责任水平纳入企业考核标准，建立奖惩机制。对于履行社会职责的企业进行奖励，对于不履行社会职责的企业进行相应处罚。由于金融机构在履行企业社会责任方面做出了很大的牺牲，因此在履行社会责任方面表现相对出色。政府有关部门可以根据既定的奖惩制度分别给予优惠政策，并给予金融机构一定的资源倾斜。这样，既可以弥补金融机构的财务损失，也可以为其他民营企业树立良好的榜样。把强制监督变成激励，让所有企业自觉履行企业社会责任。（二）企业视角1.树立企业社会责任意识最先要确定的观念是活动的指导方向，企业自身拥有的社会责任感和它们自身的管理理念会在它们日常的经营活动中产生影响。这就需要各企业树立起坚定的企业社会责任意识和理念，是金融机构在行动中承担社会责任的思想基础和行动方向。金融机构在企业成长和发展过程中，应该对环境、社会和政治产生影响，这是其社会责任的内容。而且，随着社会进入转型期，在市场环境下，企业一般都会去追求利益的最大化，所以它们对经济利益的追求不应该以薄弱社会责任的理念来强化。不同的是，企业社会责任理念的初衷是为了防止企业一味的追求利益最大化而不顾社会和利益相关者的利益。作为佛山市优秀的金融机构，集团领导层的企业社会责任意识将对集团的长远发展和公共职能发挥决定性作用。作为一家大型金融机构，与其他中小民营企业相比，金融机构应该对企业社会责任有更深刻的认识。它们必须加强环境、社会和政治影响的社会责任，经济影响的责任不应优先于其他影响。2.建立部门制定企业自身标准针对上述信息披露不足、缺乏统筹规划的问题，金融机构应在缺乏切实可行的实施标准的情况下，自发制定集团内部履行企业社会责任的各项规章制度。结合金融机构的特点，应当履行金融机构应当履行的社会责任，参考资料中未提及的属于金融机构的，需要在金融机构的社会责任标准中增加金融机构的具体社会责任金融机构，并将本标准下发至金融机构下属企业。要求下属企业严格按照标准履行社会责任并提供结果报告，集团履行企业社会责任的成本纳入金融机构财务预算。（1）集团管理。本篇文章从公司的企业责任出发，以公司的两个百年目标为指导，确立了企业社会责任管理的目标，将企业社会责任管理的计划进行了细化，从而帮助了企业各部门之间共同助力社会责任发展。（2）行政管理。整个公司应该按照年度重大社会责任项目及时进行调整，合理分配资源，在事前事中事后都有明确的跟进流程，以此来确保社会责任的推进和落实。（3）绩效管理。与集团绩效管理委员会一起，落实指标责任，合理调整规划，将社会责任绩效与员工绩效紧密挂钩，通过聘请专业机构进行考核，建立绩效指标体系，逐步完善联动集团公司绩效管理与社会责任的关系。（4）确定合理的人才激励机制。集团公司要充分调动员工的积极性。目前，部分下属企业员工老龄化严重，人才缺口十分严重。集团虽有后备人才库，但并未发挥平台机制作用。要充分发挥后备人才库的积极作用，填补人才缺口造成的漏洞，鼓励人才引进机制发挥作用，保护职工合法权益。（三）社会视角1.发挥第三方组织平台作用目前，我国社会组织对金融机构的监管还存在诸多不足。金融机构可以发挥工会的作用，并以此为基础建立第三方社会责任监管平台。就金融机构而言，可以以集团工会组织为平台，建立第三方监督机制，监督集团对员工健康、技能教育等合法权益的保护，让金融机构关心员工权益，对员工负责。此外，还可以发挥行业协会的作用。金融机构下属企业主要集中在能源、化工、数据等行业，集团下属企业可牵头成立或加入行业协会，与同类企业相互借鉴，发展更加符合行业特点的社会责任机制，改善金融机构社会责任现状。2.加强媒体监督舆论对促进金融机构重视社会责任具有外部推动作用。今后要继续发挥媒体舆论的作用。一是披露金融机构履行社会责任中存在的违法违规行为。二是批评消极敷衍的金融机构，使其承受巨大的舆论压力，迫使其做出改变。二是对积极履行社会责任、树立典范的金融机构进行宣传和表彰。目前，《南方周末》就是一个很好的例子，每年向社会公布年度企业社会责任评价结果，评选优秀企业的社会责任报告。这不仅提高了那些积极履行社会责任的企业的正面形象，也鼓励了更多的企业参与社会责任。金融机构可主动与当地媒体合作，定期开设专题专栏，介绍集团企业社会责任情况，监督企业履行社会责任，宣传集团正面形象，虚心接受群众意见，及时纠正。七、结论与相关启示企业应承担应有的社会责任，已逐渐成为公众的共同观念。作为全面深化改革的物质基础，金融机构在企业社会责任中的重要作用不言而喻。华泰证券要在新一轮金融机构改革中，通过自身的经营建设，实现企业社会责任和经济效益的共同发展。本文以华泰证券为例，对华泰证券履行社会责任进行了全面深入的研究。从华泰证券在发展过程中履行社会责任取得的成绩和存在的问题来看，华泰证券的社会责任还存在一些缺陷，需要进一步细化和完善。在履行企业社会责任中，普遍存在着信息披露不足的问题，这就需要完善企业责任信息披露机制的建设。企业承担社会责任不积极是因为缺少了较为有效的监管，而这便需要政府、企业和社会组织的共同努力，形成稳定的监管体系，确保金融机构履行社会责任。我国金融业的社会责任尚处于发展的初级阶段，但与国内其他行业相比处于领先地位，突破了公众固有的金融业不富裕的印象。在我国，金融机构本身和社会个体都是利益相关者。只有尊重社会整体利益和他人利益，金融机构才能充分实现自身利益。参考文献[1]PlassarasN.RegulatingDigitalCurrencies:BringingBitcoinwithintheReachoftheIMF[J].ChicagoJournalofInternationalLaw,2013,14.(1):1-5[2]TaylanO,BafailAO,AbdulaalRMS,etal.ConstructionprojectsselectionandriskassessmentbyfuzzyAHPandfuzzyTOPSISmethodologies[J].AppliedSoftComputingJournal,2014,17(4):105-116.[3]SudiApak,ErhanAtay.EurozoneDebtCrisesVersusNewOpportunitiesforGlobalInternetBankingCollaborationandStrategicAlliancesintheEUandBalkanCountries[J].SocialandBehavioralSciences,2012,10(58):560-568.[4]ZhimingChen,YushanLi.Thetransitionfromtraditionalbankingtomobileinternetfinance:anorganizationalinnovationperspective-acomparativestudyofCitibankandICBC[J].FinancialInnovation,2017,12:3-12.[5]McWilianmsandSiegel.Corporatesocialresponsibilityandfinancialperformance:Correlationofmisspecification?StrategicmanagementJournal,June2012,14(5):603-609.[6]PerezA,MartinezP,IRDBosque.Thedevelopmentofastakeholder-basedscaleformeasuringcorporatesocialresponsibilityinthebankingindustry[J].ServiceBusiness,2013(3):459-481.[7]AhamedW.S.W,AlmsafirM.K,Al-SmadiA.W.DoesCorporateSocialResponsibilityLeadtoImproveinFirmFinancialPerformance?EvidencefromMalay