湖南省农村信用社信贷管理基本制度

湖南省农村信用社信贷管理基本制度第一章总则第一条目的为规范湖南省农村信用社（以下简称"信用社"）信贷业务操作，加强信贷管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，促进信用社稳健经营，根据国家有关法律法规、金融监管规定以及信用社实际情况，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于湖南省农村信用社各级机构办理的各类本外币信贷业务。第三条基本原则1.安全性原则：确保信贷资金安全，有效防范和控制信贷风险。2.流动性原则：合理安排信贷资金，保持适度的流动性，满足客户合理资金需求。3.效益性原则：在风险可控的前提下，追求信贷业务的经济效益和社会效益，实现信用社价值最大化。4.依法合规原则：严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及信用社内部规章制度，依法合规开展信贷业务。第二章信贷业务流程第四条贷款申请借款人向信用社提出借款申请，应提交书面借款申请书，并提供以下资料：1.借款人及保证人基本情况，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明、税务登记证等。2.财务状况资料，如资产负债表、利润表、现金流量表等。3.贷款用途证明文件，如购销合同、项目可行性研究报告等。4.抵押物、质物清单及相关证明文件，保证人同意保证的有关证明文件。5.信用社要求提供的其他资料。第五条受理与调查1.信用社信贷业务部门收到借款人申请后，应及时对申请资料的完整性、真实性、合法性进行审查。对符合要求的申请予以受理，并指定信贷调查人员进行调查。2.信贷调查人员应通过现场调查、非现场调查等方式，对借款人的主体资格、信用状况、经营情况、财务状况、贷款用途及还款能力等进行全面调查。调查内容包括但不限于：借款人的基本情况，如经营规模、经营范围、市场竞争力等。借款人的信用记录，包括在信用社及其他金融机构的贷款、信用卡使用情况等。借款人的经营状况，如生产经营情况、产品销售情况、市场前景等。借款人的财务状况，如资产负债结构、盈利能力、偿债能力等。贷款用途的真实性、合理性及合规性。保证人的保证能力或抵押物、质物的价值及变现能力。3.信贷调查人员应撰写调查报告，内容包括调查情况、分析评价、调查结论及建议等，并对调查资料的真实性、完整性负责。第六条风险评价1.信用社风险管理部门应根据信贷调查人员提供的调查报告及相关资料，对信贷业务进行风险评价。风险评价应从借款人的信用风险、市场风险、操作风险等方面进行全面分析评估。2.风险评价方法可采用定性分析与定量分析相结合的方式，运用信用评级模型、风险评估指标体系等工具，对信贷业务的风险程度进行量化评估。3.风险管理部门应出具风险评价报告，明确提出信贷业务的风险等级、风险防范措施及建议等，并对风险评价结果负责。第七条审批1.信用社信贷业务审批应遵循"审贷分离、分级审批"的原则。根据信贷业务的风险程度、金额大小等因素，确定相应的审批权限和审批流程。2.信贷业务审批人员应根据调查人员的调查报告、风险评价报告及相关资料，对信贷业务进行全面审查，重点审查信贷业务的合规性、风险可控性及效益性等。3.审批人员应在规定的审批权限内，按照审批流程进行审批，并签署审批意见。对同意发放的贷款，应明确贷款金额、期限、利率、还款方式等要素；对不同意发放的贷款，应说明理由。第八条合同签订1.经审批同意的信贷业务，信用社应与借款人、保证人签订相关合同，明确各方权利义务。合同主要包括借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。2.合同签订前，信贷业务部门应确保合同条款符合法律法规及信用社内部规定，内容完整、准确、合法。合同签订过程中，应严格执行双人面签制度，确保合同签订的真实性、有效性。3.合同签订后，信贷业务部门应及时将合同文本及相关资料移交会计部门，作为贷款发放和后续管理的依据。第九条发放与支付1.会计部门应根据合同约定及审批意见，办理贷款发放手续。