重大经营与投资决策制度

重大经营与投资决策制度一、总则1.目的本制度旨在规范公司重大经营与投资决策行为，确保决策的科学性、民主性和合法性，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，保障公司和股东的利益。2.适用范围本制度适用于公司及其所属各部门、子公司的重大经营与投资决策活动。3.基本原则依法决策原则：决策应符合国家法律法规、政策规定和公司章程的要求。科学决策原则：运用科学方法和技术手段，进行充分的调研、分析和论证，确保决策依据充分、方案合理可行。民主决策原则：充分听取各方面意见，保障员工的知情权、参与权和监督权，集体研究讨论决定重大事项。风险控制原则：对决策可能面临的风险进行识别、评估和控制，确保决策风险可控。

二、重大经营决策范围1.公司战略规划制定、修订公司中长期发展战略规划，包括但不限于市场定位、业务布局、发展目标等。对公司战略规划的实施情况进行评估和调整。2.年度经营计划制定、修订公司年度经营计划，包括但不限于年度生产经营目标、市场营销计划、财务预算等。对公司年度经营计划的执行情况进行监控和分析，及时调整经营策略。3.重大业务合作签订或变更与其他企业的战略合作协议、重大业务合同等，涉及金额较大或对公司业务有重大影响的。参与重大项目的招投标活动，包括但不限于工程建设、物资采购等。4.重大资产处置出售、转让、置换公司重大资产，包括但不限于固定资产、无形资产、长期股权投资等，涉及金额较大或对公司财务状况有重大影响的。报废公司重大资产，涉及金额较大或对公司生产经营有重大影响的。5.重大融资活动确定公司融资规模、融资方式、融资渠道等，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等。审议公司对外担保事项，包括但不限于为其他企业提供贷款担保、融资担保等。6.内部管理体制改革调整公司组织架构、管理模式、内部控制制度等，涉及公司重大管理变革的。制定或修订公司薪酬福利制度、绩效考核制度等，涉及员工切身利益和公司整体利益的。7.其他重大经营决策对公司经营管理有重大影响的其他事项，由公司董事会或管理层根据实际情况确定。

三、重大投资决策范围1.固定资产投资新建、扩建、改建固定资产项目，包括但不限于生产厂房、办公设施、设备购置等，投资金额较大或对公司生产经营有重大影响的。对现有固定资产进行技术改造、升级等，投资金额较大或对公司生产经营有重大影响的。2.对外投资设立子公司、参股公司或对其他企业进行增资扩股等股权投资活动，投资金额较大或对公司业务有重大影响的。购买其他企业的债券、股票等金融资产投资活动，投资金额较大或对公司财务状况有重大影响的。3.研发项目投资投入较大资金开展新产品、新技术、新工艺等研发项目，对公司未来发展有重大影响的。与其他企业、科研机构合作开展研发项目，涉及金额较大或对公司技术创新有重大影响的。4.其他重大投资决策对公司投资管理有重大影响的其他事项，由公司董事会或管理层根据实际情况确定。

四、决策机构及职责1.董事会是公司重大经营与投资决策的最高决策机构，负责审议和决定公司重大经营与投资决策事项。制定公司战略规划、年度经营计划等重大经营决策事项。审议公司重大投资项目、重大资产处置、重大融资活动等投资决策事项。监督公司重大经营与投资决策的执行情况，对决策失误造成的损失承担相应责任。2.总经理办公会是公司日常经营管理决策的重要机构，负责审议和决定公司一般性经营与投资决策事项。组织实施公司董事会制定的战略规划、年度经营计划等重大经营决策事项。审议公司重大业务合作、内部管理体制改革等一般性经营决策事项。审议公司固定资产投资、研发项目投资等一般性投资决策事项。对公司经营管理中的重大问题提出建议和解决方案，报董事会审议决定。3.专业委员会公司设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专业委员会，为董事会决策提供专业支持和咨询意见。战略委员会负责对公司长期发展战略规划、重大投资决策等事项进行研究和审议，向董事会提出建议。审计委员会负责对公司财务报告、内部控制、内部审计等事项进行监督和审查，向董事会提出建议。提名委员会负责对公司董事、高级管理人员的选拔、任用等事项进行研究和审议，向董事会提出建议。薪酬与考核委员会负责对公司薪酬福利制度、绩效考核制度等事项进行研究和审议，向董事会提出建议。4.部门职责投资发展部：负责收集、整理、分析与公司重大经营与投资决策相关的信息，包括市场动态、行业趋势、项目可行性研究等。组织编制公司重大投资项目的可行性研究报告、投资方案等，为决策提供依据。参与公司重大经营与投资决策事项的调研、论证和决策过程，负责跟踪项目实施情况，及时反馈相关信息。财务部：负责对公司重大经营与投资决策事项进行财务分析和评估，提供财务数据支持和风险预警。参与公司重大投资项目的可行性研究报告、投资方案等编制工作，审核项目的财务预算、资金安排等。负责对公司重大融资活动进行财务策划和管理，确保融资活动的顺利进行和资金的合理使用。对公司重大经营与投资决策事项的执行情况进行财务监督和审计，及时发现和解决财务问题。法务部：负责对公司重大经营与投资决策事项进行法律审查，确保决策符合法律法规的要求。参与公司重大业务合作、重大资产处置、重大融资活动等合同的起草、审核和签订工作，防范法律风险。为公司重大经营与投资决策提供法律咨询和建议，处理相关法律纠纷和诉讼案件。其他相关部门：根据公司重大经营与投资决策事项的需要，提供相关业务支持和专业意见，参与决策过程中的调研、论证等工作。

