《出纳业务操作》课件-任务六 银行结算账户的管理（转账支票）

项目六银行结算账户的管理目录1转账支票介绍2开具转账支票的流程3收到转账支票的流程4转账支票使用规定转账支票介绍存根联正面支票联背面目录1转账支票介绍2开具转账支票的流程3收到转账支票的流程4转账支票使用规定开具转账支票的流程查询银行存款余额提出申请并填写转账支票使用登记簿填写支票审批盖章生成密码并填入到银行转账或者将支票正联交给收款人开具转账支票的流程1）查询银行存款余额查询方式：确定银行存款余额大于要开具支票的金额，防止开具空头支票，给公司造成不必要的损失1.登陆企业网上银行查询2.致电开户行查询2）提出申请并填写转账支票使用登记簿开具转账支票的流程3）填写支票正面—支票联1.填写出票日期，出票日期必须使用中文大写，不得更改。2.填写收款人全称，不得更改3,填写人民币大写金额，不得留白4.填写人民币大写金额，前面加人民币符号“¥”5.填写款项的用途开具转账支票的流程3）填写支票正面--存根联6.小写日期，与正联一致7.收款人，与正联一致，可简写8.金额，与正联一致，用小写9.用途，与正联一致10.需要时填写附加信息，与背面一致开具转账支票的流程4）审批盖章转账支票填写好后，必须在支票上盖上企业在银行的预留印鉴。印章要盖清晰，印章之间不能出现重叠开具转账支票的流程5）生成密码并填入银行在受理转账支票业务时，是根据银行预留印鉴及支付密码来判断是否将款项交由持票人。获取支付密码需要用到支付密码器开具转账支票的流程存根联正联转账支票6）到银行转账或将支票正联交给收款人开具转账支票的流程交给会计做账交给收款人去银行办理转账出纳到银行办理转账，还需要一张辅助单据——进账单1.填写办理业务的日期2.填写付款人的全称，与票据内容一致3.填写付款人的账号，与票据内容一致4.填写付款人开户银行的信息，与票据内容一致5.填写收款人全称，与票据内容一致银行进账单填制说明6.填写收款人的账号，与票据内容一致7.填写收款人开户银行的信息，与票据内容一致9.填写小写金额前面加人民币符号“¥”，不得更改，大小写金额必须一致10.填写票据的种类，如转账支票、银行汇票等11.填写提交的票据的张数12.填写提交的票据的号码13.相关经办人员的签章银行进账单填制说明8.填写人民币大写金额紧接“人民币”字样填写，不得更改，不得留有空白目录1转账支票介绍2开具转账支票的流程3收到转账支票的流程4转账支票使用规定1）检查各填写项目是否符合规定的要求收到转账支票的流程收款人名称是否为本单位全称01金额日期书写是否正确02大小写是否一致03签章是否清晰04日期是否在10天的有效期内052）去银行办理转账收到转账支票的流程一到自己的开户行办理转账在转账支票背面盖预留印鉴，填好进账单到自己开户行办理进账收到加盖银行章的回单转账成功后，会收到收账通知二到付款人的开户行办理转账到付款人开户行办理进账收到加盖银行章的回单转账成功后，会收到收账通知填好进账单在转账支票背面盖预留印鉴，填好进账单一、到自己的开户行办理转账在转账支票背面的背书人签章处盖上银行预留印鉴，盖印鉴时，必须使用跟预留印鉴颜色一样的印泥，印章必须清晰你并不是直接找出票人开户行拿钱，而是“委托”你自己的开户行去找出票人开户行代收款项，属于“银行结算”中的委托收款结算方式，银行要有一份正式的委托书（即：委托收款凭证）来处理这个业务，因此需要加盖“背书人签章”。无需在转账支票背面盖预留印鉴，直接填好进账单二、到付款人的开户行办理转账“你”不是委托银行代收，而是自己亲自去对方的开户行拿钱，因此不需要“委托收款”凭证，也不需要盖“背书人签章”。收到加盖银行章的回单银行审核无误后，在进账单回单联上签章，然后退还给出纳，表示该项业务银行已经受理，但是并未完成收款任务目录1转账支票介绍2开具转账支票的流程3收到转账支票的流程4转账支票使用规定转账支票使用规定1．转账支票主要用于同城结算2．已经签发的转账支票不得挂失3．转