业财一体信息化初级资源-03工作领域三操作步骤

工作领域三典型财务处理

工作任务1总账日常业务处理

任务1.1原始凭证审核

【业务操作】

原始凭证作为会计凭证的填制依据，是在企业经营过程中伴随着经济业务

发生而取得或自行填制的，用以记载并证明经济业务真实情况的凭证。常见的

原始凭证有发票、发货单、领料单、借款单、银行结算回单、费用报销单等。

原始凭证包含的内容很多，如单据名称、发生日期、编号、单位名称、业务摘

要、数量和金额、经办人等，无论是自制原始凭证，还是外来原始凭证，凭证

上的每一项内容都是我们填制记账凭证前必须遵循真实性、合理性、完整性、

正确性和合法性的原则逐一审核的内容。

任务1.2记账凭证填制

【业务操作】

记账凭证是总账模块业务处理的起点，是登记账簿的依据，也是所有查询

数据的最主要的一个来源，总账日常业务的处理首先从填制凭证开始。

1.操作员003黄玉玲登录业财一体信息化平台，从【业务工作】一【财务

会计】一【总账】一【凭证】一【填制凭证】进入如图3-4所示的记账凭证界

面O

就编■王玲20268-024006-M0-U8日

图3-4记账凭证

2.单击K增加》按钮或按［F5］功能键，增加一张新凭证,

3.录入凭证类别或按［F2］键，参照选择一个凭证类别，确定后按［Enter］

键，凭证编号系统将自动生成，也可以手工编号，视总账选项中凭证编号的确

定情况而定。

4.填制日期：系统默认当前的操作日期为记账凭证的制单日期，日期可手

工修改或单击该栏右侧的日历图标参照录入。

5.录入附单据数，按原始凭证的数量据实填写。

6.录入本张凭证的每一笔分录。

摘要：按经济业务录入

科目：112102

借方金额：200.00

辅助信息：如录入的科目有辅助核算项目，需录入部门、个人、项目、客

户、供应商、数量等辅助信息。如其他应收款112102科目的辅助项界面如图

3~5所不。

图3-5辅助项

在这里录入结算方式、票号和发生日期等辅助信息后，点击K确定H按钮

完成辅助项录入。如填制凭证过程中辅助项界面没有自动弹出，我们可以点击

凭证界面右下角的E图标，即可弹出辅助项界面。

7.如当前会计科目被指定为现金流量科目，在凭证界面点击右下角的流量

㈤图标，凭证界面会变为如图3-6所示的记账凭证界面。录入现金流量项目和

相应的金额。

图3-6记账凭证

8.当凭证全部录入完毕后，按K保存』按钮或［F6］功能键保存该张凭证,

也可以单击K增加》按钮继续填制下一张凭证。

任务1.3记账凭证审核

【业务操作】

审核凭证是具有审核权的审核员按照现行企业会计准则、国家财税政策和

企业会计制度，对数据录入员填制的记账凭证进行校核，重点审核记账凭证的

真实性、合理性、完整性、正确性和合法性。出纳凭证审核前应先进行出纳签

字处理，出纳签字操作在本领域工作任务四中详细介绍，这里不重复讲述。

1.操作员001吴波登录业财一体信息化平台，从【业务工作】一【财务会

计】一【总账】一【凭证】一【审核凭证】进入如图3-7所示的凭证审核界

面°

图3-7凭证审核

2.录入审核凭证的范围过滤条件后，单击K确定》按钮，系统弹出如图3-

8所示的凭证审核列表界面。

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图3-8凭证审核列表

3.双击要审核的凭证，显示如图3-9所示的审核该张凭证详细信息界面,

选择K余额］］按钮，可查看选中科目的最新余额一览表。

图3-9审核凭证

4.审核人员在确认该张凭证正确后，点击K审核》按钮完成该张凭证的审

核。点击K审核》按钮图标的向下三角，可以选择K审核》和K成批审核凭

证H不同的审核方式进行凭证的审核。

审核人必须具有审核该凭证的审核权，且审核人和制单人不能是同一个

