财务部管理手册 应收月结

财务部管理手册应收月结

部门：财务部工作岗位：应收

任务编码:AJS0P/12任务：应收月结

设备要求：

做什么如何做为什么

1.输入凭证1.1月末将当月需要填制"总账转账凭证"的内容录入

用友系统。保证财务报表的顺

1.2按财务制度要求，根据不同的业务，计入相应的利完成

会计科目。

2.1与前台系统核对当月所有凭证余额是否相等。

2.核对

2.2与应付核对当月所有清户金额是否相等。

3.1每月1日打印前台系统账龄表.

3.2依据当月前台系统账龄分析报告，按格式要求制

作账龄表。

3.制作账龄表3.3根据本月实际情况，制作应收月报表、各种结账

方式分析表等。

3.4根据张龄分析报告，将相关表格上报至有关领导。

部门：财务部工作岗位：成本

任务编码:AJS0PJH3任务：货品控制价格

设备要求：

做什么如何做为什么

1.市场询价L1每月对日采2-3次与采购员、厨师共同到市场询价。

1.2每次询价后，与当期定价表进行对比，为做下一期定价做好降彳氐成本，

准备工作.保证质量

2.1每次询价后，对采购部初步定价进行核实比较，核实是否与

市场询价价格相符，对于询价不符的价格提出疑问，确保定价的

2.确定采购价格-加加

口埋TE.

2.2对当期咳实无误的价格，出当期定价表，每10天出一次定价

表，每月出三次定价表。

2.3当期所出定价表由成本主管、采购部经理、行政总厨签字后

上报财务部总监审批后方可调整下期价格.

3.1每周2-3次到收货部核查货品质量，核实所购原材料质量是否

符合质量要求。

3.2每月至少一次抽杳厨房核查货品质量，是否合乎标准，将信

息及时反馈采购部，为解氐成本做好基础工作。

33对货品调价进行监控，各类物品价格上调时，成本组需对物

3.直接监控货品品进行市场询价后，上报财务总监、采购部经理、使用部门负责

价格人，经审批后方可进行调价.

部门：财务部工作诣位：成本

任务编码:AJS0P/14任务：审核统计单据工作

设备要求：

做什么如何做为什么

1.单据审核统计1.1每日审核各餐厅酒水、香烟销售情况，与当日销售

2.1每日负责各库房新熠加货品编号的建立及修改工作，对保证酒店库存

采购系统、库存系统发生的问题及时解决。物品的数量准

2.库房单据审核

2.2每日对收货单进行审核，确保电脑录入与单据一致.确

及统计

2.3每口审核库房出库单，审核原始单据内容是否与电脑录

入一致，如录入单据有差异，及时与库房管理人员联系，并

通知进行修改.

工填写的盘点表录入电脑。

3.2录入盘点表后做采购系统结账、库存管理系统结账，存货

2.对账工作

核算系统记账，核算出各餐厅及各厨房当月成本额。

4.1各库房,各厨房、各酒吧盘点表，须有各库房管理员、各

厨房厨师长及各餐厅经理签字后返回财务部存档。

3.记账工作

4.原始单据存放

部门：财务部工作岗位：成本

任务编码:AC_SOP_016任务：控制饕次成本工作

设备要求：

做什么如何做为什么

1.控制各厨房库存1.1严格控制易腐烂食品的采购员，避免采购量过多造成浪

量费。控制

1.2随时掌握各库房库存情况，对库存量较高的品种分析其

原因并提出解决方案，为降彳氐库存提出合理化建议。

2.1对每月各餐厅新推出菜品及时核算菜品成本.

2.2对各餐