抵押担保合同-模板

会计实操文库12/12抵押担保合同-模板合同编号：[具体编号]抵押权人（甲方）：姓名/名称：____________________身份证号/统一社会信用代码：____________________住所：____________________法定代表人：____________________（选填，如为公司）联系电话：____________________抵押人（乙方）：姓名/名称：____________________身份证号/统一社会信用代码：____________________住所：____________________法定代表人：____________________（选填，如为公司）联系电话：____________________鉴于甲方与[主合同债务人]于[主合同签订日期]签订了编号为[主合同编号]的《[主合同名称]》（以下简称“主合同”），为保障甲方在主合同项下债权的实现，乙方愿意以其有权处分的财产为甲方提供抵押担保。双方根据《中华人民共和国民法典》及其他相关法律法规的规定，经友好协商，达成如下协议：第一条被担保的债权1.被担保的主债权为主合同项下的本金人民币[大写金额]元整（小写：￥[具体金额]元），借款期限自[起始日期]始至[结束日期]止，年利率为[X]%。第二条抵押财产1.乙方提供的抵押财产为[具体抵押物，如房产、车辆等]，具体信息如下：抵押物名称：____________________规格型号/坐落位置等：____________________数量/面积：____________________所有权归属证明文件：____________________2.上述抵押财产评估价值约为人民币[大写金额]元整（小写：￥[具体金额]元），该价值仅供参考，不构成甲方行使抵押权时的数额限制，实际价值以抵押权实现时实际处理抵押物所得价款为准。第三条抵押财产登记1.本合同签订后，乙方应负责办理抵押物的抵押登记手续，需要甲方协助的，甲方应尽配合义务。2.抵押登记手续应于[具体日期]之前办理完毕。第四条担保范围本抵押合同担保范围包括但不限于主合同项下的全部借款本金及其利息、违约金、损害赔偿金以及甲方为实现债权及担保物权而产生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、律师费、差旅费、评估费等）。第五条抵押物的使用和保管1.抵押期间，乙方对抵押物负有妥善保管、维修、保养、保证其完好无损的义务，并随时接受甲方的监督检查。2.未经甲方事先书面同意，乙方不得以任何形式处分抵押物（包括但不限于转让、赠与、借用、抵偿债务等），也不得对抵押物做任何不利于甲方的改变。第六条抵押权的实现1.实现抵押权的情形如下：主合同约定的债务履行期限届满，甲方债权仍未实现或未全部实现；主合同债务人明确表示借款期限届满后其不会履行还款义务；甲方有明确证据证明主合同债务人无偿债能力；其他：[双方约定的其他情形]。2.抵押权实现方式由双方协商确定，可选择折价、拍卖、变卖等方式，所得价款优先用于清偿主合同项下的债务。第七条乙方的声明与保证1.乙方保证对抵押物享有合法的所有权或处分权，抵押物未被查封、扣押、冻结或存在其他权利瑕疵。2.乙方保证向甲方提供的一切资料均真实可靠，无任何伪造和隐瞒事实之处。3.准许甲方或其授权人，在任何合理的时间内依法对抵押物进行检查。第八条违约责任1.若乙方违反本合同约定，未履行对抵押物的保管、维修等义务，致使抵押物价值减少的，甲方有权要求乙方恢复抵押物的价值或者提供与减少的价值相当的担保。2.乙方擅自处分抵押物的，甲方视情况有权要求乙方恢复原状，提前收回主合同项下的债权，并可要求乙方支付该债权总额[X]%的违约金。3.乙方隐瞒抵押物存在共有、产权争议、被查封、被扣押或已经设定过抵押权等情况而给甲方造成损失的，应予赔偿。第九条争议解决本合同在履行过程中发生的争议，首先由双方当事人协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。第十条其他条款1.