五、决策程序1.提出议案公司各部门、子公司根据工作需要，对涉及重大经营与投资决策的事项进行研究和分析，提出决策议案。议案应包括决策事项的背景、目的、方案、可行性分析、风险评估等内容，并附相关资料和依据。2.初步审核投资发展部对各部门、子公司提出的决策议案进行初步审核，重点审核议案的必要性、可行性、合规性等。财务部对决策议案进行财务分析和评估，提供财务数据支持和风险预警。法务部对决策议案进行法律审查，确保决策符合法律法规的要求。3.调研论证根据初步审核意见，对决策议案涉及的事项进行深入调研和论证。可以组织内部专家、外部顾问等进行评估和分析，必要时可以委托专业机构进行专项研究。调研论证应充分听取各方面意见，包括公司内部员工、客户、供应商、合作伙伴等，确保决策依据充分、方案合理可行。4.提交审议经调研论证后的决策议案，由投资发展部汇总整理后，提交公司总经理办公会或董事会审议。提交审议的议案应包括议案的背景、目的、方案、可行性分析、风险评估、初步审核意见、调研论证情况等内容，并附相关资料和依据。5.会议审议总经理办公会或董事会对提交审议的决策议案进行认真审议，充分听取参会人员的意见和建议。参会人员应根据自己的职责和专业知识，对议案进行深入分析和讨论，提出合理的决策建议。会议审议过程中，应做好会议记录，记录会议时间、地点、参会人员、议案内容、审议过程、决策结果等信息。6.决策表决总经理办公会或董事会对决策议案进行表决，形成决策决议。决策表决应按照公司章程规定的程序和方式进行，一般采用记名投票或举手表决的方式。决策决议应明确决策事项、决策结果、执行要求等内容，并由参会人员签字确认。7.决策执行公司相关部门、子公司根据决策决议，负责组织实施决策事项。投资发展部负责跟踪决策事项的执行情况，及时向公司总经理办公会或董事会反馈相关信息。对决策执行过程中出现的问题，应及时进行研究和解决，确保决策事项顺利实施。8.监督反馈公司审计部门负责对重大经营与投资决策事项的执行情况进行监督和审计，确保决策执行符合公司规定和要求。公司各部门、子公司应定期向公司总经理办公会或董事会报告决策事项的执行情况，及时反馈决策执行过程中出现的问题和风险。对决策执行不力或造成重大损失的，应追究相关人员的责任。

六、风险评估与控制1.风险评估在重大经营与投资决策过程中，应对决策事项可能面临的风险进行全面、系统的评估。风险评估应包括市场风险、技术风险、财务风险、法律风险、管理风险等方面。可以采用定性与定量相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估，确定风险等级。2.风险控制措施根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施。风险控制措施应具有针对性、可操作性和有效性，能够有效降低风险发生的可能性和影响程度。风险控制措施可以包括风险回避、风险减轻、风险转移、风险接受等方面。例如，对于高风险的决策事项，可以采取风险回避的措施；对于部分风险，可以通过加强管理、优化方案等方式进行风险减轻；对于一些风险，可以通过购买保险、签订合同等方式进行风险转移；对于一些低风险的决策事项，可以采取风险接受的措施。3.风险监控与预警建立风险监控机制，对重大经营与投资决策事项的风险状况进行实时监控。风险监控应包括对风险控制措施执行情况的监控、对风险指标变化情况的监控等。设定风险预警指标和阈值，当风险指标超过阈值时，及时发出预警信号。根据预警信号，采取相应的措施进行风险处置，确保风险可控。

七、信息披露1.信息披露原则公司重大经营与投资决策信息披露应遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，确保投资者和其他利益相关者能够及时、准确地了解公司的重大决策情况。2.信息披露内容公司应按照法律法规和监管要求，及时披露重大经营与投资决策事项的相关信息，包括决策事项的背景、目的、方案、可行性分析、风险评估、决策结果等内容。对于涉及公司重大利益或对公司股价有重大影响的决策事项，应进行详细披露，并说明对公司未来发展的影响。3.信息披露方式公司重大经营与投资决策信息披露