集团融资合规管理制度

集团融资合规管理制度一、总则（一）目的为加强集团融资活动的合规管理，规范融资行为，防范融资风险，确保融资活动合法、合规、有序进行，保障集团整体利益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于集团总部及所属各子公司、分公司的融资活动，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等各类融资方式。（三）基本原则1.合法性原则融资活动必须严格遵守国家法律法规、监管要求以及相关政策规定，确保融资行为合法合规。2.风险可控原则充分评估融资活动可能面临的风险，采取有效的风险防控措施，确保融资风险在可控范围内，保障集团资金安全。3.成本效益原则在确保融资合规和风险可控的前提下，优化融资结构，降低融资成本，提高融资效益，实现集团利益最大化。4.统一管理原则集团对融资活动实行统一管理，明确各部门职责，加强协同配合，确保融资活动的规范有序开展。二、融资管理组织架构及职责（一）融资决策机构1.集团董事会作为集团融资的最高决策机构，负责审议和批准集团重大融资方案，包括融资规模、融资方式、融资期限、融资成本等关键事项，对集团融资活动的战略方向和重大决策负责。2.子公司董事会在集团授权范围内，对子公司的融资事项进行决策，确保子公司融资活动符合集团整体战略和合规要求。（二）融资管理部门1.集团财务管理中心负责制定集团融资战略规划和年度融资计划，统筹安排集团融资工作。组织开展融资项目的可行性研究和风险评估，编制融资方案并提交相关决策机构审议。协调与金融机构等融资渠道的沟通与合作，办理具体融资业务手续。监控融资资金的使用情况和还款安排，确保按时足额还款，维护集团良好信用记录。定期分析集团融资状况，评估融资效果，提出优化融资结构和降低融资成本的建议。2.子公司财务部门在集团财务管理中心的指导下，负责本单位融资工作的具体实施，包括编制本单位融资计划、落实融资方案、监控资金使用和还款等，并及时向集团汇报融资进展情况。（三）其他相关部门1.战略发展部门参与集团重大融资项目的前期调研和可行性研究，从集团战略发展角度提供专业意见和建议，确保融资活动与集团战略目标相一致。2.法务合规部门负责对融资活动涉及的法律文件进行审核，提供法律合规咨询，确保融资活动符合法律法规要求，防范法律风险。3.审计部门对融资活动进行审计监督，检查融资业务的合规性、真实性和效益性，及时发现和纠正存在的问题。三、融资计划管理（一）融资计划编制1.集团财务管理中心应结合集团战略规划、经营计划、投资计划以及资金状况等因素，于每年年末组织编制下一年度集团融资计划。2.各子公司财务部门应根据本单位实际情况，在集团融资计划框架内，编制本单位年度融资计划，并上报集团财务管理中心审核。3.融资计划应明确融资规模、融资方式、融资期限、融资用途、预计融资成本等内容，确保融资计划具有合理性和可操作性。（二）融资计划审批1.集团财务管理中心将审核后的年度融资计划提交集团董事会审议批准。2.子公司融资计划经集团财务管理中心审核通过后，报子公司董事会审批，并报集团备案。3.融资计划一经批准，应严格执行。如因特殊情况需要调整融资计划，应按照原审批程序重新报批。四、融资方式及流程（一）银行贷款1.申请与受理集团财务管理中心或子公司财务部门根据融资计划和资金需求，选择合适的银行作为合作对象，并向其提交贷款申请资料，包括营业执照、财务报表、贷款申请书、融资项目可行性报告等。银行对申请资料进行初步审查，如符合要求，则予以受理，并与集团或子公司沟通后续贷款调查事宜。2.调查与评估银行组建贷款调查小组，对集团或子公司的经营状况、财务状况、信用状况、融资项目情况等进行实地调查和评估。集团财务管理中心或子公司财务部门应积极配合银行调查工作，提供真实、准确、完整的资料和信息。3.审批与签约银行根据调查评估结果，对贷款申请进行审批。审批通过后，与集团或子公司签订借款合同及相关担保合同等法律文件。集团财务管理中心或子公司财务部门应认真审核合同条款，确保合同内容符合法律法规和集团利益要求。4.贷款发放与使用银行按照借款合同约定，将贷款资金发放至集团或子公司指定账户。集团或子公司应按照借款合同约定的用途使用贷款资金，不得挪作他用。5.贷后管理与还款集团财务管理中心或子公司财务部门应定期向银行报送财务报表等资料，配合银行做好贷后管理工作。按照借款合同约定的还款计划，按时足额偿还贷款本息。如遇特殊情况需要展期或提前还款，应按照合同约定程序办理相关手续。（二）债券发行1.前期准备集团财务管理中心会同相关部门，根据集团融资需求和市场情况，研究确定债券发行方案，包括债券品种、发行规模、发行期限、票面利率、发行方式等。组织开展债券发行的可行性研究和尽职调查工作，编制债券募集说明书等申报文件。聘请具有资质的中介机构，如会计师事务所、律师事务所、资信评级机构等，协助开展相关工作。2.申报与审核将债券发行申报文件报送至相关监管部门进行审核。