贷款发放前，应确保借款人满足合同约定的提款条件，如落实担保措施、提供相关证明文件等。2.贷款资金的支付应按照借款合同约定的用途，遵循受托支付或自主支付的方式进行。对实行受托支付的贷款，信用社应将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的交易对象；对实行自主支付的贷款，信用社应要求借款人定期报告贷款资金支付情况，并核查贷款资金支付是否符合合同约定用途。3.贷款发放后，信贷业务部门应及时进行贷后跟踪管理，了解贷款资金使用情况及借款人经营状况、财务状况等变化情况，确保贷款资金安全。第十条贷后管理1.贷后管理是指信用社在贷款发放后，对借款人及贷款资金使用情况进行持续跟踪、检查、监控和管理的过程。贷后管理应贯穿贷款业务的全过程，确保贷款本息按时足额收回。2.贷后管理的主要内容包括：贷后检查：定期或不定期对借款人的经营状况、财务状况、信用状况等进行检查，及时发现和解决问题。风险监测：对贷款风险状况进行实时监测，及时预警风险信号，采取有效措施防范风险。担保管理：对抵押物、质物及保证人进行动态管理，确保担保措施的有效性。贷款回收管理：加强贷款本息回收管理，督促借款人按时足额还款，对逾期贷款及时进行催收和处置。档案管理：妥善保管信贷业务档案资料，确保档案资料的完整性、真实性和安全性。3.信用社应建立健全贷后管理责任制，明确各部门及人员在贷后管理中的职责，加强贷后管理工作的考核与评价，确保贷后管理工作落实到位。第十一条不良贷款管理1.不良贷款是指按照五级分类标准认定的次级类、可疑类和损失类贷款。信用社应加强不良贷款管理，采取有效措施防范和化解不良贷款风险，减少不良贷款损失。2.不良贷款管理的主要措施包括：风险预警：建立不良贷款风险预警机制，及时发现和预警不良贷款风险信号。分类管理：对不良贷款进行分类管理，针对不同类别的不良贷款采取相应的管理措施。清收处置：采取多种方式对不良贷款进行清收处置，如催收、重组、核销等，最大限度减少不良贷款损失。责任追究：对因工作失误、违规操作等导致形成不良贷款的相关责任人，依法依规进行责任追究。3.信用社应定期对不良贷款管理情况进行总结分析，不断完善不良贷款管理机制，提高不良贷款管理水平。第三章信贷风险管理第十二条风险识别与评估1.信用社应建立健全信贷风险识别与评估机制，及时识别和评估各类信贷风险。风险识别应涵盖信用风险、市场风险、操作风险等方面。2.信用风险识别应重点关注借款人的信用状况、还款能力、经营状况等因素；市场风险识别应关注宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争等因素；操作风险识别应关注信贷业务流程中的各个环节，如受理、调查、审批、发放、贷后管理等。3.信用社应运用科学合理的风险评估方法，对识别出的信贷风险进行量化评估，确定风险等级，为风险应对提供依据。第十三条风险应对1.根据风险评估结果，信用社应制定相应的风险应对策略，采取有效的风险控制措施，降低信贷风险。风险应对策略包括风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等。2.对于信用风险，信用社可通过加强信用评级管理、优化信贷结构、合理确定贷款额度和期限、落实担保措施等方式降低风险；对于市场风险，可通过加强市场监测分析、调整贷款利率定价策略、开展金融衍生品交易等方式进行应对；对于操作风险，应加强内部控制，完善信贷业务流程，规范操作行为，加强员工培训等。3.信用社应定期对风险应对措施的有效性进行评估，根据评估结果及时调整风险应对策略，确保风险得到有效控制。第十四条风险监测与预警1.信用社应建立信贷风险监测体系，对信贷业务风险状况进行实时监测。监测内容包括贷款质量、借款人经营状况、财务状况、信用状况等方面。2.通过设定风险监测指标和阈值，对监测数据进行分析判断，及时发现风险信号。风险监测指标应涵盖信用风险、市场风险、操作风险等方面，如不良贷款率、贷款集中度、资产负债率、利率敏感度等。3.当监测指标超过阈值或出现其他风险信号时，信用社应及时发出预警信息，启动相应的风险预警机制，采取有效措施防范风险。第十五条内部控制与监督1.