2024年份7月新能源汽车电池租赁资产证券化核算模型

2025新能源汽车电池租赁资产证券化核算模型本合同共二部分组成，仅供学习使用，第一部分如下：第一条定义与解释1.1基础资产指发起人依据电池租赁合同对承租人享有的自基准日（即________年____月____日）起特定期间内的租金请求权及其他附属权益。1.2资产支持证券指受托人基于本协议发行的代表资产支持证券持有人享有信托受益权的有价证券，分为优先级证券（规模________元）和次级证券（规模________元）。1.3核算模型特指基于________________________算法构建的现金流预测系统，核心参数包括电池衰减系数（基准值____%）、残值评估模型（采用________________________标准）、违约概率矩阵（按________分类标准）。第二条基础资产池2.1资产池构成：总计________笔电池租赁合同，对应________台动力电池，总装机容量________kWh，加权平均剩余租赁期限________个月，区域分布集中于________________（省/市）。第三条证券发行要素3.1发行总额：人民币________亿元整（小写：¥________）3.2预期存续期：自设立日起____个月，分为循环期（首____个月）与摊还期（后续____个月）3.3预期收益率：优先级证券固定年利率____%+浮动基准（参照________指数），次级证券采用剩余收益分配机制3.4增信措施：（1）超额抵押率____%（2）现金储备账户初始金额________万元（3）差额支付承诺方________________第四条现金流归集机制4.1归集路径：承租人支付→监管账户（开户行________________）→归集日（每月____日）划付至专项计划账户4.2分配顺序：（1）税费及中介机构服务费（2）优先级证券当期本息（3）储备账户补足（4）次级证券收益第五条资产服务管理5.1服务机构应于每月____日前提交包含下列要点的服务报告：（2）电池运行数据（平均充电循环次数________次，容量衰减率____%）（3）资产池关键指标变动（累计违约率、早偿率）5.2现场检查权：受托人每年至少进行____次现场稽核，重点核查________（具体核查项目）。第六条风险控制机制6.1提前终止事件：（1）连续____个支付日优先级证券利息未能足额兑付（2）累计违约率超过____%（3）电池残值评估值低于安全阈值____%6.2压力测试情景：（1）极端情况：租金回收率下降____%，残值率下降____%（2）利率波动：基准利率上浮____BP（3）行业风险：新能源汽车销量同比下降____%第七条会计核算准则7.1估值方法：采用________________模型进行资产池现值评估，关键参数包括：（1）折现率：优先级证券利率+____BP（2）损失率：历史平均值____%×压力因子____（3）早偿率：参照行业基准值____%7.2减值测试：每季度末按________标准进行资产减值测试，计提比例为________。第八条信息报告制度8.1定期报告：按季度披露《资产池运营报告》，包含________项核心指标8.2重大事项报告：在知悉下列事项后____工作日内书面通知：（1）单笔逾期金额超过________万元（2）电池重大技术缺陷公告（3）行业政策重大调整第九条后备服务机构9.2备选机构名单：（1）第一顺位：________________（2）第二顺位：________________第十条税务处理10.1增值税处理：按________政策执行，预计综合税负率为____%10.2所得税处理：采用________核算方法，由________承担纳税义务第十一条法律适用与争议解决11.1准据法：中华人民共和国法律（不含港澳台地区）11.2争议管辖：由________________人民法院专属管辖第十二条文件效力12.1合同组成：包括但不限于《服务协议》《信托合同》《监管协议》等________份附属文件第十三条不可抗力13.1认定范围：包括________________等情形13.2处理程序：受影响方应在事发后____日内提交公证机构证明第十四条权利保留14.1违约豁免：任何延迟或未行使权利不构成放弃14.2条款可分割性：部分无效不影响其他条款效力第十五条通知送达15.1送达地址：发起人：________________________受托人：________________________服务机构：________________________15.2变更程序：需提前____日书面通知其他各方第十六条附件清单16.1附件一：基础资产清单（含________项要素）16.2附件二：现金流测算模型技术说明16.3附件三：法律意见书要点摘要第十七条生效条款17.1生效条件：经各方签字盖章且取得________备案回执17.2生效时间：________年____月____日第十八条特别承诺18.1发起人保证基础资产不存在________________等权利瑕疵第十九条技术标准19.1电池数据接口：符合________________行业标准19.2信息系统安全等级：不低于________级保护要求第二十条文件存档20.1电子档案保存于________________云存储系统20.2纸质档案保管期限：自计划终止日起不少于____年第二十一条审计安排21.1年度审计机构：________________会计师事务所21.2专项审计触发条件：累计收益偏差率≥____%第二十二条终止清算22.1终止情形：存续期满或基础资产回收率低于____%22.2清算程序：最终分配后____个工作日内出具清算报告第二部分：第三方介入后的修正第二十三条第三方定义及类型（1）中介服务机构：________________________（如数据服务商、技术评估机构等）（2）增信机构：________________________（如担保公司、信用保险机构等）（3）监管机构：________________________（指依法履行监管职责的政府部门或行业协会）23.2第三方介入须经甲方（发起人）、乙方（受托人）、丙方（资产服务机构）共同书面确认，并列明介入范围及期限。