2025年基金从业资格考试试题

2025年基金从业资格考试试题1.下列行为中，构成不正当竞争的是（）.1.基金管理人A为了销售基金，邀请基金销售机构工作人员赴国外旅游并承担其费用Ⅱ.基金管理人B在基金募集推介材料中加入“历史收益率最高”的表述Ⅲ.基金管理人C为庆祝公司成立十周年，邀请部分投资者参加纪念活动并赠送印有公司标的小额纪念品IV.基金管理人D为了打击竞争对手，捏造散布对方核心投资管理人员被公安机关调查的消息A.Ⅱ.IVB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.I、Ⅱ、Ⅳ正确答案:D解析：【I、Ⅱ、Ⅳ】

2.具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时，以下做法正确的是（）1.优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查Ⅱ.优先根据第三方提供的信息进行审慎调查Ⅲ.乙公司提供非公开信息时，甲银行对信息的适当性实施尽职甄别Ⅳ.不接受且不使用乙公司提供的非公开信息A.I、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.I、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ正确答案:A解析：【IⅢ】

3.关于私募基金产品备案，以下表述正确的是().A.在中国证券投资基金业协会备案的产品，基金资产较为安全B.契约型基金应当在开始募集前及时向中国证券投资基金业协会备案C.契约型基金必须备案，公司型基金由公司章程约定是否备案D.私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续正确答案:D解析：【私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续】

4.以下属于操纵市场违法行为的是（).I.基金经理甲参加电视股评节目郑重推荐一只创业板上市公司股票A，随后发现A股价上涨后，将自己管理产品的已有股票A的持仓卖出Ⅱ.基金经理乙应好友邀请，帮助其维护上市公司D股价，使其价格维持在10-12元之词，以帮助其好友的收购项目顺利完成Ⅲ.基金经理丙在上午11点20分左右，看到海外媒体突发报道，随即以跌停板价格大幅挂单卖出其认为存在利空的上市公司G股票A.IⅡB.ⅢcⅡ、ⅢDI、Ⅱ、ⅢC.D.I、Ⅱ、Ⅲ正确答案:A解析：【IⅡ】

5.基金管理人应诚实守信，向投资人履行告知义务，基金管理人告知的内容不包括().A.投资者适当性匹配意见B.揭示市场风险。信用风险、流动性风险等投资风险C.告知可能影响投资人利益的重要情况D.因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策正确答案:D解析：【因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策】

6.宋先生赎回B基金10000份基金单位，赎回当日基金份额净值为1.350元，赎回费率为0.5%，宋先生赎回时总计付出赎回费（）元。A.6715B.50C.675D.6425正确答案:C解析：【675】

7.基金从业人员在执业活动中接触到的以下信息中，不属于保密信息的是（）。A.公司产品开发计划B.公司投资标的备选库C.拟投资上市公司已公布的年报D.公司客户申赎记录正确答案:C解析：【拟投资上市公司已公布的年报】

8.关于财务报表，以下表述错误的是()·A.利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势B.资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况C.财务报表按照财务会计准则定期编制，用以显示企业实际的则务状况和经营业绩优劣D.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成正确答案:A解析：【利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势】

9.以下不符合专业审慎基金职业道德规范要求的是().A.基金从业人员应区分投资分析中的事实和假设B.基金从业人在向顾客预测所推介产品的未来收益时，应分析该产品全部历史业绩C.基金从业人员在进行投资分析时，应保持独立性与客观性D.基金从业人员应牢固树立风险控制意识正确答案:B解析：【基金从业人是间害户预测所推介产品的未来收益时，应分析该产品全部历史业绩】

10.关于提高基金职业道德素养的途径，以下表述正确的是（）.I.在就业上岗前，认真接受基金职业道德教育Ⅱ.基金职业道德素养的提高完全依赖于从业人员的自律Ⅲ.社会各界的舆论监督会使从业人员受挫，不利于提高基金职业道德素养IV在工作实践中，应虚心向先进人物学习A.I、ⅣB.I、Ⅲ、ⅣC.IⅡ、Ⅲ、ⅣD.I、Ⅱ、Ⅳ正确答案:A解析：【I、Ⅳ】

11.以下基金从业人员的行为，不符合忠诚尽责职业道德规范要求的是(）A.不侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产B.不从事可能导教投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动C.服从所在基金管理机构上级领导的各项要求D.不接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂正确答案:C解析：【服从所在基金管理机构上级领导的各项要求】

12.货币市场工具一般是指（）A.短期的、具有高流动性的低风险证券B.长期的、具有低流动性的低风险证券C.长期的、具有高流动性的无风险证券D.短期的、具有低流动性的无风险证券正确答案:A解析：【短期的、具有高流动性的低风险证券】

13.关于公开募集基金管理公司的股东，以下表述正确的是（）A.主要股东为机构的，在境内外从事资产管理行业的经验不得少于10年B.股东为自然人的，个人金融资产不得低于300万元C.控股股东不得为自然人D.主要股东是指持有基金管理公司25%以上股权的股东，如任股东持股均未达25%的，则主要股东为持有5%以上股权的第一大股东正确答案:D解析：【主要股东是指持有基金管理公司25%以上股权的股东，如任股东持股均未达25%的，则主要股东为持有5%以上股权的第一大股东】

