费用管理制度长矿集团

费用管理制度第一条总则（一）为控制和降低非生产性费用开支,堵塞漏洞,降低消耗,特制订本制度。（二）费用管理实施指标包干管理,与责任人挂钩考评奖罚;其费用关键为:办公费、业务招待费、会议费、旅差费、业务租车费、低值易耗品购置费、机修费、转煤力资费、零星运输费等。（三）党政办公室主任、经营科长每季度对上述费用分别进行一次费用管理督查和统计,报经营副矿长。第二条费用管理（一）办公费1、文具、办公用具采购:年初由科队报计划（包含电脑用材）经党政办主任审核后,报经营副矿长签字、矿长同意,按季度由党政办公室统一购置,文具管理员验收签字;各队、科领用文具、办公用具须由各队书记、各科科长负责,党政办公室建立领发台帐,月底进行统计。其她办公室用具由党政办主任依据需要报矿长同意,方可购置。任何科队及个人自购,不予报销。2、电话费:严格实施坝能办[]176号文件和矿《公有电话管理制度》相关条款。3、凡需打印文稿、表格,须经党政办公室同意后方可打印。（二）旅差费1、工作人员因公出差,须事先到党政办公室填写出差申请表,经主管领导同意、矿长同意后,方可出差。旅差费报销时,须由同意领导签字;2、旅差费报销标准,严格按企业文件实施,超支部份不予报销。3、病伤人员护理费,由经营科按企业要求出示证实,经营副矿长签字,矿长同意。（三）运输费:工具车费用和业务租车费用按矿《车辆管理制度》实施。业务租车费控制在1500元/月以内。（四）会务费整年会务费必需控制在15000元以下,开支由矿务会集体研究决定后,方能开支。（五）业务招待费1、全矿年业务招待费实施指标控制,按矿级班子职数分配到个人名下,由矿领导控制。2、业务招待费开支,按业务范围经主管领导同意,由党政办公室出示就餐通知,明确开支金额到食堂就餐。3、外出业务招待费一律付现,持发票报销时必需由经手人署名,注明招待用途,再由证实人签字,经营副矿长审核,矿长审批,办公室登记,方可报销。业务招待费报销月总额控制1500元,由经营副矿长把关。4、开餐标准①临时工作餐:5元/人.餐②工作餐:12元/人餐③客餐:20元/人餐以上标准均包含烟酒及饮料。（六）机修费1、设备和材料外出送修、制作加工,须由设备管理员申请,机运科组织机电队、供给队、经营科等相关人员进行判定后,再由设备管理员填写送修单,经机运科和经营科审核签字,报机电副矿长同意后,方可送修或制作加工。2、外送设备和材料修理加工后交矿时,由机运科组织经营科、供给队、机电队队干共同验收;验收报帐单（送修单）必需有设备管理员、机运科责任人、经营科长签字,再报机电副矿长、经营副矿长、矿长审批,财务部门凭送修单和有效原始凭证结算修理费。未实施审批、验收程序送修加工件领导不予签字,财务部门不得结帐。3、经营科每个月底将本月机修费用统计报经营副矿长审核。（七）运输费1、实施月费用定额管理,超支对科队责任人按《科队级管理人职员作效果考评措施》相关条款实施扣分,按月考评兑现,节支可结转下月使用,由政工科分类统计考评,于次月8日前报经营副矿长审批。2、零星运输费用包干范围:①②机运科设备管理员费用包含全部设备、配件调拔、送修;③生活队费用包含生活服务及生活区全部垃圾清运;④⑤煤经队费用包含煤斗下水沟煤、煤坪矸石转运等。3、运输费结算标准:①手扶拖拉机在生产区内转运费每车次3元;矿区内每车次4元;竹山塘、沙子坡每车次6元;西峰仑每车次7元,跃进每车次9元;②汽车转煤运费每车次18元（6吨以上）,由门岗、煤坪管理员分别登记车次,地面考评员监督签证;③铲车转煤、铲煤运费按协议要求结算;④工具车费用按矿《车辆管理制度》实施;⑤生活垃圾装卸运输费依据在生活队竞标方法确定费用标准,按月考评结算,经生活队长、女工主任检验合格后签证。（八）自购材料及低值易耗品购置1、自购材料必需经经营科核实,主管领导同意,报经营副矿长审核,矿长审批后指定人员采购货物。2、低值易耗品购置,经经营副矿长同意,矿长同意后指定人员采购。3、自购材料购回后,由经营科组织相关人员验收,并在票据上签字,才能按程序审批报销。4、低值易耗品购回后,由办公室主任、低值易耗管理员验收签字后,方可按程序审批报销。第三条费用指标（一）办公费:4.6万元/年;（二）话费:整年6万（含矿补科队干话费5万元）;（三）工具车费用:5.8万元/年（包含车辆保险费、养路费、年审、修理费、洗车费等）;（四）业务招待费:整年12万元（含内部食堂9.6万元）;（五）业务租车费用:2万元/年;（六）机修费:35万元/年;（七）自购材料及低值易耗品购置费:30万元/年;（八）转煤力资费:按协议实施;（九）零星运输费:供给队1.2万元/年;生活队0.4万元/年;机运科0.3万元/年;煤经队0.24万元/年;调度室0.2万元/年;其它0.76万元/年;（十）差旅费:2万元/年。（费用指标依据上年实际发生额由矿领导集体研究确定。）第四条审批权限（一）费用开支一次性200元以下（包含借款）由主管领导、经营副矿长同意,200元以上1000元以下由矿长同意,5000元以上须集体研究决定后,方能开支和报销。（二）全部发生费用,必需凭有效原始发票,注明用途、经手人、证实人或验收人、审批领导签字后才能报销。要求有明细附件,还必需有效附件。（三）全部费用报销,按要求权限和程序签字后,由经营副矿长一支笔审核签字,主办会计凭审批原始凭证,列明开支渠道,才能结算付款。（四）全部发生费用,其有效原始票据标准上必需三天办好签证手续并报主管部门登记入帐,特殊情况必需在发生之日起一周内办理签报手续,当月全部费用报销不得迟于次月10日。主办会计必需按月分类统计报经营副矿长、矿长审核。（五）科室职责范围内多种罚没款和其她收入,必需在财务科领取专用票据,实施登记消号制度,金额进入财务帐,不得形成“小钱柜”资金;开支必需经矿领导班子集体研究决定或分管领导提议,经营副矿长审核,报矿长审批后方可开支。（六）凡借支公款须经经营副矿长、矿长签字审批。第五条考评处罚（一）业务招待费超指标开支不予报销,违者对责任领导处以相同金额罚款。科队级管理人员违纪开支扣效果分1分,金额200元以上每100元加扣1分。（二）经