第二十四条第三方准入条件24.1资质要求：（2）增信机构注册资本不低于人民币________亿元，信用评级不低于________级（3）技术类第三方需通过________________________（如ISO________认证）24.2备案程序：第三方介入前应向________（监管机构名称）提交下列文件：（1）服务能力证明（2）风险处置预案（3）责任承诺书第二十五条第三方权利义务25.1数据服务商特别条款：（1）应每日同步电池运行数据至________（指定系统），数据字段包括________等____项（2）数据偏差率超过____%时，须在____小时内启动核查程序（3）承担因数据错误导致的________（赔偿范围）25.2增信机构责任范围：（1）担保方对优先级证券本息承担________（连带/一般）保证责任（2）保险机构赔偿触发条件为累计违约率≥____%或残值降幅≥____%25.3技术评估机构义务：（1）每季度出具电池健康度评估报告，采用________（检测标准）（2）对评估结果偏差超过±____%承担重新评估费用第二十六条责任划分与追偿机制（1）直接责任方（第三方）（2）未尽审查义务的合同方（甲方/乙方/丙方）26.2追偿时限：发现第三方过失后____日内发出书面索赔通知26.3责任限额：单一第三方累计赔偿不超过其收取服务费的____倍第二十七条第三方服务协议要求27.1协议必备条款：（1）服务标准：响应时间≤____小时，处理准确率≥____%（2）保密义务：不得向________（竞争对手名单）披露交易信息（3）过渡安排：退出前需确保________（接替机构）完成系统对接27.2协议备案：第三方服务协议签订后____个工作日内向________（监管方）报备第二十八条第三方监管要求28.1信息报送：（1）每月____日前提交《服务执行报告》至三方联席会议（2）重大事项即时报告标准：影响金额≥________万元或涉及________（关键指标）变动≥____%28.2检查权限：（1）乙方有权调取第三方________（如原始数据、检测记录等）（2）监管机构可对第三方进行________（抽查频率）的专项审计第二十九条第三方替换机制29.1主动替换条件：（1）连续____次未达到服务标准（2）资质证书失效超过____日（3）发生________（重大负面事件）29.2替换程序：（1）提议方需提前____日提交替换议案（3）新旧第三方交接期不超过____日第三十条费用与支付30.1费用承担主体：（1）基础服务费由________（甲方/乙方/专项计划）承担（2）超额服务费（超出________万元部分）按甲方____%、乙方____%、丙方____%比例分担30.2支付条件：（1）通过________（验收标准）后支付____%（2）剩余____%作为质保金，保留期________个月第三十一条知识产权归属31.1数据所有权：第三方采集的________（数据类型）归属________（指定方）31.2模型使用权：核算模型改进成果由________（原始开发方）与第三方按____%：____%比例共享第三十二条第三方违约责任32.1违约金计算：（1）一般违约：按日________%收取迟延履行金（2）根本违约：一次性支付________万元违约金32.2解约后果：（1）继续履行已产生债务（2）移交________（核心数据/系统权限）至指定接收方第三十三条争议解决特别条款33.1第三方争议管辖：选择________仲裁委员会适用________（仲裁规则）33.2交叉争议处理：涉及多方争议时，由________（主协调方）牵头成立专项工作组第三十四条附则34.1第三方清单：作为附件四，列明________项基本信息34.2条款冲突解决：本部分条款优先于原合同相关条款_____________________________（甲方：发起人）法定名称：________________________注册地址：________________________法定代表人：________________________签署日期：________年____月____日_____________________________（乙方：受托人）法定名称：________________________注册地址：________________________法定代表人：________________________签署日期：________年____月____日_____________________________（丙方：资产服务机构）法定名称：________________________注册地址：________