华彩咨询-x集团锦纶子集团担保业务管理制度

华彩咨询_x集团锦纶子集团担保业务管理制度一、总则（一）目的为规范_x集团锦纶子集团（以下简称"锦纶子集团"）担保业务的操作和管理，有效防范和控制担保风险，保障集团资产安全，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于锦纶子集团及所属各单位在经营活动中发生的对外担保业务。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规和相关政策的规定。2.风险可控原则：在充分评估担保风险的基础上，采取有效措施控制风险，确保担保业务风险在可承受范围内。3.审慎性原则：严格审查被担保对象的资格、信用状况和偿债能力，审慎决定是否提供担保。4.统一管理原则：锦纶子集团对担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范担保业务流程。二、担保业务管理机构及职责（一）担保业务决策机构锦纶子集团设立担保业务审批委员会（以下简称"审委会"），作为担保业务的决策机构。审委会由集团领导、相关部门负责人等组成。其主要职责包括：1.审议担保业务的重大事项，包括担保金额、担保期限、担保方式等。2.审查被担保对象的资格、信用状况和偿债能力。3.对担保业务的风险进行评估，并提出风险防范措施。4.决策是否批准担保业务申请。（二）担保业务管理部门锦纶子集团财务部为担保业务的管理部门，负责担保业务的日常管理工作。其主要职责包括：1.制定和完善担保业务管理制度。2.受理担保业务申请，对申请材料进行初审。3.会同相关部门对被担保对象进行尽职调查和风险评估。4.负责与被担保对象签订担保合同，并对担保合同的履行情况进行跟踪和监督。5.定期向上级主管部门报告担保业务情况，及时预警担保风险。（三）其他相关部门职责1.业务部门：负责提供被担保对象的基本情况和业务合作情况，协助财务部进行尽职调查和风险评估。2.法务部门：负责对担保业务涉及的法律事项进行审查，提供法律意见，确保担保合同的合法性和有效性。3.审计部门：负责对担保业务进行审计监督，检查担保业务内部控制制度的执行情况，防范担保风险。三、担保业务流程（一）担保业务申请1.所属各单位因业务需要申请担保时，应向锦纶子集团财务部提交书面申请报告，报告应包括被担保对象的基本情况、申请担保金额、担保期限、担保方式、担保用途、还款来源及还款计划等内容。2.申请报告应附上被担保对象的营业执照副本、公司章程、财务报表、信用评级报告、贷款卡信息等相关资料。（二）受理与初审1.财务部收到担保业务申请后，对申请材料进行形式审查，核对申请材料的完整性和真实性。2.对申请材料符合要求的，财务部予以受理，并进行初审。初审内容包括：审查被担保对象是否符合担保条件。核实申请担保金额、担保期限、担保方式等是否合理。评估担保业务的风险程度。（三）尽职调查与风险评估1.财务部会同业务部门、法务部门等相关部门对被担保对象进行尽职调查。尽职调查内容包括：被担保对象的主体资格、经营状况、财务状况、信用状况等。担保业务的合法性、合规性和可行性。被担保对象的反担保措施是否有效。2.在尽职调查的基础上，相关部门对担保业务进行风险评估，形成风险评估报告。风险评估报告应包括担保业务的风险点、风险程度、风险防范措施等内容。（四）审批1.财务部将初审通过的担保业务申请及风险评估报告提交给审委会审批。2.审委会对担保业务申请进行审议，根据风险评估报告和集团的担保政策，决定是否批准担保业务申请。3.审委会审批通过的担保业务申请，由锦纶子集团董事长或其授权代表签署批准意见。（五）签订担保合同1.经审委会批准的担保业务，财务部与被担保对象签订担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、担保范围、违约责任等条款。2.担保合同签订后，财务部应及时将担保合同副本送业务部门、法务部门等相关部门备案。（六）担保合同的履行与监督1.财务部负责跟踪担保合同的履行情况，定期与被担保对象沟通，了解其经营状况、财务状况和还款情况。2.如发现被担保对象出现经营困难、财务状况恶化或其他可能影响其偿债能力的情况，财务部应及时采取措施，要求被担保对象提供补充担保或提前履行还款义务。3.业务部门应协助财务部做好担保合同的履行与监督工作，及时向财务部反馈被担保对象的相关信息。4.法务部门应关注担保合同的合法性和有效性，对担保合同履行过程中出现的法律问题提供法律支持。（七）担保业务的展期与解除1.如因特殊原因需要延长担保期限，被担保对象应在担保期限届满前向锦纶子集团提出展期申请。财务部会同相关部门对展期申请进行审查，经审委会批准后，与被担保对象签订担保展期合同。2.担保业务到期后，如被担保对象按时履行了还款义务，财务部应及时办理担保解除手续。如被担保对象未能按时履行还款义务，财务部应按照担保合同的约定，采取相应的追偿措施。