费用收取管理制度模板

费用收取管理制度模板总则目的为规范公司费用收取行为，确保公司各项收入及时、足额收回，保障公司资金的正常流转和经营活动的顺利开展，特制定本管理制度。适用范围本制度适用于公司内所有涉及费用收取的部门、岗位及相关业务活动。基本原则1.依法合规原则：费用收取应严格遵守国家法律法规、政策规定以及公司相关制度，确保收费行为合法合规。2.明确清晰原则：收费项目、标准、方式等应向客户明确告知，避免产生歧义或纠纷。3.及时足额原则：各部门应按照规定及时收取费用，确保公司收入足额入账，不得拖延、截留或挪用。4.客户至上原则：在费用收取过程中，要注重与客户沟通，提供优质服务，维护公司良好形象。费用收取管理职责财务部门1.负责制定费用收取的财务管理制度和操作流程，指导和监督各部门的费用收取工作。2.负责费用收取的账务处理和核算工作，确保收入准确记录和及时入账。3.定期对费用收取情况进行统计分析，为公司决策提供数据支持。4.负责与客户进行费用结算和对账工作，处理客户关于费用的疑问和投诉。业务部门1.负责与客户签订相关业务合同或协议，明确费用收取的项目、标准、方式、时间等条款。2.按照合同约定，及时向客户提供服务或交付产品，并负责跟进费用收取工作。3.协助财务部门进行费用催缴，及时反馈客户的支付情况和异常信息。4.负责处理客户关于费用的咨询和异议，维护客户关系，确保费用顺利收取。法务部门1.审核费用收取相关的合同、协议等法律文件，确保其合法性和有效性。2.为费用收取过程中涉及的法律问题提供咨询和支持，防范法律风险。3.协助处理因费用纠纷引发的法律诉讼或仲裁案件。费用收取项目及标准项目分类公司费用收取项目主要包括但不限于以下几类：1.产品销售费用：销售公司生产的各类产品所收取的货款。2.服务收费：提供各类服务（如技术服务、咨询服务、培训服务等）所收取的费用。3.租金收入：出租公司自有房产、设备等资产所获得的租金。4.利息收入：公司资金对外出借所获得的利息收益。5.其他收入：如违约金、赔偿金、特许权使用费等其他各类收入。收费标准制定1.产品销售费用标准根据产品成本、市场行情、竞争状况等因素综合制定，并随市场变化适时调整。2.服务收费标准根据服务内容、服务成本、服务质量要求等因素确定，同时参考同行业市场价格水平。3.租金收入标准依据资产的地理位置、面积、设施条件、市场需求等因素制定。4.利息收入标准按照国家相关利率政策及公司资金状况合理确定。5.其他收入收费标准根据具体业务情况，遵循公平合理、符合法律法规的原则制定。收费标准公示1.公司应在官方网站、营业场所显著位置等渠道公示各类费用收取项目及标准，确保客户能够清晰了解。2.对于收费标准的调整，应提前一定时间（如[x]个工作日）向客户公示，并说明调整原因。费用收取方式现金收取1.对于金额较小、客户要求以现金支付的费用，可采用现金收取方式。2.收取现金时，必须配备专门的收款设备（如验钞机等），确保现金的真实性和安全性。3.收款人员应在收到现金后当场开具收款收据，并加盖公司财务专用章或收费专用章。收款收据应一式三联，分别为客户联、记账联和存根联，收款人员应妥善保管存根联，定期交财务部门核对。银行转账1.鼓励客户采用银行转账方式支付费用，以提高资金流转效率和安全性。2.公司应向客户提供详细的银行账户信息，包括开户银行名称、账号、户名等。3.客户转账后，财务部门应及时核对到账情况，并在确认款项到账后进行相应的账务处理。同时，应将银行回单妥善保存，作为收款凭证。支票支付1.对于符合条件的客户，可接受支票支付费用。2.收到支票后，财务部门应及时审核支票的真实性、有效性和完整性，包括支票的出票日期、金额、收款人名称、印章等是否清晰、齐全。3.审核无误后，将支票及时存入公司银行账户，并在支票背面加盖公司预留银行印鉴。待银行确认款项到账后，进行账务处理。电子支付1.随着电子支付技术的发展，公司应积极拓展电子支付渠道，如微信支付、支付宝支付等，为客户提供便捷的支付方式。2.设立专门的电子支付账户，并与支付平台进行对接，确保支付信息的安全传输和资金的及时到账。3.客户通过电子支付完成费用支付后，财务部门应及时获取支付记录，并进行账务处理。同时，应定期核对电子支付平台的交易明细，确保账目准确无误。费用收取流程业务受理与合同签订1.业务部门在与客户洽谈业务时，应向客户详细介绍费用收取的相关事宜，包括收费项目、标准、方式、时间等。2.双方达成合作意向后，签订正式的业务合同或协议，明确费用收取的各项条款。合同签订后，业务部门应及时将合同副本提交给财务部门备案。费用通知与提醒1.在费用支付期限到达前[x]个工作日，业务部门应通过邮件、短信、电话等方式向客户发送费用支付通知，提醒客户按时支付费用。通知内容应包括费用金额、支付方式、支付截止日期等重要信息。2.对于逾期未支付费用的客户，业务部门应在逾期后的[x]个工作日内再次进行提醒，并告知客户逾期可能产生的后果，如加收滞纳金等。费用收取与确认1.客户按照合同约定支付费用时，收款人员应按照规定的收费方式进行收取，并开具相应的收款凭证。2.收款人员收取费用后，应及时将收款信息反馈给财务部门，包括收款日期、金额、支付方式等。财务部门在收到收款信息后，应及时进行核对和确认，并更新客户的费用支付记录。3.对于采用银行转账、支票支付等方式的，财务部门应在款项到账后及时确认收入；对于现金收取的，应在收款当日完成账务处理。费用催缴与跟进1.