高管签单管理制度

高管签单管理制度一、总则（一）目的为规范公司高管签单行为，加强公司财务管理，提高公司运营效率，保障公司利益，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有高管，包括但不限于董事长、总经理、副总经理等。（三）基本原则1.合规性原则高管签单行为必须符合国家法律法规、公司章程及公司相关制度的规定。2.审批流程原则签单需按照规定的审批流程进行，确保签单事项经过充分审核。3.责任明确原则明确签单高管及相关审批人员的责任，确保签单行为可追溯。4.风险控制原则对签单业务进行风险评估，采取有效措施防范潜在风险。二、签单范围及标准（一）业务招待签单1.适用范围用于接待客户、合作伙伴等与公司业务相关的人员，包括但不限于商务宴请、会议用餐、礼品赠送等。2.签单标准招待费用应根据实际业务需要合理安排，避免铺张浪费。单次招待费用超过[X]元的，需提前填写《业务招待申请单》，详细说明招待事由、招待对象、预计费用等，并按照审批流程进行审批。严禁以业务招待为名进行私人消费签单。（二）办公用品签单1.适用范围用于公司日常办公所需的各类用品，如文具、纸张、办公设备等。2.签单标准办公用品采购应遵循经济实用、按需采购的原则。签单金额在[X]元以下的，由行政部门负责人审批；超过[X]元的，需报分管高管审批。采购办公用品应选择正规供应商，确保产品质量和售后服务。（三）差旅费签单1.适用范围高管因公务出差产生的交通、住宿、餐饮等费用。2.签单标准差旅费标准按照公司《差旅费管理制度》执行，严格控制出差费用。出差期间如需乘坐飞机头等舱、高铁商务座等特殊舱位，需提前报上级领导审批。出差结束后，应在规定时间内提交《差旅费报销单》，并附相关票据，按照审批流程进行报销签单。（四）其他签单1.适用范围除上述业务外，因公司运营需要发生的其他费用签单，如车辆租赁、设备维修、广告宣传等。2.签单标准此类签单应根据公司相关预算和审批流程进行，确保费用支出合理合规。涉及重大金额的签单事项，需提交公司董事会审议通过。三、签单审批流程（一）申请1.签单申请人应根据签单事项填写相应的申请表格，如《业务招待申请单》《办公用品采购申请单》《差旅费报销单》等。2.申请表格应详细注明签单事由、金额、支付方式等信息，并附相关证明材料（如有）。（二）部门初审1.申请表格提交至所在部门，部门负责人对签单事项的真实性、合理性进行初审。2.部门负责人应审核签单是否符合部门业务需求，费用是否在预算范围内等，并签署初审意见。（三）财务审核1.初审通过后，申请表格流转至财务部门。2.财务人员对签单金额的准确性、支付方式的合规性、费用是否符合公司财务制度等进行审核。3.财务审核通过后，在申请表格上签署审核意见。（四）高管审批1.根据签单金额大小，按照以下审批权限进行高管审批：签单金额在[X]元以下的，由分管高管审批。签单金额超过[X]元的，需报董事长审批。2.高管审批时应认真审查签单事项，确保符合公司利益和相关规定，并签署审批意见。（五）签单执行1.经过审批通过的签单申请，由申请人按照审批意见执行签单操作。2.签单时应确保签单内容与申请事项一致，相关凭证齐全。（六）报销及结算1.签单事项完成后，申请人应及时整理相关票据，按照公司报销流程提交《费用报销单》。2.财务部门对报销单据进行审核，审核通过后办理报销结算手续。四、签单监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对高管签单情况进行审计检查，重点审查签单的合规性、审批流程的执行情况、费用支出的合理性等。2.对于审计中发现的问题，内部审计部门应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）财务监督1.财务部门负责对高管签单的财务数据进行日常监控和分析，及时发现异常情况并向相关部门反馈。2.加强对签单费用的核算和管理，确保财务数据的准确性和完整性。（三）违规处理1.对于违反本管理制度的高管签单行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、免职等。2.因高管签单违规行为给公司造成损失的，违规高管应承担相应的赔偿责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。五、信息披露与沟通（一）定期报告1.财务部门定期编制高管签单情况报告，向公司管理层汇报签单金额、业务类型、费用支出趋势等信息。2.报告应包括签单数据的详细分析，为管理层决策提供参考依据。（二）沟通机制1.建立高管与财务部门、内部审计部门等相关部门的沟通机制，及时解决签单过程中出现的问题。2.高管对签单事项有疑问或需要特殊说明的，应及时与相关部门沟通协调。六、附则（一）解释权