门店财务报销管理制度

门店财务报销管理制度总则目的为加强门店财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，确保公司资金安全与有效使用，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司旗下各门店的所有员工。基本原则1.真实性原则：报销凭证必须真实、合法，能够准确反映经济业务的实际发生情况。2.合理性原则：费用支出应符合公司业务需要，具有合理性，严禁铺张浪费。3.合规性原则：报销行为必须严格遵守国家法律法规及公司相关规定。4.及时性原则：员工应在费用发生后及时办理报销手续，避免逾期。报销流程费用申请1.员工因业务需要发生费用支出前，应填写《费用申请表》，详细注明费用项目、金额、用途、预计发生时间等信息，并按规定提交相关审批人审批。2.涉及采购、项目合作等需要预付款项的业务，应在申请表中说明预付款原因及金额，并附上相关合同或协议。费用报销1.费用发生后，员工应及时收集整理相关报销凭证，包括发票、收据、清单等，并确保凭证内容真实、完整、清晰。2.将报销凭证按费用类别粘贴在《费用报销单》上，填写报销单的各项内容，如报销日期、报销人、费用明细、金额等，并签字确认。3.将填写完整的《费用报销单》及相关凭证提交给门店负责人进行初审。门店负责人应审核费用的真实性、合理性及必要性，签署审核意见并签字。财务审核1.初审通过后的报销单据提交至公司财务部门。财务人员对报销凭证的合法性、合规性、完整性进行审核，包括发票的真伪、内容是否与业务相符、审批手续是否齐全等。2.对于不符合要求的报销凭证，财务人员应及时通知报销人补充或更正；对于不合理或超标准的费用支出，财务人员有权拒绝报销，并说明理由。审批签字1.经财务审核通过的报销单据，按照公司规定的审批流程依次提交各级审批人签字批准。审批人应认真审核报销内容，对其真实性、合理性负责，并在规定时间内完成审批。2.审批流程一般为：门店负责人→财务负责人→总经理（根据金额大小设定不同审批权限）。报销支付1.审批通过后的报销单据由财务部门进行报销支付。报销款项原则上通过银行转账方式支付到报销人指定的银行账户。2.对于确需现金支付的情况，报销人应在报销单上注明，并经财务负责人及总经理特别批准。报销标准差旅费1.交通费用员工因公务出差乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，应根据公司规定的标准选择合适的舱位或车次。乘坐飞机经济舱凭有效票据实报实销；乘坐火车（动车、高铁一等座及以下）、轮船三等舱及以下凭票报销；乘坐长途汽车凭票报销。市内交通费用，根据出差实际情况，按照一定标准给予补贴，补贴标准根据出差城市的不同分为[X]元/天、[X]元/天等不同档次。2.住宿费用员工出差期间的住宿费用，根据出差地区的经济水平和公司规定的标准进行报销。一般地区标准为[X]元/天，一线城市标准为[X]元/天。两人及以上一同出差的，应根据实际情况安排合住，按标准报销住宿费；如有特殊情况需单独住宿的，需提前经上级领导批准。3.餐饮补贴出差期间的餐饮补贴按照公司规定的标准执行，一般为[X]元/天。补贴包含在出差期间的正常餐饮费用内，不再另行报销餐饮发票。业务招待费1.业务招待费应严格控制在公司规定的预算范围内，用于招待客户、合作伙伴等与公司业务相关的活动。2.招待费用应遵循必要、合理、适度的原则，不得用于与业务无关的宴请或高消费娱乐活动。3.报销业务招待费时，应提供详细的招待事由、参与人员、费用明细等信息，并附上相应的发票及消费清单。招待费报销标准根据招待对象及招待规模分为不同档次，单次招待费用超过[X]元的，需提前经总经理批准。办公用品及低值易耗品采购1.门店因工作需要采购办公用品及低值易耗品，应填写《办公用品采购申请表》，经门店负责人审批后统一采购。2.采购金额在[X]元以下的，由门店自行采购并报销；采购金额超过[X]元的，应通过公司采购部门进行集中采购。3.办公用品及低值易耗品的报销应提供正规发票，并附采购清单，清单上应注明物品名称、规格、数量、单价等信息。通讯费1.根据员工岗位及工作需要，公司制定不同的通讯费补贴标准。补贴标准分为[X]元/月、[X]元/月等不同档次。2.员工凭通讯费发票在补贴标准范围内报销，超出部分自理。发票抬头应与员工姓名一致。报销凭证要求发票1.所有报销凭证必须是国家税务部门统一监制的正规发票，发票内容应完整、准确，包括发票名称、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、服务内容、金额、税率、税额等。2.发票应加盖发票专用章，印章清晰、完整。发票不得涂改、挖补，否则视为无效发票。3.对于增值税专用发票，报销人应确保发票信息准确无误，并在规定时间内进行认证抵扣。如因发票信息错误或逾期未认证导致无法抵扣的，责任由报销人承担。收据1.除发票外，部分业务可以使用财政部门监制的收据作为报销凭证。收据应加盖收款单位财务专用章或发票专用章。2.对于金额较大的费用支出，原则上应提供发票作为报销凭证；如因特殊原因无法取得发票的，需提供相关说明及审批文件，并确保收据的真实性和合法性。其他凭证1.涉及采购、合同等业务的报销，应附上相关的采购订单、合同协议、验收报告等凭证，以证明业务的真实性和合规性。2.对于费用分摊、转账等特殊业务，应提供相关的说明及证明文件，经财务部门审核认可后方可报销。报销时间规定1.员工应在费用发生后的[X]个工作日内提交报销申请，特殊情况经上级领导批准后可适当延长，但最长不得超过[X]个工作日。2.财务部门应在收到报销单据后的[X]个工作日内完成审核工作，对于审核通过的报销单据，应及时提交各级审批人签字；审批人应在收到报销单据后的[X]个工作日内完成审批。3.报销款项在审批通过后的[X]个工作日内支付到报销人指定账户。如遇节假日或特殊情况，支付时间将相应顺延。监督与检查1.公司财务部门负责对门店财务报销情况进行定期检查和不定期抽查，确保报销行为符合本制度规定。2.对于违反本制度的报销行为，财务部门有权拒绝报销，并对相关责任人进行批评教育；情节严重的，将按照公司规定给予相应的纪律处分。3.门店负责人应对本部门的报销业务进行监督管理，确保费用支出合理、合规。对于