城乡社区服务设施网络建设项目计划书

城乡社区服务设施网络建设项目

计划书

XX集团有限公司

目录

第一章项目概况....................................................7

一、项目名称及投资人...............................................7

二、项目提出的理由.................................................7

三、结论分析.......................................................9

主要经济指标一览表................................................10

第二章市场营销和行业分析........................................13

一、城乡社区服务体系建设指导思想.................................13

二、城乡社区服务体系建设背景.....................................13

三、城乡社区服务主要目标.........................................14

四、加强城乡社区服务人才队伍建设.................................14

五、完善城乡社区服务格局.........................................14

六、城乡社区服务体系建设发展目标.................................15

第三章发展规划...................................................16

一、公司发展规划..................................................16

二、保障措施......................................................17

第四章公司组建方案..............................................20

一、公司经营宗旨..................................................20

二、公司的目标、主要职责.........................................20

三、公司组建方式..................................................21

四、公司管理体制..................................................21

五、部门职责及权限................................................22

六、核心人员介绍..................................................26

七、财务会计制度..................................................27

第五章经营战略分析..............................................34

一、企业技术创新战略的基本模式...................................34

二、企业文化的基本内容...........................................35

三、企业品牌战略概述.............................................39

四、企业经营战略控制的对象与层次.................................42

五、企业战略目标的含义与作用.....................................44

六、总成本领先战略的优点、缺点与适用条件........................45

第六章运营管理模式..............................................48

一、公司经营宗旨..................................................48

二、公司的目标、主要职责.........................................48

三、各部门职责及权限.............................................49

四、财务会计制度..................................................52

第七章公司治理...................................................59

一、董事会模式....................................................59

二、公司治理的主体................................................64

三、监事..........................................................65

四、专门委员会....................................................69

五、信息与沟通的作用.............................................74

第八章人力资源方案..............................................77

一、人力资源配置的基本原理.......................................77

二、薪酬管理制度..................................................81

三、绩效目标设置的原则...........................................83

四、选择企业员工培训方法的程序...................................86

五、员工福利的概念................................................88

六、招聘成本效益评估.............................................89

七、实施内部招募与外部招募的原则.................................89

第九章项目经济效益分析..........................................91

一、经济评价财务测算.............................................91

营业收入、税金及附加和增值税估算表...............................91

综合总成本费用估算表..............................................92

固定资产折旧费估算表..............................................93

无形资产和其他资产摊销估算表......................................94

利润及利润分配表..................................................95

二、项目盈利能力分析.............................................96

项目投资现金流量表................................................98

三、偿债能力分析..................................................99

借款还本付息计划表...............................................100

第十章财务管理分析.............................................102

