采购付款管理相关流程（参考1）

PAGE196PAGE采购付款管理相关流程1、采购预付款管理流程图Start采购经理Start采购经理采购部供应商财务经理End协商签订采购合同审核审批审核审批⑤付款审核收款备货，出具发票交货通知①协商，确定预付款采购形式②签订采购合同③采购订单④预付款项申请安排接货⑥验收入库，安排支付余款审核审批⑦付款审核⑧会计记录确认收款GM发票通知流程步骤说明：任务名称采购预付款管理节点步骤说明1采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购2经采购经理及GM审批后双方签订采购合同3合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容4采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务经理、GM审批5预付款申请经GM审批通过后，财务经理按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票6经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务经理、GM审批6GM审批后，财务经理按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应商查收货款并索取发票7财务经理接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证2、付款申请审批流程图是权限外是权限内是权限外是权限内否Start采购经理采购部财务经理GMEnd是审核审核审批①采购订单、合同汇总②填写付款申请单并审核填写应付账款表分管副GM③审批④安排付款⑤付款通知通知供应商结款流程步骤说明：任务名称付款申请审批管理节点步骤说明1采购人员根据采购合同的付款约定，收集采购订单、入库验收单等相关单据及记录，核对合同的执行情况，汇总应付货款款项2采购人员填写付款申请单、应付账款表，并进行审核，保证数字准确无误3主管副GM接到财务经理审核过的应付账款表及付款申请后签署意见，在权限范围内进行付款审批；若是大额采购项目付款，则由主管副GM签署意见后上报GM审批，若GM存在异议则将付款申请单等票据转回主管副GM处理4财务经理接到主管领导审批通过的付款申请单等文件后，根据公司的相关财务制度，安排付款事宜5财务经理将付款通知书发至采购部相关人员，采购人员通知供应商取款结账或自行查收款项是否到账3、采购结算管理流程图是Start是Start采购部相关部门供应商GMEnd否相符备货按时交货②验收入库配合配合审核审核确认审核⑦结算付款不相符①采购订单收集验收单③采购订单核对④催收与协调⑤订单状态确认各单据汇总⑥填写应付账款单财务经理流程步骤说明：任务名称采购结算管理节点步骤说明1采购部根据企业生产的实际需要发出采购订单，明确说明采购货品的型号、种类、技术指标、价格、数量等2供应商进行备货，并按订单要求按期交货，企业相关部门根据采购订单要求验货、入库，认真填写验收单等相关单据3采购人员将货品验收单与采购订单进行核对，若两者相符，则进行单据汇总，将各项数据进行整理4若存在验收单不齐全或与采购订单不符，则采购人员应及时与相关部门人员沟通协调和催收，相关部门人员应给予配合5若相关部门对采购人员提出的问题存在争议，则采购人员应及时与供应商确认订单状态，了解产生问题的原因，然后进行单据汇总6采购部采购人员根据汇总的各项数据，填写《应付账款单》，列明应付款项明细7采购部与供应商均确认通过的应付账款单，由采购部交与财务经理，会计人员根据采