14.基金从业人员开展基金募集业务的以下做法，不符合法律法规有关规定的是(）1.为客户填写基金申购表单Ⅱ与公司战略合作方共享客户基本信息Ⅲ.向公司VIP客户销售某年化收益20%的保收益产品IV.安排个人客户拼单购买某私募基金A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.I、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.IⅡⅢIV正确答案:D解析：【IⅡⅢIV】

15.下列行为中，不符合基金从业人员职业道德中诚实守信要求的是(）1.在销售基金产品时，为了让客户更深入地了解产品，对产品的未来收益进行预测Ⅱ.某只基金产品近期投资业绩良好，从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介Ⅲ.基金销售人员分发的基金宣传推介材料应全面、准确，可根据不同类型的客户自行制作或修改Ⅳ.为了更好地服务客户，将公募基金的持仓明细信息告知客户A.I、Ⅱ、ⅣB.I、Ⅱ、ⅢC.I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:B解析：I、Ⅱ、Ⅲ

16.2017年10月16日（周一），某开放式基金估值表中的明细项目如下：银行存款10,000万元，股票市值150,000万元，应收股利1,000万元，预提审计费用200万元，应付交易费用400万元，应付证券清算款2,400万元，基金份额为100,000万份，当日该基金资产份额争值是（）元A.158B.16C.162D.155正确答案:A解析：【158】

17.银行间债券市场做市商，需要承担的职责有（).A.仅向投资者卖出债券B.受中国人民银行委托，代中国人民银行与投资者进行交易C.随机向投资者进行报价D.以自有资金和债券与投资者进行交易正确答案:D解析：银行间债券市场做市商的主要职责是提供一个连续的双边报价，即同时报出买入和卖出的价格，并以其自身的资金和债券与投资者进行交易。做市商并不是仅向投资者卖出债券，也不是代中国人民银行进行交易或随机报价。因此，选项D是正确的，表示了做市商的主要职责。

18.某基金在2015年1月1日单位净值为1.1元，2015年12月31日单位净值为1.02元，其中在2015年8月30日该基金每份额派发红利0.2元。该基金在2015年8月29日（除息前一天）的单位净值为1.21元，则该基金在2015年全年的加权收益率为（).A.-727%B.211%C.111%D.=-11%正确答案:C解析：【111%】

19.关于非公开募集基金的募集，以下表述正确的是（).A.基金管理人可采取线下投者见面会的方式向非特定对象推介基金产品B.基金管理人可以知名财经网站的实名论坛上向非特定对象推介基金产品C.基金管理火可采取在地方媒体（电视或电台等方式）推介基金产品，但不可在国家级媒体推介D.基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介正确答案:D解析：暂无解析

20.某基金管理公司对其投资管理活动进行自查，以下哪些行为违反了客户利益优先的要求（）I.基金经理甲在管理公募基金期间为其亲戚朋友提供非上市股权的投资建议Ⅱ投资经理乙受朋友之托。以真管理的专户资金购买朋友所在公司发行的公司债券Ⅲ.基金经理丙告知好友李四基金分红信息，因此李四所在公司在基金分红前申购该基金Ⅳ.张三向朋友投资经理丁打听其管理的专户产品买入个股的计划，丁拒绝告知相关信息A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.IⅡ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ正确答案:C解析：【IⅡ、Ⅲ】

21..公募证券投资基金”利益共享、风险共担”，是指（）A.一般来说，每一基金份都享有同样的权益，承担相同的风险B.基金管理人、基金托管人和基金投资者一起共同享受收益，共同承担风险C.基金管理人和基金投资者共同享受收益，共同承担风险D.基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余由基金投资者和金管理人一起分享正确答案:A解析：【一般来说，每一基金份都享有同样的权益，承担相同的风险】

22.关于股票基金在投资组合中的作用，以下表述错误的是（).A.股票基金可满足投资者现金管理的需要B.与其他类型基金比，股票基金的风险较高，预明收益也较高C.股票基金以追求长期的资本增值为目标D.基金是应对通货膨胀的有效手段正确答案:A解析：【股票基金可满足投资者现金管理的需要】

23.基金从业人员应廉洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动，以下合规的做法是（）A.为保持和合作机构的良好关系，可以与利益相关方互赠5000元人民币以下的等价值礼物B.为促进基金的产品销售，与代销机构约定在支付销售费用之外，另外支付一定金额的补偿费用C.为保持积合作机构的良好关系，接受利益相关方的礼物，礼尚往来同时也赠送礼物D.基金管理公司可以依据基金销售机构销售基金的保有量，向基金销售机构支付一定比例的客户维护费，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用正确答案:D解析：【基金管理公司可以依据基金销售机构销售基金的保有量，向基金销售机构支付一定比例的客户维护费，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用】

24.因基金管理人和基金托管人行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，以下关于责任承担的说法中，不正确的是（）。A.基金管理人和托管人在履行各自职责的过程中给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任B.基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例C.基金管理人和托管人依据法律规定和合同约定承担相应赔偿责任D.基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任正确答案:B解析：【基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例】

25.关于基金的业绩评价，以下表述错误的是（).A.大盘风格股票基金和小盘家格股票基金，基金业绩不具备可比性B.场外货币市场基和场内市场货币基金，基金业绩不具备可比性C.黄金主基金和军工主题基金，基金业绩不具备可比性D.偏股型混合基金和偏债型混合基金，基金业绩不具备可比性正确答案:B解析：【场外货币市场基和场内市场货币基金，基金业绩不具备可比性】