一、短期融资的概念和特征........................................102

二、营运资金的管理原则..........................................103

三、筹资管理的原则...............................................105

四、流动资金的概念...............................................106

五、企业财务管理目标............................................107

六、决策与控制...................................................114

七、现金的日常管理...............................................115

第十一章投资计划.............................................121

一、建设投资估算.................................................121

建设投资估算表...................................................122

二、建设期利息...................................................122

建设期利息估算表.................................................123

三、流动资金.....................................................124

流动资金估算表...................................................124

四、项目总投资...................................................125

总投资及构成一览表...............................................125

五、资金筹措与投资计划..........................................126

项目投资计划与资金筹措一览表.....................................126

报告说明

到2025年末，服务主体和服务业态更加丰富，线上线下服务机制

更加融合，精准化、精细化、智能化水平持续提升，社区吸纳就业能

力不断增强，基本公共服务均等化水平明显提升，人民群众操心事、

烦心事、揪心事更好解决，获得感、幸福感、安全感不断增强。

根据谨慎财务估算，项目总投资1487.42万元，其中：建设投资

1013.23万元，占项目总投资的68.12%；建设期利息11.54万元，占

项目总投资的0.78%；流动资金462.65万元，占项目总投资的31.10机

项目正常运营每年营业收入4300.00万元，综合总成本费用

3336.60万元，净利润705.96万元,财务内部收益率36.17%,财务净

现值1695.87万元，全部投资回收期4.50年。本期项目具有较强的财

务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。

该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其

建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可

以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，

该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。

本报告为模板参考范文，不作为投资建议，仅供参考。报告产业

背景、市场分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息；项目建

设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。本报告

可用于学习交流或模板参考应用。

第一章项目概况

一、项目名称及投资人

（一）项目名称

城乡社区服务设施网络建设项目

（-）项目投资人

XX集团有限公司

（三）建设地点

本期项目选址位于XXX（以选址意见书为准）。

二、项目提出的理由

加强城乡社区服务体系建设，是立足新发展阶段，不断夯实国家

治理体系和治理能力基础的重大举措，是贯彻新发展理念，不断满足

人民群众对更高生活品质新期待的重要途径，是进一步扩大内需、促

士就业、拉动消费，不断推动构建新发展格局的重要抓手。必须围绕

中心、服务大局，优先发展社区就业、养老、托育服务，大力发展社

区服务业。必须走共同富裕道路，保障特殊困难群体平等享受有关基

本公共服务，彰显公平正义。必须强化问题导向，补齐社区应急管理、

风险防控、医疗卫生、社会心理服务等方面短板弱项。必须深化改革

创新，充分运用数字技术为社区赋能减负，提升服务品质和效能。

聚焦幼有所育、学有所教、病有所医、老有所养、弱有所扶和文

体服务有保障，推动基本公共服务资源向村（社区）下沉。重点强化

社区养老、托育、助残服务供给，做好对困难群体和特殊人群关爱照

护，推动社区与居家养老服务协同发展。着力提升基层卫生、医疗保

障服务能力，做好传染病、慢性病防控和儿童保健等工作，推进健康

社区和村（居）民委员会下属公共卫生委员会建设。加强基层公共就

业服务，在有条件的村（社区）设立就业创业空间。大力发展社区教

育，助力构建终身学习体系。扩大文化、体育、科普等公共服务供给。

加强婚姻家庭文化服务。适应农村经济社会发展，增加行政村和较大

自然村基本公共服务供给，提升邮政、金融、电信、供销、广播电视

等公共事业服务水平。重点加强脱贫村和易地扶贫搬迁集中安置社区

的教育、卫生、就业、社保、养老、社会救助、未成年人保护、环境

保护等公共服务资源配置。

巩固拓展基层公共服务一门式全覆盖成果，对已有村（社区）综

合服务设施但面积狭小、功能不全、明显满足不了服务需求的，采取

整合闲置资源、原址改扩建或新建等办法进行优化升级。结合城市有

机更新和县城城镇化建设，统筹推进社区综合服务设施标准化、规范

化建设，确保新建社区商业和综合服务设施面积达标、功能完善。加

大盘活存量资产政策支持力度，鼓励通过换购、划拨、租借等方式，

将机关企事业单位闲置公房、村（社区）综合服务设施闲置空间和非

必要办公空间、住宅楼底层商业用房等符合条件的存量房屋资源增设

为服务设施，支持国有企业以及资产管理公司通过资产收购处置、实

质性重组、市场化债转股等方式盘活社区闲置资产，推动社区闲置低

效资产改造转型，开发用于养老托育等社区服务新功能。鼓励商务楼

宇、商圈市场和较大企业因地制宜开展城市社区综合服务体建设。加

强较大自然村和居民小区服务设施建设，补齐既有居住社区设施建设

短板，增加基本公共服务供给，推动绿色发展理念融入社区建设和居

民生活。

三、结论分析

（一）项目实施进度

项目建设期限规划12个月。

（二）投资估算

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资1487.42万元，其中：建设投资1013.23万

元，占项目总投资的68.12%；建设期利息11.54万元，占项目总投资

的0.78%；流动资金462.65万元，占项目总投资的31.10%。

（三）资金筹措

项目总投资1487.42万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司

计划自筹资金（资本金）1016.20万元。

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额471.22万元。

（四）经济评价

1、项目达产年预期营业收入（SP）：4300.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：3336.60万元。