本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，至主合同项下的债权全部得到清偿之日终止。2.本合同一式[具体份数]份，甲、乙双方各执[份数]份，相关登记部门留存[份数]份，具有同等法律效力。3.本合同未尽事宜，可由双方另行签订补充协议。补充协议与本合同具有同等法律效力。甲方（签字/盖章）：____________________法定代表人（签字）：____________________签订日期：______年____月____日乙方（签字/盖章）：____________________法定代表人（签字）：____________________签订日期：______年____月____日财务部会计工作流程详解一、‌核心业务流程‌原始凭证处理‌审核原始凭证的合法性及完整性，包括核对金额、签名、单位签章等要素，确保符合入账标准‌。根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证，并附相关原始单据‌。账务登录‌根据收付款凭证登录‌现金日记账‌和‌银行存款日记账‌，做到日清月结‌。按记账凭证登录‌明细分类账‌，详细记录每笔业务的借贷信息‌。定期编制‌科目汇总表‌，试算平衡后登录‌总账‌‌。报表编制‌期末根据总账和明细分类账数据，编制‌资产负债表‌、‌利润表‌、‌现金流量表‌及‌所有者权益变动表‌‌。二、‌月度周期管理‌月初重点工作‌完成增值税申报：核对销项发票与进项发票，计算应纳税额‌。处理费用凭证、销售合同开票、银行回单往来账务等基础账目‌。日常操作‌持续制作‌费用凭证‌、‌成本凭证‌，完成发票开具及往来账务处理‌。计提折旧、摊销费用（如水电费、工资等），并进行账务结转‌。月末结账‌损益类科目结转‌：将收入、成本、费用等科目余额转入“本年利润”科目‌。对账与调整‌：确保账证相符、账账相符、账实相符，修正试算不平衡项‌。三、‌月末处理重点‌计提与摊销‌计提职工福利费、教育经费、固定资产折旧及税费（如城建税、所得税等）‌。摊销长期待摊费用及无形资产‌。税务处理‌根据利润总额计算企业所得税，完成税务申报凭证制作‌。核对税务申报数据与账务记录的一致性‌。档案管理‌将记账凭证按时间顺序编号并装订成册，便于后续查阅‌。四、‌其他注意事项‌分工协作‌：大型企业需划分会计、资金、成本费用等岗位，明确职责边界‌。财务分析‌：定期开展预算控制、财务预测及业绩评价，支持管理决策‌。软件应用‌：熟练使用财务软件进行账务处理及报表生成，提高效率‌。流程图示简化版原始凭证→记账凭证→明细账→科目汇总→总账→财务报表→归档‌出纳工作全流程一、‌日常核心操作‌现金收付处理‌收款‌：根据会计开具的收据/发票收款，核对金额、签名后盖章（如“现金收讫”“转账”章），登录现金流水账并传递凭证至对应会计岗‌。付款‌：审核付款凭证（如费用报销单、借款单）的真实性，确认审批签字后付款，在原始凭证加盖“现金付讫”章并登录流水账‌。银行业务处理‌存取款‌：按日计划开具现金支票提取现金，下午3:30前将超额现金送存银行，并核对银行账户余额‌。转账结算‌：签发支票、汇票时需填写付款申请书，核对账户信息并盖章（财务章+法人章），登录“支票领用登录簿”‌。二、‌现金与票据管理‌现金保管‌每日盘存现金，确保账实相符，编制《现金结报单》并留存备查‌。大额现金支付需经审批，优先通过转账或汇兑处理‌。票据管理‌保管支票、发票、收据等空白票据，登录使用情况，防止丢失或滥用‌。收到银行结算凭证（如进账单）时需核查信息，补填缺失内容‌。三、‌报销与借款流程‌费用报销‌审核报销单：检查发票真伪、金额一致性、审批签字，确保无涂改或混贴票据‌。付款后加盖“银行付讫”或“现金付讫”章，登录流水账并传递凭证‌。员工借款‌借款人填写《借款申请单》并经领导审批，出纳核对无误后付款，加盖“付讫”章防止重复支付‌。员工还款时需核对原借款单，冲销往来账务‌。四、‌月末重点工作‌对账与报表‌核对银行对账单与日记账，编制《银行存款余额调节表》‌。汇总现金、银行流水账数据，提交至会计岗生成财务报