26.基金从业人员甲的下列行为中，不符合基金从业人员职业道德规范要求的是（）。I.甲是公募基金管理公司从事基金核算的从业人员，其配偶在进行证券投资，但甲并未向公司申报Ⅱ.甲在工作中了解到一些基金投资的未公开信息，再结合自己的判断，买卖股票进行投资Ⅲ.甲发现自己所在的公募基金管理公司有两名基金经理利用内幕信息进行交易，甲立即向监管机构报告A.I、ⅡB.I、Ⅱ、ⅢC.I、ⅢD.ⅡⅢ正确答案:A解析：【I、Ⅱ】

27.基金从业人员应廉洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动，以下合规的做法是()A.为保持和合作机构的良好关系，聘请合作机构某高级管理人员家属实际控制的服务机构为基金提供专业服务B.为完成基金募集，向某潜在投资者承诺会将基金的部分资金投资于该投资者实际控制的企业C.为保持和合作机构的良好关系S接受利益相关方的礼物，礼尚往来同时也赠送礼物D.邀请基金主要投资者参加基金管理人年会，并赠送带有基金管理人机构标识的低价值纪念品正确答案:D解析：【邀请基金主要投资者参加基金管理人年会，并赠送带有基金管理人机构标识的低价值纪念品】

28.估值调整条款潜在触发条件一般不包括().A.企业原大股东失去控股地位B.企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺，但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺C.企业未能在约定时间前实现IPO上市D.企业高管发生严重违反约定的事件正确答案:B解析：【企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺，但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺】

29.某私募基金管理人作为A资管计划的投资顾问,控制A资管计划与其作为基金管理人管理的私募基金相互成交,通过大宗交易将A资管计划持有的股票低价转让给B私募基金，该行为属于()A.从事内幕交易操纵交易价格及其他不正当交易活动B.侵占、挪用基金财产C.基金管理人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动D.利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益，进行利益输送正确答案:D解析：【利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益，进行利益输送】

30.在股权投资基金的一般投资流程中，以下协议签署顺序合理的是().I.投资框架协议II.投资交割协议III.投资协议IV.保密协议A.IV、I、II、IIIB.IV、I、III、IIC.I、III、IVIID.I、IV、III、II正确答案:B解析：【IV、I、III、II】

31.关于私募基金的信息披露和报送S以下表述错误的是()A.私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内,报送经审计的其管理人年度财务报告B.私募基金管理人相关披露信息发生重大变化事项的,在其年报中予以披露即可C.私募基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息D.私募基金管理人应当报送其管理的基金的投资情况和杠杆运作情况正确答案:B解析：【私募基金管理人相关披露信息发生重大变化事项的,在其年报中予以披露即可】

32.根据有关政策，对有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于初创科技型企业满2年的，适用的税收优惠措施包括().I.法人合伙人可以按照投资额的70%抵扣其从合伙创投企业分得的所得II.法人合伙人可以按照投资额的80%抵扣其从合伙创投企业分得的所得III.个人合伙人可以按照投资额的70%抵扣其从合伙创投企业分得的所得IV.个人合伙人可以按照投资额的80%抵扣其从合伙创投企业分得的所得A.II、ⅢB.I、Ⅲ、C.I、IVD.II、IV正确答案:B解析：I、Ⅲ】

33.基金从业人员在开展基金募集业务过程中的做法，不符合法律法规有关规定的是().I.就客户需要填写的基金申购表单进行解释和说明II.与公司战略合作方共享客户基本信息III.向公司VIP客户承诺基金年化收益20%IV.安排个人客户拼单购买某股权投资基金A.II、III、IVB.I、III、IVC.II、IIID.I、II、III、IV正确答案:A解析：【II、III、IV】

34.关于提高基金职业道德素养的途径，以下表述正确的是()I.在就业上岗前，认真接受基金职业道德教育II.基金职业道德素养的提高完全依赖于从业人员的自律III.社会各界的舆论监督会使从业人员受挫,不利于提高基金职业道德素养IV.在工作实践中，应虚心向先进人物学习A.I、IVB.I、III、IVC.I、II、III、IVD.IIIIV正确答案:A解析：【I、IV】

35.某私募基金管理人为了基金募集，聘请300名人员在街头派发宣传单，向前来咨询的人员承诺投资本金跟存银行一样安全,并且以推介1人给予10%的返点鼓励投资者对外进行广泛宣传、该机构的上述行为中不属于认定非法吸收公众存款罪条件的是()A.承诺本金跟存在银行一样安全B.在街头派发宣传单C.聘请300名人员D.以返点的手段鼓励投资者对外进行宣传正确答案:C解析：【聘请300名人员】

36.因基金管理人和基金托管人行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，以下关于责任承担的说法中，不正确的是().A.基金管理人和托管人在履行各自职责的过程中给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任B.基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例C.基金管理人和托管人依据法律规定和合同约定承担相应赔偿责任D.基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任正确答案:B解析：【基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例】

37.私募基金募集完毕,私募基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，办理基金备案手续，以下不属于办理基金备案手续应当提交的信息或材料的是()A.私募基金的发售公告B.私募基金的类别C.私募基金的主要投资方向D.私募基金的基金合同、公司章程或者合伙协议正确答案:A解析：【私募基金的发售公告】

38.关于有限合伙型股权投资基金的入伙，以下表述错误的是()A.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额缴纳出资;未按期足额缴纳的，应当承担补缴义务，并对其他合伙人承担违约责任B.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任、入伙协议另有约定的，从其约定C.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议D.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务不承担责任正确答案:D解析：【新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务不承担责任】

