路政票据安全管理制度

路政票据安全管理制度总则目的为加强路政票据管理，确保票据的安全与完整，规范票据使用行为，防范票据风险，特制定本制度。适用范围本制度适用于本路政管理部门及所属各单位在路政管理活动中涉及的各类票据的管理。基本原则1.合法性原则：严格遵守国家有关票据管理的法律法规和政策规定。2.安全性原则：采取有效措施，确保票据在印制、运输、存储、使用、核销等环节的安全。3.规范性原则：规范票据的领用、开具、保管、核销等流程，保证票据使用的准确性和严肃性。4.监督性原则：加强对票据管理全过程的监督检查，及时发现和纠正存在的问题。票据的种类及适用范围路政罚没票据用于路政管理部门依法对路政违法行为实施罚款、没收违法所得等处罚时开具。路政收费票据1.车辆通行费票据：适用于对通过特定路段的车辆收取通行费用。2.其他路政收费票据：如路产损坏赔偿费票据等，用于收取因路政管理相对人造成路产损坏而应支付的赔偿费用。票据的印制与领购票据印制1.路政票据由省级财政部门指定的具有票据印制资质的单位统一印制。2.印制单位应按照财政部门规定的格式、内容、数量等要求进行印制，确保票据质量。3.路政管理部门应与印制单位签订印制合同，明确双方的权利和义务，包括票据的规格、数量、交付时间、质量标准、保密责任等。票据领购1.各单位根据实际工作需要，定期向省级财政部门或其授权的票据管理机构申请领购票据。2.申请领购票据时，应提交《票据领购申请表》，注明领购票据的种类、数量、用途等，并加盖单位公章。3.票据管理机构对申请进行审核，审核通过后，发放票据，并开具《票据领购凭证》。4.各单位应指定专人负责票据领购工作，领购人员在领购票据时，应认真核对票据的种类、数量、号码等，确保票据的准确性和完整性。票据的保管保管场所1.各单位应设置专门的票据保管仓库或专柜，用于存放票据。2.保管场所应具备防火、防盗、防潮、防虫、防鼠等安全设施，确保票据的安全存储。保管要求1.票据应分类存放，按照票据的种类、号码顺序排列，便于查找和核对。2.对已开具的票据存根联和作废票据，应妥善保管，保存期限按照国家有关规定执行。3.定期对票据进行盘点，确保账实相符。盘点工作应由财务部门会同票据管理部门共同进行，盘点结果应记录在案，并由参与盘点人员签字确认。4.发现票据丢失、被盗等情况，应立即向单位领导报告，并及时采取措施进行挂失、声明作废等处理，同时向当地财政部门和公安机关报案。票据的使用使用规范1.票据必须由单位财务部门或经授权的专人负责开具，其他人员不得擅自开具票据。2.开具票据时，应按照规定的格式和内容填写，做到字迹清晰、内容完整、印章齐全。3.票据的填写应与实际业务相符，不得虚开、多开、少开票据金额。4.开具票据后，应加盖单位财务专用章或票据专用章，并在票据上加盖开票人印章。5.对作废票据，应加盖"作废"戳记，并全联保存，不得擅自销毁。使用流程1.收费票据使用流程收费人员在收费时，应向缴费人开具收费票据，并在票据上注明缴费项目、金额、缴费日期等信息。收费人员将收取的款项及时足额缴存到单位指定的银行账户，并将缴费情况与票据开具情况进行核对。每日营业终了，收费人员应将当日开具的票据存根联、收款日报表等资料交财务部门进行审核。2.罚没票据使用流程路政执法人员在作出行政处罚决定后，应向当事人开具罚没票据，并告知当事人缴费方式和期限。当事人按照规定缴纳罚款后，执法人员应在票据上加盖"已收款"戳记，并将票据的第二联交当事人保存。执法人员应将罚没款项及时足额缴存到财政指定的罚没收入账户，并将罚没情况与票据开具情况进行核对。每月终了，执法人员应将当月开具的罚没票据存根联、罚没收入报表等资料交财务部门进行审核。票据的核销核销申请1.各单位应定期对已使用的票据进行核销，核销期限按照财政部门的规定执行。2.票据核销前，票据管理部门应认真核对票据存根联与相关业务记录的一致性，确保票据使用的真实性和准确性。3.票据管理部门填写《票据核销申请表》，注明核销票据的种类、号码、起止日期、开具金额、已缴销金额等信息，并加盖单位公章。核销审核1.财务部门对票据核销申请表进行审核，重点审核票据的开具金额与收款金额是否一致、票据存根联是否完整、作废票据是否按规定处理等。2.财务部门审核通过后，在《票据核销申请表》上签署意见，并报单位领导审批。核销处理1.经单位领导审批同意后，财务部门对已核销的票据进行登记造册，并将票据存根联归档保存。2.对因特殊原因无法按时核销的票据，应及时向财政部门说明原因，并申请延期核销。票据的监督检查内部监督1.单位财务部门应定期对票据的使用和管理情况进行检查，检查内容包括票据的领购、保管、开具、核销等环节是否符合规定。2.单位审计部门应定期对票据管理情况进行审计监督，检查票据管理是否存在漏洞和风险，对发现的问题及时提出整改意见。外部监督1.财政部门定期对各单位票据管理情况进行检查，检查内容包括票据的印制、领购、使用、保管、核销等环节是否符合规定。2.审计机关依法对各单位票据管理情况进行审计监督，检查票据管理是否存在违法违规行为，对发现的问题依法进行处理。票据管理的责任追究责任界定1.因票据管理不善，导致票据丢失、被盗、损坏、虚开、多开、少开等情况，给单位造成经济损失或不良影响的，应追究相关责任人的责任。2.票据管理人员违反本制度规定，擅自领用、开具、保管、核销票据的，应追究其责任。责任追究方式1.对责任较轻的相关责任人，给予批评教育、警告等处分。2.对责任较重的相关责任人，给予记过、记大过、降级等处分。3.对因票据管理不善，给单位造成重大经济损失或严重不良影响的相关责任人，给予撤职、开除等处分。4.对违反法律法规规定的相关责任人，依法移送