信用社应建立健全内部控制制度，加强对信贷业务的内部控制。内部控制应涵盖信贷业务的各个环节，包括岗位设置、职责分工、业务流程、审批授权、监督检查等方面。2.通过明确各部门及人员的职责权限，规范信贷业务操作流程，加强内部监督检查，确保信贷业务操作合规、风险可控。3.信用社应定期对内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时整改，不断完善内部控制制度，提高内部控制水平。第四章信贷业务授权与审批第十六条授权原则1.信贷业务授权应遵循"统一管理、分级授权、权责一致、动态调整"的原则。2.统一管理是指信用社对信贷业务授权实行统一领导、统一管理，确保授权制度的有效执行。3.分级授权是指根据信用社各级机构的经营管理水平、风险控制能力、业务规模等因素，对不同层级的机构授予相应的信贷业务审批权限。4.权责一致是指被授权机构在授权范围内行使审批权，并承担相应的责任。5.动态调整是指根据信用社经营管理状况、市场环境变化等因素，适时对授权进行调整，确保授权的合理性和有效性。第十七条授权方式1.信用社信贷业务授权方式分为基本授权和特别授权。2.基本授权是指信用社根据各级机构的经营管理水平、风险控制能力、业务规模等因素，对其授予一定额度和种类的信贷业务审批权限。基本授权一般一年一定。3.特别授权是指信用社根据业务发展需要、风险状况等因素，对特定的信贷业务或特定的客户授予临时的审批权限。特别授权有效期根据具体情况确定。第十八条审批流程1.信用社应根据信贷业务的风险程度、金额大小等因素，确定相应的审批流程。审批流程一般包括调查、审查、审批、签批等环节。2.调查环节由信贷调查人员负责，对借款人的基本情况、信用状况、经营情况、财务状况、贷款用途及还款能力等进行全面调查，并撰写调查报告。3.审查环节由信贷业务部门负责人或风险管理部门负责人负责，对调查人员的调查报告及相关资料进行审查，重点审查信贷业务的合规性、风险可控性及效益性等。4.审批环节由有权审批人负责，根据审查意见对信贷业务进行审批，并签署审批意见。5.签批环节由信用社负责人或其授权人负责，对审批通过的信贷业务进行最终签批。第十九条审批权限1.信用社应根据各级机构的层级和业务范围，明确其信贷业务审批权限。审批权限一般按照贷款金额、贷款期限、贷款种类等因素进行划分。2.基层信用社的审批权限一般相对较小，主要负责小额、短期贷款的审批；县级联社及以上机构的审批权限相对较大，可负责大额、中长期贷款的审批。3.对于超过本级机构审批权限的信贷业务，应按照规定的程序逐级上报上级机构审批。第五章信贷业务档案管理第二十条档案内容信贷业务档案是信用社在办理信贷业务过程中形成的具有保存价值的各种文件、资料、图表等，主要包括以下内容：1.借款人及保证人资料，如营业执照、公司章程、法定代表人身份证明、税务登记证、财务报表等。2.贷款申请资料，如借款申请书、贷款用途证明文件等。3.信贷调查资料，如调查报告、调查记录、客户信用评级资料等。4.风险评价资料，如风险评价报告、风险评估指标体系等。5.审批资料，如审批意见、审批会议纪要等。6.合同资料，如借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。7.贷款发放与支付资料，如放款凭证、支付凭证等。8.贷后管理资料，如贷后检查报告、风险监测报告、贷款催收记录等。9.不良贷款管理资料，如不良贷款认定表、清收处置记录等。10.其他相关资料。第二十一条档案整理与归档1.信贷业务部门应指定专人负责信贷业务档案的整理与归档工作。档案整理应按照档案内容的分类，进行分类整理、编号、装订，确保档案资料的完整性、准确性和规范性。2.档案整理完成后，应及时移交档案管理部门归档保管。档案管理部门应建立健全档案管理制度，对档案进行妥善保管，确保档案资料的安全。第二十二条档案查阅与使用1.信用社内部人员因工作需要查阅信贷业务档案的，应按照规定的程序办理查阅手续。查阅人员应填写查阅申请表，经部门负责人或档案管理部门负责人批准后，方可查阅档案。2.查阅档案时，应在档案管理部门指定的地点进行，查阅人员不得擅自涂改、抽取、复制档案资料。查阅结束后，应及时归还档案。3.信用社外部