3、项目达产年净利润（NP）：705.96万元。

4、财务内部收益率（F1RR）：36.17%o

5、全部投资回收期（Pt）：4.50年（含建设期12个月）o

6、达产年盈亏平衡点（BEP）：1494.51万元（产值）。

（五）社会效益

项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合

理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，

这也奠定了公司可持续发展的基础。

（六）主要经济技术指标

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1总投资万元1487.42

1.1建设投资万元1013.23

1.1.1工程费用万元671.85

1.1.2其他费用万元321.43

1.1.3预备费万元19.95

1.2建设期利息万元11.54

1.3流动资金万元462.65

2资金筹措万元1487.42

2.1自筹资金万元1016.20

2.2银行贷款万元471.22

3营业收入万元4300.00正常运营年份

4总成本费用万元3336.60“II

5利润总额万元941.28“II

6净利润万元705.96“II

"1，

7所得税万元235.32

8增值税万元184.28NII

9税金及附加万元22.12“II

10纳税总额万元441.72

11盈亏平衡点万元1494.51产值

12回收期年4.50

13内部收益率36.17%所得税后

14财务净现值万元1695.87所得税后

第二章市场营销和行业分析

一、城乡社区服务体系建设指导思想

以增进人民福祉、提升居民生活品质为出发点和落脚点，以强化

为民、便民、安民功能为重点，以加强服务设施、人员队伍和信息化

建设为保障，推动形成共建共治共享的城乡社区服务格局，为顺利推

进基层治理体系和治理能力现代化建设，全面建设社会主义现代化新

湖南奠定坚实基础。

二、城乡社区服务体系建设背景

十四五时期是全面落实三高四新战略定位和使命任务、推动高质

量发展、服务和融入新发展格局的关键时期。面对新形势新期待新任

务，我省城乡社区服务发展不平衡不充分问题仍然突出，村（社区）

服务设施功能发挥还不充分，社区工作者职业体系还不健全，多元参

与城乡社区服务还有短板，信息化建设水平还有待提高，需要以更高

的站位、更大的决心、更实的举措，全面加强全省城乡社区服务体系

建设。必须围绕中心、服务大局，优先发展社区就业、养老、所育服

务，大力发展社区服务业。必须走共同富裕道路，保障特殊困难群体

平等享受有关基本公共服务，彰显公平正义。必须强化问题导向，补

齐社区应急管理、风险防控、医疗卫生、社会心理服务等方面短板弱

项。必须深化改革创新，充分运用数字技术为社区赋能减负，提升服

务品质和效能。

三、城乡社区服务主要目标

到2025年末，服务主体和服务业态更加丰富，线上线下服务机制

更加融合，精准化、精细化、智能化水平持续提升，社区吸纳就业能

力不断增强，基本公共服务均等化水平明显提升，人民群众操心事、

烦心事、揪心事更好解决，获得感、幸福感、安全感不断增强。

四、加强城乡社区服务人才队伍建设

加强社区服务人才培训管理，建立健全社区工作者能力指标体系,

健全完善分级培训制度，用好现有培训基地和在线培训平台。依托各

级各类干部网络培训平台开放共享社区服务精品课程，推动优质网络

培训资源直达村（社区）。鼓励有条件的院校开展社区服务相关人才

培养和社区工作者能力提升培训，强化社区服务人才供给。加强对社

区工作者的民族、宗教政策法规培训，不断促进民族团结，铸牢中华

民族共同体意识。加快培育发展社区社会工作专业人才、社区志愿者,

加强社会组织人才建设。结合农民工自身特点开展职业技能培训，引

导农民工从事社区服务业。

五、完善城乡社区服务格局

健全社会力量参与社区服务激励政策，组织实施社会力量参与社

区服务行动，推动社区与社会组织、社会工作者、社区志愿者、社区

公益慈善资源联动开展服务。支持引导驻区单位向社区居民开放停车

场地、文化体育设施、会议活动场地等资源。支持社区服务企业发展,

积极引导市场主体进入社区服务领域，鼓励开展连锁经营。

六、城乡社区服务体系建设发展目标

到2025年末，服务主体和服务业态更加丰富，服务手段更加智能,

精准化、精细化水平持续提升，村（社区）为民、安民、便民力能充

分发挥，人民群众操心事、烦心事、揪心事更好解决，获得感、幸福

感、安全感不断增强。

第三章发展规划

一、公司发展规划

健全社会力量参与社区服务激励政策，组织实施社会力量参与社

区服务行动，推动社区与社会组织、社会工作者、社区志愿者、社区

公益慈善资源联动开展服务。支持引导驻区单位向社区居民开放停车

场地、文化体育设施、会议活动场地等资源。支持社区服务企业发展,

积极引导市场主体进入社区服务领域，鼓励开展连锁经营。

根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、

人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的

快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大

经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规

划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上

都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、

营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高

管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。

公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。

在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行

贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，

进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。

公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的

资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。

一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的

营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方

面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不

断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力

度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖

励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员

工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。

公司将严格按照《公司法》等法律法规对公司的要求规范运作，

持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和

用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。

公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科

学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条

件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。

二、保障措施

（一）完善产业监管体系

强化产业监管，健全监管组织体系和法律法规体系，完善监管规

则，创新监管方式，加大对产业战略规划和政策标准落实，提高监管

效能。

（二）强化政策引导作用，完善规划体系

研究制定促进规划落实的工作制度和配套措施，根据工作职能和

任务，立足区域产业发展实际，编制产业培育等专项规划或计划，出

台相关发展政策和指导意见。加大规划指导调节力度，促进区域产业

产业结构的调整和布局优化。完善区域产业经济和产业事业发展规划

体系。

（三）健全组织体系

进一步发挥产业带动作用，统筹协调和推进产业发展规划实施。

制定具体实施方案和政策措施，系统推进本地区产业发展。支持产业

协会、学会、促进会等社会组织发展，推动建立以产业链、价值链为

纽带的创新联盟。依托社会组织，加强行业自律、规范行业发展，开

展产业统计监测、调查分析、发展评估等工作。

（四）强化规划指导

发挥规划指导作用。各级主管部门要遵循本地区功能区划定位，

做好与相关规划的衔接，制定本地区产业发展规划。完善市场现制和

利益导向机制，打破市场分割。切实加强项目监管，控制投资强度与

节奏，促进本地区产业平稳有序发展。

（五）加快新型产业推广应用

鼓励和支持企业、行业协会等机构合作，共同编制新型产业应用

技术标准、为新型产业的广泛应用提供支撑。

（六）拓宽投资领域

推进社会资本合作，及时发布有关信息。支持民间资本以独资、

参股、控股等多种形式进入行业。推进投资领域改革，允许企业采用

众筹模式等投资新模式。

第四章公司组建方案

一、公司经营宗旨

凭借专业化、集约化的经营策略，发挥公司各方面的优势，创造

良好的经济效益，为全体股东提供满意的经济回报。

二、公司的目标、主要职责

(一)目标

近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强

企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场

竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。

远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思

路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国

内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，

力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞

争实力的大型企业集团。

(-)主要职责

1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管

下，以市场需求为导向，依法自主经营。

2、根据国家和地方产业政策、行业发展规划和市场需求，制定并

组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决

策。

3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代

企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。

4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司

的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。

5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依

照《公司法》等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。

三、公司组建方式

XX集团有限公司主要由XXX投资管理公司和XXX（集团）有限公

司共同出资成立。

其中：XXX投资管理公司出资272.50万元，占XX集团有限公司

25%股份；xxx（集团）有限公司出资818万元，占xx集团有限公司75%

股份。

四、公司管理体制

xx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其

规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责;

公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应

的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营

正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、

快速发展。总经理的主要职责如下：

1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司

职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；

2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效

措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；

3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质

量手册；

4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系;

5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；

6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；