39.基金从业人员甲的下列行为中S不符合基金从业人员职业道德规范要求的是().I.甲是基金管理人负责投后管理的从业人员，其配偶在二级市场投资了甲负责管理的基金投资的某已上市公司股票，但甲并未向公司申报II.甲在工作中了解到一些基金投资的未公开信息，再结合自己的判断，买卖股票进行投资III.甲发现同事利用内幕信息进行交易，甲立即向监管机构报告A.I、IIB.I、II、IIIC.I、IIID.II、III正确答案:A解析：【I、II】

40.被投资企业境内IPO市场不包括()A.科创板B.创业板C.主板D.全国中小企业股份转让系统正确答案:D解析：【全国中小企业股份转让系统】

41.关于股权投资基金对被投资企业的投后管理，以下不属于投后管理行为的是().A.项目估值B.对被投资企业提供增值服务C.定期参加董事会会议D.与被投资企业主要管理人员进行沟通接触正确答案:A解析：【项目估值】

42.关于股权投资基金监管,以下表述错误的是().A.股权投资基金监管机构的监管对象包括股权基金市场、基金市场主体及其活动B.保护基金投资者合法权益是股权投资基金监管的首要目标C.维护监管机构的权威性是股权投资基金监管的首要目标，也是实现依法监管和高效监管的基础D.从适度监管原则的角度，政府监管不应直接于预基金机构内部的经营管理正确答案:C解析：【维护监管机构的权威性是股权投资基金监管的首要目标，也是实现依法监管和高效监管的基础】

43.关于公司型基金的特点S以下表述正确的是().I.实际控制人承担无限连带责任II.公司主体只能自行管理基金III.投资者可以通过股东(大)会和董事会监督基金管理人IV.可以通过借款来筹集资金A.I、IIIB.III、IVC.II、VD.II、III正确答案:B解析：【III、IV】

44.关于股权投资基金当事人的权利和义务，以下表述错误的是().A.基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督B.基金管理人须报中国证券投资基金业协会行政审批C.基金投资者可以对基金投资者会议事项行使表决权D.基金托管人对同一基金管理人所托管的不同基金的资金应分别设立账户正确答案:B解析：【基金管理人须报中国证券投资基金业协会行政审批】

45.关于私募基金合同，以下表述错误的是().A.基金合同条款不包括信息披露制度B.基金合同可参考中国证券投资基金业协会合同指引制定C.基金合同中应以加粗字体列明私募基金管理人保证在募集资金前已在中国证券投资基金业协会登记为私募基金管理人，并列明管理人登记编码D.基金管理人应在签订基金合同前，就已向投资者揭示了相关风险，且已经了解基金投资者的风险偏好、风险认知能力和承受能力正确答案:A解析：【基金合同条款不包括信息披露制度】

46.关于清算退出，以下表述错误的是()A.公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决时，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东请求法院解散公司并获法院支持的S应当进行解散清算B.有限责任公司的清算组由董事会或股东大会确定的人员组成C.清算退出包括解散清算和破产清算D.破产清算是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时，公司被法院宣告破产,并由法院组织对公司进行的清算正确答案:B解析：【有限责任公司的清算组由董事会或股东大会确定的人员组成】

47.关于股权投资基金的投资范围，以下表述错误的是()A.非上市公司可交易的普通股属于股权投资基金的投资范围B.上市公司公开发行的债券属于股权投资基金的投资范围C.上市公司非公开发行的普通股属于股权投资基金的投资范围D.非上市公司的典当资产不属于股权投资基金的投资范围正确答案:B解析：【上市公司公开发行的债券属于股权投资基金的投资范围】

48.关于股权投资基金募集过程中的风险评估，以下表述正确的是()A.股权投资基金委托销售的，可以不对基金进行风险评级B.投资者签署基金合同就代表投资者具备承担基金风险的能力C.应要求投资者填写风险识别能力和风险承担能力问卷D.募集机构对投资者进行风险评估的结果有效期不得超过5年正确答案:C解析：【应要求投资者填写风险识别能力和风险承担能力问卷】

49.股权投资基金在募集过程中的投资冷静期()A.最少72个小时B.最多24个小时C.最多72个小时D.最少24个小时正确答案:D解析：【最少24个小时】

50.关于基金职业道德特征S以下表述错误的是()A.基金职业道德承担着基金职业特定的义务和责任，作为行为规范具有具体性B.基金职业道德相对于一般社会道德具有更强的规范性,违反基金职业道德往往会受到惩戒C.基金职业道德相对于一般社会道德具有特殊性,但相对于其他职业道德则不具有特殊性D.基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范，具有继承性正确答案:C解析：【基金职业道德相对于一般社会道德具有特殊性,但相对于其他职业道德则不具有特殊性】

51.股权投资基金投资阶段的一般程序包括()I.尽职调查II.跟踪与监控III.立项IV.投资交割A.II、III、IVB.I、IIIIIC.I、II、IVD.IIII、IV正确答案:D解析：【IIII、IV】

52.基金管理人应诚实守信，向投资人履行告知义务,基金管理人告知的内容不包括()A.投资者适当性匹配意见B.揭示市场风险、信用风险、流动性风险等投资风险C.告知可能影响投资人利益的重要情况D.因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策正确答案:D解析：【因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策】