人。凭证审核后将无法修改、删除，需取消审核和出纳签字后才能进行修改或

删除操作。

任务1.4记账凭证修改和删除

【业务操作】

日常工作中经常会遇到录入的凭证出现错误的情况，所以修改凭证是非常

普遍的现象，在业财一体信息化平台中凭证修改分为三种情况，一是未签字审

核的凭证修改，二是已经签字审核的凭证修改，三是己记账的凭证修改。修改

凭证应由该凭证原制单操作员进行操作。

1.未签字审核的记账凭证

(1)从【业务工作】一【财务会计】一【总账】一【凭证】一【填制凭

证】进入如图3-4所示的记账凭证界面。通过K*』K-RM导航按

钮可以翻页查找凭证，也可以按K查询？按钮查找输入条件查找。

(2)找到要修改凭证的错误信息栏，直接修改错误信息。

2.己经签字审核的记账凭证

(1)从【业务工作】一【财务会计】一【总账】一【凭证】一【查询凭

证】进入如图3T0所示的凭证查询条件界面。

图3-10凭证查询

(2)录入查询过滤条件后，单击R确定》按钮，系统弹出如图3T1所示

的凭证查询列表界面。查看凭证详细信息，找出错误凭证。

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图3-11凭证查询列表

（3）从【业务工作】一【财务会计】一【总账】一【凭证】一【审核凭

证】进入图3-7所示凭证审核界面，单击K确定》按钮，在图3-8所示的凭证

审核列表界面，双击要取消审核的凭证，显示如图3-9所示的该张凭证详细信

息界面。

（4）点击K弃审》按钮后，如果有出纳签字继续取消出纳签字，然后再修

改错误信息，参照未审核的记账凭证修改流程即可。

3.凭证作废删除

（1）从【业务工作】一【财务会计】一【总账】一【凭证】一【填制凭

证】进入如图3-4所示的记账凭证界面。通过导航按钮找到要作废的记账凭

证，也可以点击K查询》按钮查找输入条件查找。

（2）点击K作废U按钮，在凭证的左上角出现如图3T2所示的作废字

样。

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图3-12凭证作废

(3)点击K整理》按钮，弹出如图3-13所示的凭证期间选择界面。

凭证期间选择x

请选择凭证期间：

2020.03▼取消

图3-13凭证期间选择

(4)凭证期间选择2020.03,点击K确定』按钮，弹出如图3-14所示的

作废凭证表界面。

图3-14作废凭证表

(5)点击］全选U按钮或在删除栏双击，在删除栏出现“Y”字样，点击

K确定II按钮，弹出如图3-15所示的提示界面。

图3-15提不

(6)选择重排的方式，点击K是(Y)2按钮，系统提示是否还需整理凭证

断号，选择K是(Y)》按钮返向。

任务1.5凭证记账

【业务操作】

经过签字审核后的记账凭证，才可以用来登记总账和明细账、日记账、部

门账、往来账、项目账以及备查账等。

1.操作员001吴波登录业财一体信息化平台，从【业务工作】一【财务会

计】一【总账】一【凭证】一【记账】进入如图3-16所示的记账界面，只有审

核通过的记账凭证才能记账。

记账X

记账选择一

•2020.03月份凭证其他月份调整期凭证

期间类别未记账凭证已审核凭证记账范围

2020.03记1-11-1

退出

图376记账

2.记账选择默认选中当前会计期间，如果有待记账的调整期凭证，也可以

选择其他月份调整期凭证。

并同时列出其中的空号与已审核凭证范围，若编号不连续，则用逗号分

割，若显示宽度不够，可拖动表头调整列宽查看。

3.在记账范围栏中输入凭证编号或点击R全选》按钮选择本次记账范围。

4.点击R记账报告》按钮，系统弹出如图3T7所示的记账报告，内容包括

所选凭证的汇总表和凭证总数，以便核对。

记账X

记账返回打印I于s览R岬二础]