7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的

适宜性、充分性和有效性。

五、部门职责及权限

（一）综合管理部

1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和

持续改进。

2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。

3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。

4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。

5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作

环境中与产品符合性有关的条件加以管理。

（二）财务部

1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。

2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工

作。

3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。

4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、

银行、会计事务所等联络、沟通工作。

5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，

向公司领导报告公司经营情况。

6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并

督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银

行。

7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。

8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5

日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。

9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析

工作。

10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。

11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用

及保管，办理银行收付业务。

12、负责先进管理，审核收付原始凭证。

13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现

金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。

14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。

（三）投资发展部

1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。

2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。

3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。

4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。

5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。

6、及时完成领导交办的其他事项。

（四）销售部

1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并

负责具体落实。

2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展

销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预

期目标。

3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展

状况等，并定期将信息报送商务发展部。

4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送

商务发展部。

5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，

近行有效的客户管理。

6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商

务发展部总经理。

7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资

供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。

8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就

能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并

进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、

质量符合要求。

9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运

输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分圻费用

开支，查找超支、节支原因并实施控制。

10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,

不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。

六、核心人员介绍

1、何xx,中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。

2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公

司董事。2019年1月至今任公司独立董事。

2、顾xx,中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学

历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事

长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年

11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。

3、孔xx,中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研

究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任

公司独立董事。

4、叶xx,中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今

历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。

5、马xx,1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就

职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董

事。2018年3月至今任公司董事。

6、邱xx,中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学

历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今

任公司独立董事。

7、廖xx,中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学

历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司

董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。

2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。

8、杨xx,中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学

历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司

兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程

师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。

七、财务会计制度

（一）财务会计制度

1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的

财务会计制度。

上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进

行编制。

2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，

不以任何个人名义开立账户存储。

3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定

公积金。公司法定公积金累计额为公司注舟资本的50%以上的，可以不

再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定

提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以

从税后利润中提取任意公积金。

公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股

份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。

股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前

向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

公司持有的本公司股份不参与分配利润。

4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转

为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公

司注册资本的25%。

5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股

东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即

公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利

润分配。

（1）利润分配原则

公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续

发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相

关规定。

（2）具体利润分配政策

利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司

优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分

配利润的10%。

公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分

配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期

现金分红。

除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决

议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。

现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，

现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年

度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配

利润的30%o

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模

式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，

提出具体现金分红政策：

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配

时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配

时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配

时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%0

本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对

外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审

计净资产的10%o

出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红:

合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；

合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量

净额为负数；

合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%，）；

合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；

公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；

公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现

金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。

（3）利润分配的决策程序和机制

公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，

并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明

确意见。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交

董事会审议。

股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主

动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投

票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉

求，并及时答复中小股东关心的问题。

公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公

司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使

用计划安排或原则，公司当年利润分配完戌后留存的未分配利润应用

于发展公司经营业务c公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的,

应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金

留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。

公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公

司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或

者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金

分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。

（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制

（5）利润分配方案的实施

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会

召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占

用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还

其占用的资金。

（二）内部审计

1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支

和经济活动进行内部审计监督。

2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实

施。审计负责人向董事会负责并报告工作。

（三）会计师事务所的聘任

1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股

东大会决定前委任会计师事务所。

2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、

会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。

4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知

会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许

会计师事务所陈述意见。

会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情

形。

第五章经营战略分析

一、企业技术创新战略的基本模式

(一)市场导向战略模式

市场导向战略模式的特点是企业的技术创新活动要以市场为导向,

围绕市场机会进行技术创新。企业把技术创新的努力方向建立在选择

好的行业基础上，在企业战略选择上采用的是“市场机会带动”的增

长方式。采用这一战略模式的企业的具体表现为：

(1)对新产品、新行业非常敏感，并且反应强烈。

(2)注重应用开发，注重模仿。在竞争对手开发出新产品以后，

会马上模仿，不放过可能的市场机会。

(3)注重引进，不注重企业核心能力的培养。

(二)资源导向战略模式

资源导向战略模式的特点是企业为了追求获得高于平均水平的投

资收益率而进行技术创新，技术创新在很大程度上取决于企业的内部

特点，具有实力或者竞争优势比发现机会更加重要。这是因为是否能

够把握机会，最终还是取决于企业是否能进行相应技术创新，是否具

有技术优势。因此采用这种战略思维模式的企业不是把制定战略的重

点放在外部环境分析和行业选择上，而是放在取得或者培养竞争对手

所难于甚至不可能模仿的技术创新资源和创新能力上。

需要强调的是，并不是所有的企业都可采用资源导向的技术创新

战略模式，这是因为采用这种战略的企业要有一定的技术创新资源和

能力，特别是要有核心能力，只有这样才能在已有的竞争优势基础上

通过技术创新不断获取新的竞争优势。

二、企业文化的基本内容

企业文化是具有企业特色的精神财富和物质形态。它包括文化观

念、价值观念、企业精神、道德规范、行为准则、历史传统、企业制

度、文化环境、企业产品等。其中价值观是企业文化的核心。

（一）共同价值观

共同价值观是指企业成员分享着同一价值观。价值观是企业全体

成员对企业的生产经营、产品服务、公众形象、社会声望等的总的观

点和看法，是企业长期形成的价值观念体系。共同价值观表现为一种

共同的较稳定的心理定式或文化积淀，是任何企业文化的基砧和核心。

共同价值观是企业经营管理者和全体成员的最高追求，是衡量事物优

劣的标准对于企业的发展具有指导意义。例如，有的公司的价值观是

“顾客永远是对的“，有的公司的价值观是“质量第一”，或者“员

工是我们宝贵的财富”。

（二）企业使命

所谓企业使命是指企业在社会经济发展中所应担当的角色和责任,

是指企业的根本性质而存在的理由，说明企业的经营领域、经营思想,

为企业目标的确立与战略的制定提供依据。企业使命要说明企业在全

社会经济领域中所经营的活动范围和层次，具体地表述企业在社会经

济活动中的身份或角色。它包括的内容有企业的经营哲学、企业的宗

性和企业的形象。

（三）企业精神

企业精神是指企业基于自身特定的性质、任务、宗旨、时代要求

和发展方向，并经过精心培养而形成的企业成员群体的精神风貌。企

业精神要通过企业全体职工有意识的实践活动体现出来。因此，它又

是企业职工观念意识和进取心理的外化。

企业精神是企业文化的核心，在整个企业文化中起着支配的作用。

企业精神以价值观念为基础，以价值目标为动力，对企业经营哲学、

管理制度、道德风尚、团体意识和企业形象起着决定性的作用。可以

说，企业精神是企业的灵魂。

企业精神通常用一些既富于哲理又简洁明快的语言予以表达，便

于职工铭记在心，时刻用于激励自己，也便于对外宣传，容易在人们

脑海里形成印象，从而在社会上形成个性鲜明的企业形象。如：王府

井百货大楼的“一团火”精神，就是用大楼人的“光和热”去照亮、

温暖每一颗心，其实质就是奉献服务；西单商场的“求实、奋进“精

祠，体现了以求实为核心的价值观念和真诚守信、开拓奋进的经营作

风。

（四）企业道德

企业道德是指调整该企业与其他企业之间、企业与顾客之间、企

业内部职工之间关系的行为规范的总和。它是从伦理关系的角度，以

善与恶、公与私、荣与辱、诚实与虚伪等道德范畴为标准来评价和规

范企业。

企业道德与法律规范和制度规范不同，不具有那样的强制性和约

束力，但具有积极的示范效应和强烈的感染力，被人们认可和接受后

具有自我约束的力量。因此，它具有更广泛的适应性，是约束企业和

职工行为的重要手段。中国老字号同仁堂药店之所以三百多年长盛不

衰，在于它把中华民族优秀的传统美德融于企业的生产经营过程之中,

形成了具有行业特色的职业道德，即“济世养身、精益求精、童叟无

欺、一视同仁”。

（五）团体意识

团体即企业，团体意识是指企业成员的集体观念。团体意识是企

业内部凝聚力形成的重要心理因素。企业团体意识的形成使企业的每

个职工把自己的工作和行为都看成实现企业目标的一个组成部分，使

他们对自己作为企业的成员而感到自豪，对企业的成就产生荣誉感，

从而把企业看成自己利益的共同体和归属。因此，他们就会为实现企

业的目标而努力奋斗，自觉地克服与企业目标不一致的行为。

（六）企业制度

企业制度是在生产经营实践活动中形成的，对人的行为带有强制

性，并能保障一定权利的各种规定。从企业文化的层次结构看，企业

制度属中间层次，它是精神文化的表现形式，是物质文化实现的保证。

企业制度作为职工行为规范的模式，使个人的活动得以合理进行，内

外人际关系得以协调，员工的共同利益受到保护，从而使企业有序地

运作起来，为实现企业目标而努力。

（七）行为规范

照4行为规范是企业群体所确立的行为标准，能通过公众舆论调

整员工的行为。它们可以由企业正式规定，也可以是非正式形成。企

业为了做到别具特色，需要规范自己的行为，以此影响企业的决策与

行动。

(A)企业形象

企业形象是企业通过外部特征和经营实力表现出来的，被消费者