53.假设股权投资基金按照12%的折现率计算，基金净现值为2亿元;按照15%的折现率计算S基金净现值为1亿元;按照18%的折现率计算，基金净现值为-0.5亿元，则基金当前内部收益率更接近().A.16%B.13%C.10%D.19%正确答案:A解析：【16%】

54.下列行为中,不符合基金从业人员职业道德中诚实守信要求的是().I.在基金募集过程中，为了让客户更深入地了解基金产品，对基金产品的未来收益进行预测II.某只基金产品近期投资业绩良好，从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介III.为了维护基金业绩表现S在基金估值报告中将某已经实际停止经营且处于失联状态的被投资企业的估值记为基金对该企业的投资成本IV.为了更好地服务基金投资者,将某投资者并未投资的另外一只基金的潜在投资标的公司信息告知该投资者A.I、II、IVB.I、II、IIIC.I、II、III、IVD.II、III、IV正确答案:C解析：I、II、III、IV】

55.股权投资基金Z拟投资公司A，预计公司A在接下来五年内每年分配现金红利，并按10%速度增长，第一年分配给基金Z的现金红利为100万元。基金Z预计在第五年底按2000万元卖出持有公司A的全部股权，股权要求收益率为10%，基金Z按红利折现模型对公司A的拟投股权估值为().A.183333万元B.124184万元C.169639万元D.178788万元正确答案:C解析：【169639万元】

56.关于未上市企业股权的非公开协议转让,以下表述正确的是()A.员工收购(EB.O)是回购退出的一种方式正确答案:A解析：【员工收购(EBO)是回购退出的一种方式】

57.基金从业人员在执业活动中接触到的以下信息中，不属于保密信息的是()A.基金投资标的备选库B.被投资企业上市计划C.被投资企业产品开发计划D.某券商研究所发布的对基金投资的某已上市公司的研究报告正确答案:D解析：【某券商研究所发布的对基金投资的某已上市公司的研究报告】

58.私募基金募集机构对投资者进行回访，其中内容应包括()I.确认受访人是否为投资者本人或者机构II.确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容III.确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失IV.确认投资者是否知悉纠纷解决安排A.II、III、IVB.I、IVC.I、II、IIID.I、II、III、IV正确答案:D解析：I、II、III、IV】

59.根据相关法规和行业自律规则的要求,以下关于私募基金管理业务的表述S正确的是().A.从事私募股权投资的基金管理人可选择是否向中国证券投资基金业协会申请登记B.以基金名义开展证券投资活动的机构，无需向中国证券投资基金业协会申请登记C.私募基金管理人从事公募基金管理业务,需向中国证券投资基金业协会申请核准D.私募基金管理人办结产品备案手续后，还需要向中国证券投资基金业协会定期报送相关信息正确答案:D解析：【私募基金管理人办结产品备案手续后，还需要向中国证券投资基金业协会定期报送相关信息】

60.为保障财务杠杆的实施，杠杆收购基金的投资对象通常具有一-系列特点,具体包括()1.处于成熟行业II.资本性支出较高III.稳定、可预测的现金流IV.资产负债率较高A.I、IIIB.II、IIIC.I、IID.III、IV正确答案:A解析：【I、III】

61.在基金退出其持有的已上市公司股票的过程中,以下属于操纵市场违法行为的是().I.投资经理甲参加电视节目，郑重推荐一只创业板上市公司股票A,随后发现A股价上涨后，将自己管理的基金持有的股票A卖出II.投资经理乙邀请好友帮助其维护基金所持有的上市公司D股价,使其价格维持在10-12元之间S以帮助其在该价格区间完成减持III.投资经理丙在上午11点20分左右，看到海外媒体突发报道，随即以跌停板价格大幅挂单卖出其认为存在利空的上市公司G股票A.I、IIB.IIIC.II、IIID.I、II、III正确答案:A解析：【I、II】

62.股权投资基金尽职调查的核心内容为()A.法律尽调B.财务尽调C.业务尽调D.风险控制正确答案:C解析：【业务尽调】

63.股权投资基金募集过程中合规的行为包括()I.登载部分过往优秀业绩II.向特定对象推介III.披露基金收益分配、费用安排IV.标明预期收益率A.II、IIIB.III、IVC.I、II、IIID.I、II、IV正确答案:A解析：【II、III】

64.王先生计划投资私募基金，其全部资产包括价值300万元的写字楼。公募基金30万元.银行存款50万元。信托计划200万元。下列表述正确的包括().I.王先生资产超过500万元，可以认定为合格投资人II.若王先生为私募基金从业人员，可以投资任何私募基金III.若王先生为私募基金从业人员，可以投资其所任职的私募基金公司担任管理人的私募基金IV.王先生金融资产280万元，不能认定为私募基金的合格投资人A.III、IVB.I、II、IIIC.I、IID.II、III、IV正确答案:A解析：【III、IV】

65.某股权投资基金已投资A.B.C三个项目，A项目当前价值为3亿元，B项目当前价值为2亿元，C项目当前价值为1亿元。此外，基金资产还包括5,000万元银行存款，已产生的应付未付管理费用。托管费用等负债合计1,000万元，则当前基金的净值为()亿元A.60B.64C.65D.59正确答案:B解析：【64】

66.以下基金从业人员的行为,不属于忠诚尽责职业道德规范要求的是()A.不侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产B.不从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动C.服从所在基金管理机构上级领导的各项要求D.不接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂正确答案:C解析：【服从所在基金管理机构上级领导的各项要求】