积极配合监管部门的反馈意见，及时补充和完善申报文件。3.发行与承销经监管部门核准后，确定债券承销商，组织开展债券发行工作。承销商按照承销协议约定，负责债券的销售和资金募集工作。4.资金使用与管理债券募集资金到位后，按照募集说明书约定的用途使用资金，并加强资金管理和监督。5.本息兑付按照债券发行文件约定的本息兑付方式和时间，按时足额支付债券本息。（三）股权融资1.方案制定集团财务管理中心会同战略发展部门等相关部门，根据集团战略规划和发展需求，制定股权融资方案，包括融资规模、融资方式（如增资扩股、股权转让等）、投资者选择、估值定价等。对股权融资项目进行可行性研究和风险评估，分析股权融资对集团股权结构、治理结构等方面的影响。2.投资者招募与谈判通过多种渠道发布股权融资信息，吸引潜在投资者。与有意向的投资者进行沟通、洽谈，确定合作意向和具体条款。3.尽职调查与协议签订组织投资者对集团进行尽职调查，投资者聘请专业机构对集团财务、法律、业务等方面进行全面调查。根据尽职调查结果，协商确定最终股权融资协议条款，并签订相关协议，明确各方权利义务。4.股权变更与资金到位按照法律法规和公司章程规定，办理股权变更登记手续。投资者按照协议约定将资金足额注入集团。5.后续管理加强对新投资者的沟通与合作，共同促进集团发展。按照公司章程规定，保障投资者合法权益，做好信息披露等工作。（四）融资租赁1.需求确定集团或子公司根据生产经营需要，确定融资租赁需求，包括租赁设备名称、规格、数量、租赁期限等。2.供应商选择与租赁物确定选择合适的融资租赁供应商，通过招标、询价等方式确定租赁设备的型号、价格等条款。与供应商签订购买合同，明确设备的规格、质量、交付时间等要求。3.融资租赁公司选择与合作洽谈挑选具备资质和良好信誉的融资租赁公司进行合作洽谈。与融资租赁公司协商确定租赁方式、租金支付方式、租赁期限、保证金等租赁条款，并签订融资租赁合同。4.租赁物交付与使用供应商按照购买合同约定将租赁设备交付给集团或子公司使用。集团或子公司按照融资租赁合同约定使用租赁设备，并按时支付租金。5.租赁期满处理融资租赁合同期满，按照合同约定处理租赁设备，如续租、留购、退还等。五、融资风险管理（一）风险识别与评估1.集团财务管理中心应定期组织开展融资风险识别与评估工作，全面分析融资活动可能面临的风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。2.采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险等级和影响程度。（二）风险防控措施1.市场风险防控密切关注宏观经济形势和金融市场动态，及时调整融资策略，优化融资结构，降低市场风险对融资成本和资金安全的影响。合理安排融资期限和融资方式，避免因市场波动导致融资成本大幅上升或资金链断裂。2.信用风险防控加强对融资合作对象的信用评估和管理，选择信用良好、实力较强的金融机构和合作伙伴。要求融资合作对象提供足额、有效的担保措施，如抵押、质押、保证等，降低信用风险。建立健全融资信用档案，跟踪融资合作对象的信用状况变化，及时采取风险预警和应对措施。3.流动性风险防控优化资金预算管理，合理安排资金收支计划，确保融资资金与生产经营资金需求相匹配，保障资金流动性。制定应急预案，在出现流动性风险时，能够及时采取调整融资计划、拓宽融资渠道、处置资产等措施，缓解资金压力。4.操作风险防控完善融资业务流程和内部控制制度，加强对融资业务操作环节的规范和监督，防范操作失误和违规行为导致的风险。加强融资业务人员培训，提高业务水平和风险意识，确保融资业务操作的准确性和合规性。（三）风险监测与预警1.建立融资风险监测指标体系，对融资活动的关键指标进行实时监测，如资产负债率、流动比率、利息保障倍数、融资成本等。2.设定风险预警阈值，当监测指标超出预警范围时，及时发出风险预警信号，提示相关部门和人员采取应对措施。六、融资活动监督与审计（一）内部监督1.集团财务管理中心负责对融资活动进行日常监督，检查融资业务操作是否符合规定流程，融资资金使用是否合规，还款计划是否落实等。2.审计部门定期对融资活动进行审计，审查融资项目的真实性、合法性、效益性，发现问题及时督促整改。（二）外部监督积极配合监管部门的监督检查，按照要求及时报送融资相关资料和信息，确保融资活动合法合规。七、信息披露与保密（一）信息披露1.按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露集团融资相关信息，包括融资规模、融资方式、融资成本、还款计划等，保障投资者和其他利益相关者的知情权。2.在集团官网等指定渠道发布融资信息公告，接受社会公众监督。（二）保密1.对融资活动中涉及的商业秘密、敏感信息等严格保密，防止信息泄露给集团造成不利影响。2.加强对融资业务人员的保密教育，签订保密协议，明确保密责任和义务。八、法律责任与违规处理（一）法律责任1.对于在融资活动中违反法律法规和本制度规定的行为，相关责