和公众所认同的企业总体印象。由外部特征表现出来的企业的形象称

表层形象，如招牌、门面、徽标、广告商标、服饰、营业环境等，这

些都给人以直观的感觉，容易形成印象；通过经营实力表现出来的形

象称深层形象，它是企业内部要素的集中体现，如人员素质、生产经

营能力、管理水平、资本实力、产品质量等。表层形象是以深层形象

为基础，没有深层形象这个基础，表层形象就是虚假的，也不能长久

地保持。

三、企业品牌战略概述

(一)品牌及品牌价值

品牌，品牌是对出售的产品规定的商业名称，即商品的牌子、商

品的名字，又称牌子，它包含品牌名称、品牌标志、注册商标等。品

牌的基本功能在于把不同企业之间同类产品区别开来，不至于使竞争

者之间的产品发生混淆，从而有利于顾客识别和购买。

企业品牌能够形成品牌价值。品牌价值可以从两个方面理解；一

是指品牌在某一个时点、用类似有形资产评估方法计算出来的金额，

一般是市场价格；二是指品牌在需求者心目中的综合形象［包括其属性、

品质、档次（品位）、文化、个性等］，代表着该品牌可以为需求者带

来的价值。品牌价值既可以是功能性利益，也可以是情感性和刍我表

现型利益。

所有企业苦心经营和维护自身的品牌，就是为求得一个公众认可

的品质知名度，以获得品牌价值。

（二）品牌战略的概念

品牌战略是指企业将品牌作为核心竞争力，在从产品经营向品牌

经营转变过程中所做出的长远性的谋划与方略；或者讲是企业在向品

牌经营转化过程中以品牌为核心，通过品牌经营，营造并强化品牌优

势，最终实现由不知名到知名，由低知名度到高知名度，获得顾客的

高满意度，成为名牌的谋划与方略。这里的品牌经营则是指以品牌为

经营对象进行的品牌设计、品牌创造、品牌推广、品牌发展、品牌保

护、品牌更新等一系列开拓和扩大市场的运营活动。

品牌战略就是把品牌作为企业获得核心竞争力的主要手段，以获

取差别利润与价值的企业经营战略，所以，品牌战略是企业实现快速

发展的必要条件。品牌战略的最终目的就是在消费者中制造“品牌

控”，其最高目标就是缔造传奇品牌、成就百年企业。

（三）品牌战略与名牌战略的关系

所谓名牌是指经市场检验，众多相关顾客所公认的，具有高市场

覆盖面、高市场占有率、高知名度、高美誉度、高效益的产品品牌或

服务品牌。企业品牌一旦成为名牌，就会产生很好的名牌效应，即名

牌的积累效应、乘数效应、扩散效应和辐射效应，这为进一步提升品

牌的级别和竞争地位、提高企业品牌的竞争力、提升企业在顾客和社

会公众心目中的美好形象有着重大意义。

名牌战略就是指企业以创建和运用商标和商号，为使产品或服务

在相关市场上获得相关顾客的公认，达到高市场覆盖面、高市场知名

度、高市场占有率、高美誉度、高经济效益，实现企业持续发展而做

出的长远性的谋划与方略。

名牌战略与品牌战略是相互依存的关系，两者之间既有联系又有

区别。品牌不等于名牌，但创出名牌必须建立在品牌经营的基础上；

缺乏品牌经营，就谈不上创出名牌，名牌是品牌经营的结果。因此，

要实施名牌战略必须首先实施品牌经营战略，这一战略的目标就是要

创出名牌。实施名牌经营战略是实施品牌经营战略的继续和发展；共

同的目标是使企业出了名的品牌在更大的市场范围内出名，成为影响

更大、等级更高的名牌。

四、企业经营战略控制的对象与层次

(一)企业经营战略控制的对象体包括：

企业经营战略控制的对象主要是指对涉及经营战略的人、物、事、

时等进行控制，具体包括：

(1)对企业经营战略的全过程控制。所谓全过程，是指企业经营

战略的制定和实施过程。对每个阶段涉及的所有工作进行事前、事中、

事后的控制。对企业经营战略制定过程的控制，主要是保证从多种方

案中选出一个正确的经营战略决策方案；对企业经营战略实施过程的

控制，主要是保证经营战略决策方案的有力贯彻和经营战略目标的顺

利实现。

(2)对企业经营战略的全体系的控制。所谓全体系，是指企业总

体经营战略系统和分经营战略系统。对总体经营战略的控制主要是对

企业全局发展方向、规模和速度的把握；对分经营战略的控制是对各

经营单位和各职能经营战略的制定和实施进行控制，以确保企业总体

经营战略目标的顺利实现。

(3)对全员的控制，即对企业全体人员进行控制。对企业的高层

领导者进行控制，以保证选择正确的经营战略方案，并防止经营战略

实施中出现组织和指挥的失误；对各职能部门领导者进行控制，以保

证总体经营战略和职能经营战略在本部门的顺利贯彻执行；对员工进

行控制，目的是调动其积极性，协调好企业总体目标、各局部目标以

及员工个人目标的关系，团结一致实现企业总体经营战略目标和各分

经营战略目标。

(二)企业经营战略控制的层次

企业经营战略控制包括以下三个层次：

(1)经营战略控制层。这主要是由企业高层领导者为主体组成的

控制系统，负责企业的整个经营战略管理过程的工作。他们不仅要确

立企业整体的经营战略目标，而且要检查、预测和控制企业经营战略

实施的总绩效。其控制的重点放在预测和解决与外部环境有关的问题

上，即要根据外部环境的发展变化，适时地调整企业内部的工作与计

划，提高企业对外部环境变化的适应能力，确保企业经营战略目标的

顺利实现。

(2)业务控制层。这是由企业中层经营单位领导者和各职能部门