67.关于投资后的项目跟踪与监控的常用指标，以下表述错误的是()。A.主要财务指标包括关键比率分析。财务亏损情况等,投资机构应重点关注财务报表的真实性B.主要管理指标包括公司战路与业务定位_x005f公司经营风险控制。公司治理情况等C.主要经营指标包括收入、净利润、增长率等,公司企业价值与这些指标高度负相关D.投资机构应从经营、管理、财务等方面跟踪及监控企业的发展正确答案:C解析：【主要经营指标包括收入、净利润、增长率等,公司企业价值与这些指标高度负相关】

68.在股权投资基金的各组织形式中，相比较而言,基金管理人拥有较高程度决策权的是()，收益分配顺序的灵活性较低的是()。I.公司型II.合伙型III.信托(契约)型A.III、IIB.II、IC.III、ID.II、III正确答案:C解析：【III、I】

69.关于私募基金与公募基金在募集销售方面的区别，主要体现在()。I.募集对象不同II.宣传推介方式不同III.认购成功的确认流程不同IV.监管要求不同A.I、II、III、IVB.II、III、IVC.I、II、IIID.I、II、IV正确答案:D解析：I、II、IV】

70.非公开募集基金的托管人主要起到以下哪些作用?()I.规范基金运作II.保护基金投资者利益III.承担基金估值的主要责任IV.安全保管基金财产A.I、III、IVB.II、III、IVC.I、II、III、IVD.I、II、IV正确答案:D解析：【I、II、IV】

71.关于基金清算，以下表述错误的是()A.清理基金财产时,清算主体应当编制基金资产负债表等财务报表,然后制定分配方案B.公司制股权投资基金的清算由清算组负责，合伙制股权投资基金和信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责C.若合伙制股权投资基金存续期届满，尚有投资项目未退出，可由合伙人大会决定基金是否进入清算D.清算主体应该编制清算报告,并履行相关通知和报备工作正确答案:B解析：【公司制股权投资基金的清算由清算组负责，合伙制股权投资基金和信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责】

72.合伙型股权投资基金募集完成后的基金财产，管理使用的主体是()A.基金的执行事务合伙人委派代表B.基金的执行事务合伙人C.基金的有限合伙人D.基金的托管人正确答案:B解析：【基金的执行事务合伙人】

73.下列行为中,涉嫌内幕交易的是().I.基金管理人员工在对某被投已上市公司A进行投后管理过程中，了解到该公司要并购重组，随即买入了A公司的股票II.基金管理人员工在聚会时听B上市公司董秘说B公司要重组，随即买入了B公司的股票III.基金管理人员工在对某被投已上市公司C进行投后管理过程中，听说C公司的一件重大诉讼案将会败诉，随即全部卖出其管理的基金持有的C公司股票IV.基金管理人员工经分析某被投已上市公司D公布的财务报告，得出D公司近期可能出现亏损的结论，于是建议公司全部卖出所持有的D公司股票A.I、IIB.I、II、IIIC.I、II、III、IVD.II、III正确答案:B解析：【I、II、III】

74.基金管理公司的投研人员在进行投资分析。提供投资建议_x005f采取投资行动时，正确的做法是()A.研究人员根据获得的未公开信息编写专业的研究报告B.基金经理需及时根据投资总监的要求调整投资指令C.基金经理在投资授权范围内自主决策，授权范围内自主决策不受外界各种因素干扰D.研究人员可根据基金经理的投资需求调整投资分析和建议结论正确答案:C解析：【基金经理在投资授权范围内自主决策，授权范围内自主决策不受外界各种因素干扰】

75..下列行为中，涉嫌内幕交易的是()I.某股民在证券营业厅偶然听见别的股民说A上市公司要并购重组，该股民赶紧买入了A公司的股票II.某股民在聚会时听B上市公司董秘说B公司要重组S该股民赶紧买入了B公司的股票III.某基金经理在调研时听上市公司C的高管说C公司的一件重大诉讼案将会败诉，随即全部卖出其管理的基金持有的C公司股票IV.某研究员经分析上市公司D公布的财务报告，得出D公司近期可能出现亏损，于是建议公司的基金经理全部卖出基金持有的D公司股票A.I、II、III、IVB.II、IIIC.I、IID.I、II、IIIA.A.I、II、III、IVB.B.II、IIIC.C.I、IID.D.I、II、III正确答案:B解析：II、III】

76.下列行为中,构成不正当竞争的是().I.基金管理人为了销售基金，邀请基金销售机构工作人员赴国外旅游并承担其费用II.基金管理人B在基金募集推介材料中加入历史收益率最高的表述III.基金管理人C为庆祝公司成立十周年，邀请部分投资者参加纪念活动并赠送印有公司商标的小额纪念品IV.基金管理人D为了打击竞争对手，捏造、散布对方核心投资管理人员被公安机关调查的消息A.I、IIIII、IVB.I、II、IVC.II、IVD.II、III、IV正确答案:B解析：【I、II、IV】

77.基金销售机构建立基金销售适用性管理制度,应当至少包括()I.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法II.对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法III.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法IV.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法A.I、II、IIIB.I、III、IVC.I、II、III、IVD.II、III、IV正确答案:C解析：【I、II、III、IV】