若客户逾期未支付费用，财务部门应及时将逾期客户名单反馈给业务部门。业务部门负责对逾期客户进行催缴，了解客户未支付的原因，并采取相应的措施促使客户尽快支付费用。2.催缴过程中，业务部门应与客户保持良好的沟通，及时解决客户提出的问题和异议。对于多次催缴仍未支付的客户，可采取进一步的措施，如暂停服务、发出催款函、通过法律途径解决等。3.在催缴过程中，业务部门应定期将催缴情况反馈给财务部门，财务部门根据反馈信息对逾期客户的费用情况进行跟踪和管理。费用核对与结算1.每月末或每季度末，财务部门应与业务部门进行费用核对工作，确保双方记录的费用数据一致。核对内容包括已收取的费用金额、未收取的费用明细、客户支付情况等。2.对于核对过程中发现的差异，财务部门和业务部门应共同查找原因，及时进行调整和处理。如因业务变更、客户争议等原因导致费用数据不一致的，应详细记录相关情况，并及时向上级领导汇报。3.核对无误后，财务部门进行费用结算工作，编制费用结算报表，反映公司在一定时期内的费用收取情况和收入状况。费用结算报表应报送公司管理层及相关部门，作为公司财务决策和经营分析的重要依据。费用减免与优惠管理减免与优惠情形1.客户特殊情况：因客户出现重大经营困难、不可抗力等特殊原因，经公司管理层批准，可给予一定程度的费用减免。2.业务合作需要：为拓展业务、维护客户关系、促进长期合作等目的，经公司相关部门审批，可对特定客户或业务项目给予费用优惠。3.公司政策调整：根据公司战略规划、市场竞争策略等因素，公司出台统一的费用减免或优惠政策时，按照规定执行。审批流程1.业务部门或相关人员提出费用减免或优惠申请，填写《费用减免/优惠申请表》，详细说明申请原因、减免或优惠的费用项目及金额、涉及的客户或业务情况等。2.《费用减免/优惠申请表》经业务部门负责人审核同意后，提交至财务部门进行成本效益分析和财务风险评估。3.财务部门审核通过后，将申请表连同审核意见一并提交至公司管理层审批。管理层根据公司整体利益和实际情况进行审批决策。4.审批通过后，业务部门应及时将审批结果通知客户，并按照新的费用标准执行。同时，财务部门应做好相应的账务调整和记录工作。监督与管理1.公司定期对费用减免与优惠情况进行检查和统计分析，评估其对公司收入和利润的影响。2.对于费用减免与优惠的审批过程和执行情况进行监督，确保审批流程合规、执行准确，防止出现违规操作或滥用职权的行为。3.如发现费用减免与优惠政策执行过程中存在问题或不合理情况，应及时进行纠正，并对相关责任人进行问责。费用收取风险控制客户信用评估1.在与客户开展业务合作前，业务部门应对客户的信用状况进行评估，包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。2.根据客户信用评估结果，确定不同客户的信用额度和信用期限。对于信用状况较差的客户，应采取更为谨慎的费用收取策略，如要求提前支付费用、增加担保措施等。3.定期对客户的信用状况进行跟踪和重新评估，根据客户经营变化情况及时调整信用额度和信用期限，降低信用风险。合同风险防范1.法务部门负责审核费用收取相关的合同、协议等法律文件，确保合同条款合法有效、明确清晰，避免因合同漏洞或歧义引发费用纠纷。2.在合同中明确约定费用支付的方式、时间、违约责任等条款，为费用收取提供有力的法律依据。3.对于重大业务合同或涉及金额较大的费用收取项目，应组织相关部门进行会审，充分评估合同风险，并制定相应的风险应对措施。内部监控与审计1.财务部门应建立健全费用收取的内部监控机制，定期对费用收取流程、收款记录、账务处理等进行检查和核对，确保费用收取工作规范、准确。2.公司内部审计部门应定期对费用收取情况进行审计，检查费用收取的合规性、准确性以及风险控制措施的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。3.加强对收款人员的培训和管理，提高其风险意识和业务水平，防止收款过程中出现贪污、挪用、截留等违规行为。应急处理机制1.针对可能出现的费用收取风险事件，如客户恶意拖欠费用、费用纠纷引发法律诉讼等，制定应急预案。2.明确应急处理的责任部门和人员，规定应急处理的流程和措施，确保在风险事件发生时能够迅速响应、有效处理，降低公司损失。3.定期对应急预案进行演练和评估，根据实际情况及时进行修订和完善，提高应急预案的科学性和实用性。费用收取考核与奖惩考核指标1.费用回收率：考核实际收取的费用金额与应收取费用金额的比率，反映公司费用收取工作的总体成效。计算公式为：费用回收率=实际收取费用金额/应收取费用金额×100%。2.逾期费用率：考核逾期未支付费用金额占应收费用总额的比例，反映公司费用收取的及时性和客户信用管理水平。计算公式为：逾期费用率=逾期未支付费用金额/应收费用总额×100%。3.费用收取准确率：考核费用收取记录与实际收款情况的相符程度，确保费用数据准确无误。计算公式为：费用收取准确率=（收取费用记录正确的笔数/收取费用总笔数）×100%。考核周期费用收取考核周期为自然月或自然季度，由财务部门定期统计各部门的考核指标完成情况，并形成考核报告。奖惩措施1.奖励对于费用回收率高、逾期费用率低、费用收取准确率达到[x]%以上的部门或个人，给予表彰和奖励。奖励方式包括但不限于奖金、荣誉证书、晋升机会等。对在费用收取工作中表现突出、提出创新性建议或方法并取得显著成效的