负责人为主体所组成的控制系统，主要负责将高层领导所确定的经营

战略目标，在本单位和本专业部门贯彻执行。按照本经营单位或本专

业部门工作的性质、内容、范围、要求和现实条件，设立分目标，建

立控制标准，并付诸实施，适时地进行检查和评价，通过分目标的实

现，确保总目标的完成。

(3)作业控制层。这是由企业基层领导者为主体所组成的控制系

统，主要是负责将中层所设立的分目标，分解和落实到作业层，一般

会通过制订作业计划，设立操作者的具体目标的方式来实施。通过定

期的监督、检查，对作业层执行情况的信息反馈，进行分析，发现偏

差，及时采取纠偏措施，确保作业活动按计划顺利执行。

以上三个层次是相互联系、相互依存的。业务控制层和作业控制

层都是为实现高层的经营战略服务的，即根据企业高层提出的全局目

标要求，通过调整企业内部的结构、条件，改善其素质，纠正内部的

偏差，提高适应外部环境的能力，促进经营战略方案的顺利实施，确

保经营战略目标的实现。

五、企业战略目标的含义与作用

战略目标是企业使命和宗旨的具体化和定量化，它把企业经营的

目的转化为多方面的、可以量化的具体指标，反映了企业经过一定时

期的努力应达到的经营水平。战略目标构成企业经营战略的核心内容,

是企业奋斗的纲领，也是衡量企业一切工作是否实现其企业使命的标

准。

企业战略目标所表明的是企业在实现其使命过程中要达到的长期

结果，其时限通常大3〜5年。战略目标可以是定性的，也可以是定量

的。正确的战略目标对企业的行为具有重大指导作用：

(1)战略目标能够实现企业外部环境、内部条件和企业能力三者

之间的动态平衡，使企业获得长期稳定和协调的发展

(2)战略目标明确了企业的努力方向，使企业使命具体化和数量

化，使企业的战略任务得以落实，避免落空。

(3)战略目标是企业战略实施的指导原则，能使企业中的各项资

源和力量集中起来，减少企业内部冲突，提高管理效率和经济效益。

(4)战略目标为战略方案的决策和实施提供了评价标准和考核的

依据。战略方案是实现战略目标的手段。有了战略目标，就为评价和

优选战略方案提供了标准，同时，也为战略方案的实施结果提供了考

核的依据，从而有利于促进经营战略的实现。

六、总成本领先战略的优点、缺点与适用条件

(一)总成本领先战略的优点与缺点

总成本领先战略在不同的企业和同一企业的不同发展阶段，所追

求和所能达到的目标是不同的，其目标是多层次的。企业应当根据自

身的具体情况，整体筹划，循序渐进。概括地说，采用总成本领先战

略的优点有：（1）抵挡住现有竞争对手的对抗；（2）抵御购买商讨

价还价的能力；（3）更灵活地处理供应商的提价行为；（4）形成进

入障碍；（5）树立与替代品的竞争优势。

采用总成本领先战略的缺点有：（1）降价过度引起利润率降低；

（2）新加入者可能后来居上；（3）丧失对市场变化的预见能力；（4）

技术变化降低企业资源的效用；（5）容易受外部环境的影响。

（二）总成本领先战略的适用条件

总成本领先战略的适用条件包括两个方面，即企业外部条件与企

业内部条件。

1.企业外部条件

（1）市场需求具有较大的价格弹性

在市场价格弹性较大的情况下，通过降低价格可以有效地扩大销

售额，提高市场份额，从而使企业可以在更大的规模上生产，从规模

效应和经验曲线中获益。

（2）行业高度标准化

所处行业的企业大多生产标准化、同质化的产品，因而价格因素

决定了企业的市场地位。在价格因素起主导作用的市场中，谁能够保

持更低的总成本，谁就可以在相同的利润率之下提供更低的价格，从

而占据竞争中的主导地位。

（3）实现产品差异化的途径很少，多数消费者以相同的方式使用

产品。

（4）消费者从一个销售商转换到另一个销售商时，转换成本很小,

因而倾向于购买价格最优惠的产品，消费者具有较大的降价谈判能力。

简而言之，传统观点认为，如果企业所处的行业利于大规模生产,

产品价格起主导作用或差异化难以实现，那么就应该倾向于使用总成

本领先战略。

2.企业内部条件

（1）持续的资本投资和获得资本的途径；

（2）生产加工工艺技能；

（3）认真的劳动监督；

（4）设计容易制造的产品；

（5）成本的分销系统；

（6）培养技术人员。

第六章运营管理模式

一、公司经营宗旨

凭借专业化、集约化的经营策略，发挥公司各方面的优势，创造

良好的经济效益，为全体股东提供满意的经济回报。

二、公司的目标、主要职责

(一)目标

近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强

企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场

竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。

远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思

路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国

内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，

力争利用3-5年的时间把公司建设成