图3T7记账报告

5.核对无误后，点击K记账』按钮，系统开始登记相关的总账和明细账,

弹出如图3-18所示的期初试算平衡表界面。

记账x

记账选择

・2020.03月份凭证其他月份调整期凭证

X

图3-18期初试算平衡表

6.点击K确定?按钮，弹出如图3T9所示的总账记账完毕界面，点击K确

定H按钮返回记账界面。

图3-19记账完毕

工作任务2典型应收应付业务处理

任务2.1采购发票审核制单

【业务操作】

采购发票需要在供应链模块中进行录入，操作路径及方式为：【业务工

作】一【供应链】一【采购管理】一【采购发票】一【专用采购发票】，单击

【新增】进入专用发票界面。按照专用发票信息填写录入，并保存。（本部分

内容将在领域四作详细介绍，本任务可以先按照上述方式进行操作，以确保后

续操作顺利进行，操作上也可以参照领域四）

在采购管理模块录入的采购发票可以在应付款管理模块中进行审核、制

单，核销等操作，已经现付的采购发票可以在应付模块中进行审核、制单等操

作。

1.操作员004柳源登录业财一体信息化平台，从【业务工作】一【财务会

计】一【应付款管理】一【应付处理】一【采购发票】一【采购发票审核】进

入如图3-22所示的采购发票列表界面。

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图3-22采购发票列表

2.点击K查询R按钮，弹出查询条件一发票查询界面。录入查询条件后,

点击K确定》按钮，在如图3-23所示的采购发票列表界面显示查询结果。

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图3-23采购发票列表

3.双击列表中的任一条发票记录，可以查看加图3-24所示的发票的详细信

息。

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图3-24发票详细信息

4.点击K审核X按钮，弹出如图3-25所示的应付款管理界面，询问是否立

即制单。

图3-25应付款管理

5.点击K是》按钮，弹出如图3-26所示的记账凭证界面，点击K保存》按

钮或按下［F6］功能键，凭证左上角出现已生成字样，完成采购发票审核制单处

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图3-26生成记账凭证

任务2.2付款核销制单

【业务操作】

付款单是企业购买商品或接受其他劳务后向供货单位付款的单据，业财一

体信息化平台可支付应付款、预付款、其他费用三种类型的款项，付款后需将

付款单与发票或应付单相关联，冲减本期应付，即核销处理C

1.操作员004柳源登录业财一体信息化平台，从【业务工作】一【财务会

计】一【应付款管理】一【付款处理】一【付款单录入】进入如图3-28所示的

付款单界面。

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图3-28付款单录入

2.点击k增加』按钮或按下［F5］功能键后，依据付款业务，填制付款单据

的内容。单据编号、日期、供应商、结算方式、币种、金额为必输项。按下列

内容填写表头信息。

单据编号：系统自动生成

日期：2020-3-10

供应商：深圳安美家居有限公司

结算方式：转账支票

币种：人民币

金额：300000.00

票据号：52468541

部门：市场中心

业务员：崔磊

摘要：支付货款

将光标移到表体的款项类型栏处，选择应付款，表头信息自动填充到表体

内。

3.点击K保存R按钮或按下［F6］功能键确认付款单的录入信息。

4.点击R审核》按钮，系统弹出是否立即制单的提示界面。点击R否(N)》

按钮，返回付款单界面。

5.点击K核销】按钮，弹出核销条件界面。录入筛选条件后，点击K确

定』按钮，弹出如图3-29所示的手工核销界面.

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图3-29手工核销

6.在本次结算栏录入结算金额300000.00,点击K确认》按钮，手工核销

界面的单据金额减少300000.00o如图3-30所示.

单据日期*as?s单图博号供应商默女美as络it方式rswr»原市金麻朝而余覆本次络n订♦号

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图3-30核销完成

7.从【业务工作】一【贬务会计】一【应付款管理】一【凭证处理】一

【生成凭证】进入如图3-31所示的制单查询界面。

制单查询

1X

供应商币种

部门北务员

■单据号

应

应记账日期

应

金额

现

结算方式审核人

款项类型制单人

订单类型

订单号

合同类型

合同号

存货分类采购类型

存货

存货规格

备注

-恳示------------------------

•未隐藏记录隐藏记录

y不显示金额为。

图3-31制单查询

8.选择收付款单和核销两个选项后，点击K确定》按钮，弹出如图3-32所

示的应付列表界面。

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