四、反担保措施（一）反担保的定义与目的反担保是指被担保对象为确保锦纶子集团在承担担保责任后能够顺利实现追偿权，而向锦纶子集团提供的一种担保措施。设立反担保的目的是降低锦纶子集团的担保风险，保障集团资产安全。（二）反担保方式1.保证反担保：由被担保对象的关联企业或其他第三方提供连带责任保证，保证在锦纶子集团承担担保责任后，按照约定承担还款义务。2.抵押反担保：被担保对象以其合法拥有的不动产、动产等资产向锦纶子集团提供抵押担保，在锦纶子集团承担担保责任后，锦纶子集团有权依法处置抵押物，以实现追偿权。3.质押反担保：被担保对象以其合法拥有的股权、债权、知识产权等权利向锦纶子集团提供质押担保，在锦纶子集团承担担保责任后，锦纶子集团有权依法处置质押物，以实现追偿权。（三）反担保措施的设定与审查1.在签订担保合同前，财务部应根据担保业务的风险状况，要求被担保对象提供相应的反担保措施。2.对被担保对象提供的反担保措施，财务部会同法务部门等相关部门进行审查，确保反担保措施的合法性、有效性和可操作性。3.如反担保措施涉及抵押、质押等物权担保，应及时办理相关登记手续，确保锦纶子集团的担保权益得到有效保障。五、担保风险预警与处置（一）担保风险预警指标1.财务指标：关注被担保对象的资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等财务指标的变化，如资产负债率过高、流动比率过低等，可能预示着被担保对象的偿债能力下降。2.经营指标：分析被担保对象的营业收入、净利润、市场份额等经营指标的变动情况，如营业收入下滑、净利润亏损等，可能影响其还款能力。3.信用指标：跟踪被担保对象的信用评级、贷款逾期情况、涉诉情况等信用信息，如信用评级下调、出现贷款逾期或涉诉案件等，表明其信用状况恶化。（二）担保风险预警机制1.财务部定期收集被担保对象的相关信息，根据担保风险预警指标进行分析评估，如发现存在担保风险预警信号，应及时发出预警通知。2.预警通知应明确风险预警事项、风险程度、可能产生的影响及采取的应对措施等内容，并发送给锦纶子集团领导、相关部门负责人等。（三）担保风险处置措施1.风险提示：对出现担保风险预警信号的被担保对象，财务部及时与被担保对象沟通，要求其说明情况，并采取相应的整改措施，降低担保风险。2.增加反担保措施：如被担保对象的风险状况进一步恶化，财务部可要求其增加反担保措施，或对原有反担保措施进行补充完善，以增强锦纶子集团的担保权益。3.提前收回担保贷款：对于风险程度较高、可能无法按时偿还担保贷款的被担保对象，锦纶子集团有权提前收回担保贷款，并采取相应的追偿措施。4.法律诉讼：如被担保对象拒不履行还款义务，锦纶子集团应及时通过法律诉讼等手段，维护集团的合法权益。在法律诉讼过程中，法务部门应提供专业的法律支持，确保诉讼的顺利进行。六、担保业务的档案管理（一）档案内容担保业务档案应包括以下内容：1.担保业务申请报告及相关附件，如被担保对象的营业执照副本、公司章程、财务报表、信用评级报告、贷款卡信息等。2.尽职调查资料，包括尽职调查报告、相关部门的调查记录等。3.风险评估报告。4.审委会审批文件。5.担保合同及相关协议。6.反担保措施相关资料，如保证反担保合同、抵押反担保合同、质押反担保合同及相关登记文件等。7.担保业务履行过程中的相关资料，如还款记录、催款通知、沟通记录等。8.法律文件，如法律意见书、诉讼文件等。（二）档案管理要求1.财务部负责担保业务档案的收集、整理、归档和保管工作。2.担保业务档案应按照档案管理的相关规定进行分类、编号、装订，确保档案的完整性和规范性。3.档案管理人员应严格遵守档案保密制度，未经批准，不得擅自查阅、复制或对外提供担保业务档案资料。4.担保业务档案的保管期限应符合国家法律法规和集团档案管理的相关规定，一般为自担保业务结束之日起[X]年。七、监督与检查（一）内部监督1.审计部门定期对担保业务进行审计监督，检查担保业务内部控制制度的执行情况，评估担保业务的风险状况和经济效益。2.审计部门应重点关注担保业务的审批程序是否合规、反担保措施是否落实、担保合同的履行情况是否正常等方面的问题，并及时发现和纠正存在的问题。（二）外部监督锦纶子集团应积极配合外部监管部门的监督检查，如实提供担保业务相关资料，接受监管部门的指导和监督。八、责任追究（一）责任认定1.对在担保业务中违反本管理制度规定，导致担保业务出现风险或造成集团经济损失的单位和个人，将进行责任认定。2.责任认定应根据相关人员在担保业务中的职责、过错程度、违规行为的性质和后果等因素进行综合判断。（二）责任追究方式1.对于责任单位，视情节轻重，给予警告、通报批评、扣减绩效奖金、责令整改等处罚措施。2.对于责任个人，视情节轻重，给予警告、通报批评、扣减绩效奖金、降职、撤职等处罚措施；如因个人违规行为给集团造成经济损失的，应依法承担相应的赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。九、附则（