机关公务出差报销管理制度

PAGE—PAGE1—机关公务出差报销管理制度第一章审批管理第一条机关工作人员因公出差前，需填写《水利厅机关工作人员出差审批表》（以下简称《出差审批表》），履行审批手续。其中，厅领导出差由厅长审批，处室主要负责人出差由主管厅领导审批，其他人员出差由处室主要负责人审批。第二条《出差审批表》须填写完整规范，作为办理报销手续时所附的原始凭证。第三条各处室要从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研，严禁参加非官方举办的各种名义培训活动。第二章报账管理第四条工作人员出差结束后20个工作日内应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供《出差审批表》和机票、车票、船票、保险费票据及住宿费发票等凭证。第五条出差人员参加会议、培训、调研等活动，办理报销手续时，除附《出差审批表》外，须附有参加会议、培训、调研等相关文件。第六条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销。未按等级乘坐交通工具的超支部分由个人自理。订票费、经厅领导批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。第七条住宿费在标准限额之内凭发票报销。超出天数或超规定等级差额部分由个人负担。开具住宿费发票时，应详细列明时间、天数、人数、标准、金额等内容。第八条伙食补助费按出差目的地标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。第九条公杂费按规定标准报销。出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应当向接待单位或其他单位交纳相关费用.出差人员由机关免费提供交通工具的，公杂费减半报销。没有城市间交通费或只有单程城市间交通费的，公杂费减半报销。第十条当天往返未住宿的，以城市间交通费凭据报销，伙食补助费和公杂费按规定报销。当天往返但公务活动超过半天的，可安排午休房，房费在住宿费限额标准一半内凭据报销。第十一条实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费，伙食补助费和公杂费。第十二条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费及公杂费由会议、培训举办单位按规定统一开支的，往返会议、培训地点的差旅费由机关按规定报销。第十三条按照省财政厅要求，原则上不安排机关工作人员外出参加费用自理的会议、培训。经批准外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，食宿费及公杂费自理的，凭会议、培训期间的食宿费及公杂费票据由机关按规定报销，往返会议、培训地点的差旅费由机关按规定报销。经批准外出参加会议、培训举办单位不统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费、公杂费和往返会议、培训地点的差旅费由机关按规定报销（须提供会议、培训举办单位不统一安排食宿的相关证明作为报销的依据）。第十五条住宿费、机票支出等按规定使用公务卡结算。伙食补助费、公杂费原则上转入职工个人借记卡或单位工资代发户。第十六条对未经批准出差以及超范围、超时间（以审批表中的出差时间天数、地点为依据）、超标准开支的费用不予报销，超支部分由个人负担。第三章附则第十七条本制度由厅办公室负责解释。第十八条本制度自2014年7月1日起施行。附件水利厅机关工作人员出差审批表出差人工作单位及职务出差地点至出差事由至至会议、培训期间费用支付单位至拟出差时间自月日至月日拟乘坐交通工具（是否带车）审批人年月日填表人：