78.基金从业人员开展基金募集业务的以下做法，不符合法律法规有关规定的是()I.为客户填写基金申购表单II.与公司战略合作方共享客户基本信息III.向公司VIP客户销售某年化收益20%的保收益产品IV.安排个人客户拼单购买某私募基金A.II、IIIB.I、II、III、IVC.II、III、IVD.I、III、IV正确答案:B解析：【I、II、III、IV】

79.关于金融资产S以下描述错误的是()A.资金的供给者通过投资金融工具获得各类金融资产B.金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证C.金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产D.金融资产具有稳定的升值空间正确答案:D解析：【金融资产具有稳定的升值空间】

80.关于提高基金职业道德素养的途径，以下表述正确的是()I.在就业上岗前，认真接受基金职业道德教育II.基金职业道德素养的提高完全依赖于从业人员的自律III.社会各界的舆论监督会使从业人员受挫，不利于提高基金职业道德素养IV.在工作实践中，应虚心向先进人物学习A.I、II、III、IVB.B.【I、II、IV】C.I、IVD.I、III、IV正确答案:C解析：I、IV】

81.张先生拟用退休金购买基金，对基金选择，亲友们的建议有以下4点，请你从专业角度帮助张先生做出分析，合理的是()。I.选择年初以来收益率高的II.选择基金经理从业年限长的III.选择风险调警后超额收益高的IV.想清楚自己的投资目标A.I、II、IVB.II、IVC.II、IIID.III、IV正确答案:D解析：【III、IV】

82.公募基金的管理人需要在每年结束之日起()内，披露基金年度报告A.一个月B.四个月C.三个月D.两个月正确答案:C解析：【三个月】

83.关于财务报表，以下表述错误的是()A.财务报表按照财务会计准则定期编制，用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣B.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成C.利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势D.资产负债表记录企业某一时点的资产_x005f负债和所有者权益的状况正确答案:C解析：利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势】

84.某私募基金银行存款100万元，股票投资20万元，基金投资40万元，已计提管理费2,3万元、托管费0.8万元、业绩报酬5万元，假设该基金资产不包含其他项目，该基金当日总资产与总负债分别为()A.60万元，81万元B.60万元，31万元C.160万元，81万元D.160万元，31万元正确答案:C解析：【160万元，81万元】

85.下列属于股票型、债券型开放式基金申购赎回原则的是()I.未知价原则II.已知价原则III.份额申购、份额赎回原则IV.金额申购、份额赎回原则A.I、IIIB.II、IVC.II、IIID.I、IV正确答案:D解析：【I、IV】

86..关于ETF份额的场内申购和赎回，以下表述正确的是()I.场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式II.场内申购和赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式III.场内申购和赎回ETF采用份额申购、金额赎回的方式IV.场内申购和赎回ETF的对价包括组合证券、现金替代等A.I、IVB.III、IVC.II、IIID.II、IV正确答案:A解析：【I、IV】

87.基金管理人的从业人员在债券市场中通过代持养券进行利益输送,属于(),A.市场风险B.道德风险C.信用风险D.流动性风险正确答案:B解析：【道德风险】

88.关于公募证券投资基金的特点，以下表述正确的包括()I.将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务II.证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则III.组合投资、分散风险是基金的特色IV.严格监管与信息透明是公募基金的显著特点A.II、III、IVB.I、II、III、IVC.I、II、IIID.I、III、IV正确答案:D解析：【I、III、IV】

89.关于基金职业道德规范，下列表述错误的是()A.基金职业道德规范包含守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责和保守秘密等方面的内容B.加强职业道德建设有利于基金从业人员提升职业素质C.基金职业道德规范通常规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构D.基金职业道德规范和法律规范一样，具有完整的规范结构和有保证的约束力正确答案:D解析：基金职业道德规范和法律规范一样，具有完整的规范结构和有保证的约束力

90.机构投资人将另类投资产品纳入其传统投资组合的主要原因是()A.另类投资产品收益的标准差较小，能分散投资组合的风险B.纳入另类投资产品可以很大程度上降低投资组合的夏普比率C.另类投资产品具有强监管，信息透明度高的特性，从而较为安全D.纳入另类投资产品可以提高投资回报和分散投资风险正确答案:D解析：【纳入另类投资产品可以提高投资回报和分散投资风险】

91.关于公募基金的基金管理人职责终止的事由，以下表述错误的是()A.被依法取消基金管理资格B.基金管理人连续三年亏损C.被依法撤销或者被依法宣告破产D.被基金份额持有人大会解任正确答案:B解析：【基金管理人连续三年亏损】

92.基金从业人员在执业活动中接触到的以下信息中，不属于保密信息的是()A.公司产品开发计划B.拟投资上市公司已公布的年报C.公司投资标的备选库D.公司客户申赎记录正确答案:B解析：【拟投资上市公司已公布的年报】

93.某基金公司对所管理的基金进行持续营销,在其微信公众号发布了题为今年以来收益率超20%的营销文案且未载明历史业绩_x005f该表述存在()A.投资合规性风险B.反洗钱合规性风险C.信息披露合规性风险D.销售合规性风险正确答案:C解析：【信息披露合规性风险】

94.关于交易成本，以下表述错误的是()A.显性成本可以事先确定，包含佣金、税费、交易所规费三部分B.冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量C.隐性成本包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等D.证券交易过程中的经手费、监管费、印花税等是显性成本正确答案:B解析：【冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量】

