路政票据使用管理制度

路政票据使用管理制度总则目的为加强路政票据的管理，规范票据的使用行为，确保票据的安全、准确、完整，保障路政资金的合法、合规使用，特制定本制度。适用范围本制度适用于本路政管理部门及其所属各单位在路政管理活动中涉及的各类票据的使用管理。票据种类本制度所指路政票据包括但不限于路政赔（补）偿费收据、超限运输车辆通行费专用票据等。管理原则1.合法性原则：票据的使用必须符合国家法律法规及相关财政票据管理规定。2.真实性原则：票据所记录的经济业务必须真实、准确、完整，不得虚开、伪造。3.安全性原则：加强票据的保管和存储，确保票据的安全，防止票据丢失、被盗、毁损。4.规范使用原则：严格按照规定的用途、范围和程序使用票据，不得擅自扩大使用范围或改变用途。票据的购领与发放购领1.路政管理部门应指定专人负责票据的购领工作。2.票据购领人员凭财政部门核发的《财政票据购领证》，按照规定的种类、数量和期限到财政部门购领票据。3.购领票据时，应如实填写《财政票据购领单》，注明购领票据的种类、数量等内容，并加盖单位公章。4.财政部门对购领人员提交的购领资料进行审核，审核无误后，按照规定发放票据，并在《财政票据购领证》上登记购领情况。发放1.票据购领人员将购领的票据带回单位后，应及时办理票据的入库手续。2.票据管理人员对入库票据进行核对，检查票据的种类、数量、号码等是否与购领清单一致。3.核对无误后，票据管理人员按照工作需要，将票据发放给相关业务部门或人员，并填写《路政票据发放登记表》，注明发放日期、票据种类、数量、号码、领取人等信息。票据的使用使用要求1.路政票据必须由单位财务部门统一管理，指定专人负责开具和保管。2.票据开具人员应具备相应的业务知识和技能，熟悉票据的使用规定和填写要求。3.开具票据时，应按照规定的格式和内容如实填写，做到字迹清晰、内容完整、印章齐全。4.票据填写错误时，应另行开具票据，并在原票据上加盖"作废"戳记，与存根联一并保存。5.严禁转让、出借、代开票据，不得擅自扩大票据的使用范围或改变用途。路政赔（补）偿费收据使用规定1.在收取路政赔（补）偿费时，必须向当事人开具路政赔（补）偿费收据。2.路政赔（补）偿费收据应按照规定的项目和标准填写，包括赔（补）偿事项、赔（补）偿金额等内容。3.路政赔（补）偿费收据一式三联，第一联为存根联，由开票单位留存备查；第二联为收据联，交缴费人作为缴费凭证；第三联为记账联，作为财务记账的依据。4.收取的路政赔（补）偿费应及时足额上缴财政专户，不得截留、挪用。超限运输车辆通行费专用票据使用规定1.对超限运输车辆收取通行费时，应使用超限运输车辆通行费专用票据。2.超限运输车辆通行费专用票据应按照规定的格式和内容填写，包括车辆信息、超限情况、收费金额等内容。3.超限运输车辆通行费专用票据一式四联，第一联为存根联，由开票单位留存备查；第二联为收据联，交缴费人作为缴费凭证；第三联为记账联，作为财务记账的依据；第四联为统计联，用于统计收费数据。4.收取的超限运输车辆通行费应按照规定的渠道和方式及时足额上缴。票据的保管保管要求1.设立专门的票据保管场所，配备必要的安全设施，如保险柜、防盗门等，确保票据的安全。2.票据应分类存放，按照票据的种类、号码顺序排列，便于查找和核对。3.票据管理人员应定期对票据进行盘点，核对票据的库存数量与账面数量是否一致，发现问题及时查明原因并处理。保管期限1.路政票据的存根联和登记簿应按照规定的保管期限进行保管。2.路政赔（补）偿费收据、超限运输车辆通行费专用票据等一般票据的存根联保管期限为5年；涉及行政处罚等重要票据的存根联保管期限为15年。销毁1.票据保管期满后，由票据管理人员提出销毁申请，填写《路政票据销毁申请表》，注明票据的种类、号码、数量、保管期限等内容，并附票据存根联样本。2.单位财务部门对销毁申请进行审核，审核通过后报单位负责人批准。3.经批准后，由单位财务部门会同相关部门共同对票据进行销毁，并填写《路政票据销毁清单》，注明销毁日期、票据种类、号码、数量等内容，参与销毁人员签字确认。4.销毁过程应进行记录，如拍照、录像等，以备查考。票据的核销核销要求1.票据使用部门应定期将已使用的票据存根联交回票据管理人员，办理票据核销手续。2.票据管理人员对交回的票据存根联进行核对，检查票据的填写是否规范、内容是否完整、印章是否齐全等。3.核对无误后，票据管理人员在票据存根联上加盖"核销"戳记，并按照规定的格式填写《路政票据核销登记表》，注明票据种类、号码、使用日期、收费金额等内容。核销期限1.路政票据的核销应按照规定的期限进行，一般为每月或每季度核销一次。2.对逾期未核销的票据，票据管理人员应及时督促票据使用部门办理核销手续，并查明原因。特殊情况处理1.如遇票据丢失、被盗等特殊情况，票据使用部门应及时向单位报告，并采取相应的补救措施，如登报声明作废等。2.单位应按照规定的程序向财政部门申请挂失、补办票据等手续。监督检查内部监督1.单位财务部门应定期对路政票据的使用和管理情况进行检查，检查内容包括票据的购领、发放、使用、保管、核销等环节。2.对检查中发现的问题，应及时提出整改意见，责令相关部门或人员限期整改。3.建立健全路政票据使用管理的内部审计制度，定期对票据使用管理情况进行审计，确保票据使用管理的规范、合法。外部监督1.接受财政、审计等部门的监督检查，如实提供有关票据使用管理的资料和情况。2.对财政、审计等部门提出的意见和建议，应认真整改落实，并及时反馈整改情况。责任追究违规责任1.对违反本制度规定使用、管理路政票据的单位和个人，视情节轻重，给予批评教育、责令改正、通报批评等处理。2.对违反法律法规规定的，依法追究相应的法律责任。赔偿责任1.因票据保管不善、丢失、被盗、毁损等原因造成经