95.关于非公开募集基金的募集，以下表述正确的是()A.基金管理人可采取在地方媒体(电视或电台等方式)推介基金产品，但不可在国家级媒体推介B.基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介C.基金管理人可采取线下投资者见面会的方式向非特定对象推介基金产品D.基金管理人可以在知名财经网站的实名论坛上向非特定对象推介基金产品正确答案:B解析：【基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介】

96.以下属于债券投资系统性风险的是().A.信用债交易流动性不足B.通货膨胀C.债券信用评级被下调D.发行方宣布回购债券正确答案:B解析：【通货膨胀】

97.基金管理人应诚实守信，向投资人履行告知义务，基金管理人告知的内容不包括()A.告知可能影响投资人利益的重要情况B.因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策C.投资者适当性匹配意见D.揭示市场风险、信用风险、流动性风险等投资风险正确答案:B解析：【因基金经理的投资管理能力对基金业绩影响重大，告知对相关基金经理的考核政策】

98.关于混合型基金,以下表述错误的是()A.混合型基金的风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金B.混合型基金根据投资比例,可以划分为偏股型基金、偏债型基金、平衡型基金等C.偏债型混合基金需要重点对期限结构、杠杆率、流动性等指标进行监控D.偏股型混合基金需要重点对组合久期、信用评级等指标进行监控正确答案:D解析：【偏股型混合基金需要重点对组合久期、信用评级等指标进行监控】

99.张三是某私募基金管理人的基金经理，管理着三只私募基金,以下行为不符合基金从业人员职业道德中客户至上要求的是().A.张三在个人账户证券交易前进行合规申报,并依照相关合规指示开展交易B.张三的哥哥是A上市公司董秘，A公司已披露年报,利润大幅增加_x005f超市场预期，张三在年报披露后大量买入A公司股票C.张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前，就是否属于关联交易征询合规部门意见D.张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令正确答案:D解析：【张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令】

100.基金从业人员应廉洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动,以下合规的做法是()A.为保持和合作机构的良好关系，接受利益相关方的礼物，礼尚往来同时也赠送礼物B.基金管理公司可以依据基金销售机构销售基金的保有量，向基金销售机构支付一定比例的客户维护费，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用C.为保持和合作机构的良好关系，可以与利益相关方互赠5000元人民币以下的等价值礼物D.为促进基金的产品销售，与代销机构约定在支付销售费用之外,另外支付一定金额的补偿费用正确答案:B解析：【基金管理公司可以依据基金销售机构销售基金的保有量，向基金销售机构支付一定比例的客户维护费，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用】

101.因基金管理人和基金托管人行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，以下关于责任承担的说法中，不正确的是()A.基金管理人和托管人依据法律规定和合同约定承担相应赔偿责任B.基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当承担连带赔偿责任C.基金管理人和托管人在履行各自职责的过程中给基金财产或者基金投资者造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任D.基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例正确答案:D解析：【基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例】

102.货币市场工具一般是指()A.长期的、具有高流动性的无风险证券入B.短期的、具有低流动性的无风险证券C.短期的、具有高流动性的低风险证券D.长期的、具有低流动性的低风险证券正确答案:C解析：【短期的、具有高流动性的低风险证券】

103.以下属于操纵市场违法行为的是()I.基金经理甲参加电视股评节目,郑重推荐一只创业板上市公司股票,随后发现股价上涨后，将自己管理产品的已有股票的持仓卖出II.基金经理乙应好友邀请，帮助其维护上市公司D股价，使其价格维持在10-12元之间，以帮助其好友的收购项目顺利完成III.基金经理丙在上午11点20分左右S看到海外媒体突发报道，随即以跌停板价格大幅挂单卖出其认为存在利空的上市公司G股票A.II、IIIB.I、II、IIIC.I、IID.III正确答案:C解析：【I、II】

104..基金会计的核算主体为(）A.企业B.基金管理人C.证券投资基金D.基金托管人正确答案:C解析：【证券投资基金】

105.以下属于基金经理职责的是().A.审定公司投资管理制度和业务流程B.审核并执行投资组合交易指令C.决定投资策略D.确定不同管理级别的操作权限正确答案:C解析：【决定投资策略】

106.关于股票基金在投资组合中的作用，以下表述错误的是()A.股票基金以追求长期的资本增值为目标B.股票基金是应对通货膨胀的有效手段C.股票基金可满足投资者现金管理的需要D.与其他类型基金相比,股票基金的风险较高,预期收益也较高正确答案:C解析：【股票基金可满足投资者现金管理的需要】

107.关于场内证券交易场所S以下表述错误的是()A.我国的证券交易所既有会员制也有公司制B.上交所和深交所都设有会员大会、理事会和专门委员会C.证券交易所的设立和解散由国务院决定D.证券交易所可以决定证券交易的价格正确答案:D解析：【证券交易所可以决定证券交易的价格】

108.基金份额的发售由()负责办理A.基金管理人B.基金注册登记机构C.基金托管人D.基金销售机构正确答案:A解析：【基金管理人】

109.关于ETF,以下说法错误的是().A.申购ETF需要用现金向基金公司购买入B.ETF本质上是一种指数基金C.中小投资者-般不参与ETF的一级市场交易D.ETF赎回时得到的是一篮子股票正确答案:A解析：【申购ETF需要用现金向基金公司购买入】

110..以下债券中，不含嵌入条款的是()A.零息债券B.结构化债券C.通货膨胀联结债券D.可赎回债券正确答案:A解析：【零息债券】

111..以下不属于基金宣传推介材