《会计电算化》课件项目八 应付款管理系统

项目八应付款管理系统【系统认知】应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理。在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理的功能，实现对应付款的管理。根据对供应商往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。【知识目标】系统学习应付款系统初始化的一般方法，学习应付款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。【能力目标】通过本项目学习能够在应付款系统与总账系统组合使用时熟练掌握应付款系统的基本功能和操作方法，熟悉应付款系统账薄查询的作用和基本方法。任务一

应付款管理系统初始化设置【任务要求】1．设置系统参数2．初始设置3．设置科目4．账龄区间设置5．报警级别设置6．设置“采购专用发票/其他应付单/付款单”完全手工编号7．录入期初余额并与总账系统进行对账8．账套备份任务一

应付款管理系统初始化设置【任务资料】1．应付款系统的参数应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用供应商权限，并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。2．基本科目应付科目为“220201应付货款”，预付科目为“1123预付账款”，采购科目为“1401材料采购”，采购税金科目为“22210101应交税金/应交增值税/进项税额”，银行承兑科目为“2201应付票据”，商业承兑科目为“2201应付票据”，现金折扣科目为“6603财务费用”，票据利息科目为“6603财务费用”，票据费用科目为“6603财务费用”，收支费用科目为“6601销售费用”。任务一

应付款管理系统初始化设置3．结算方式科目现金结算方式科目为“1001库存现金”，现金支票结算方式科目为“100201人民币户”，转账支票结算方式科目为“100201人民币户”，信汇结算方式科目为“100201人民币户”，电汇结算方式科目为“100201人民币户”，银行承兑汇票结算方式科目为“100201人民币户”，商业承兑汇票结算方式科目为“100201人民币户”。任务一

应付款管理系统初始化设置4．账龄区间序号起止天数总天60600361-90900491-12012005121以上表8-1账龄区间任务一

应付款管理系统初始化设置5．报警级别A级时的总比率为10%，B级时的总比率为20%，C级时的总比率为30%，D级时的总比率为40%，E级时的总比率为50%，总比率在50%以上为F级。6．单据编码方式设置设置允许手工修改采购管理系统中的“采购专用发票”、应付款管理系统中的“其他应付单”和“付款单”的编号。任务一

应付款管理系统初始化设置7．期初余额（存货税率均为17%，开票日期均为2014年）单据名称方向开票日期票号供应商名称采购部门科目编码货物名称数量原币单价价税合计采购专用发票正12.153398701无忧公司供应部2202钢材30110038610采购专用发票正12.183456703杰信公司供应部2202油漆20010023400采购专用发票正12.233232102大为公司供应部2201钢材22100025740预付款正12.2311101无忧公司供应部1123

20000表8-2期初余额任务一

应付款管理系统初始化设置【任务资料】引入“D：账套备份+项目七实训四”备份数据。以“101周渐鸿”身份注册进入应付款管理系统。1．应付款系统的参数（1）在企业应用平台中，执行“财务会计”—“应付款管理”—“设置”—“选项”命令，打开“账套参数设置”页面。任务一

应付款管理系统初始化设置（2）点击“编辑”按键，进入“凭证”选项卡，选中“受控科目制单方式”为“明细到供应商”，“非受控科目制单方式”为“汇总方式”。

图8-1初始设置凭证选项卡任务一

应付款管理系统初始化设置（3）选中“权限与预警”选项卡，选中“启用供应商权限”。选中“单据报警”，提前天数为“7”天，方式为“信用方式”。无误后，点击“确定”。

图8-2初始设置权限与预警选项卡任务一

应付款管理系统初始化设置2．设置基本科目（1）在应付款管理系统中，执行“设置”—“初始设置”命令，进入“初始设置”窗口。（2）单击“增加”，根据资料输入相应的基本科目。

图8-3设置基本科目任务一

应付款管理系统初始化设置（3）进行“控制科目设置”。

图8-4设置控制科目任务一

应付款管理系统初始化设置图8-5设置产品科目（4）进行“产品科目设置”。任务一

应付款管理系统初始化设置3．结算方式科目（1）在应付款管理中，执行“设置”—“初始设置”命令，打开“初始设置”页面。（2）点击“结算方式科目设置”，进入相应的窗口，按资料进行设置。（3）输入相应的“结算方式”所对应的结算方式科目。图8-6设置结算方式任务一

应付款管理系统初始化设置4．账龄区间（1）在应付款管理系统中，执行“设置”—“初始设置”命令，根据资料，继续进行“账期内账龄区间设置和逾期账龄区间设置”。图8-7设置账龄区间任务一

应付款管理系统初始化设置5．设置报警级别在应付款管理系统中，执行“设置”—“初始设置”，根据资料进行“报警级别设置”。图8-8设置报警级别6．单据编码方式设置（1）在企业应用平台，打开“基础设置”—“单据设置”—“单据编码设置”，进入“单据编号设置”窗口。（2）单击左侧“单据类型”窗口中的“采购管理”—“采购专用发票”命令。任务一

应付款管理系统初始化设置任务一

应付款管理系统初始化设置（3）在“单据编号设置—采购专用发票”窗口中，单击“修改”按键，选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框。(4)同理，设置对应付款管理系统“其他应付单”、“付款单”编号允许手工修改。图8-9数据编码方式设置7．录入期初余额（存货税率均为17%，开票日期均为2014年）（1）在应付款管理系统中，执行“设置”—“期初余额”，弹出“期初余额查询”页面。（2）点击“确定”，进入“期初余额明细表”页面。（3）点击“增加”，打开“单据类别”对话框。财务管理基础知识任务一

应付款管理系统初始化设置图8-10单据类别窗口任务一

应付款管理系统初始化设置（4）点击“确定”后，进入“采购专用发票”。（5）点击“增加”，根据资料输入相关的三张“采购专用发票”。图8-11采购专用发票一任务一

应付款管理系统初始化设置

图8-12采购专用发票二任务一

应付款管理系统初始化设置

图8-13采购专用发票三任务一

应付款管理系统初始化设置8．录入预付款单（1）在应付款管理系统中，执行“设置”—“期初余额”，弹出“期初余额_查询”页面。（2）点击“确定”，进入“期初余额明细表”页面。（3）点击“增加”，打开“单据类别”对话框，单据名称选择“预付款”。（4）点击“确定”后，进入“付款单”。任务一

应付款管理系统初始化设置（5）根据资料输入相关的第四个业务“付款单”。图8-14付款单任务一

应付款管理系统初始化设置9．应付款系统和总账系统对账。（1）在“期初余额明细表”窗口中，执行“对账”按键，打开“期初对账”窗口。图8-15期初余额明细表（2）查看无误后，点击“退出”按键退出。财务管理基础知识任务一

应付款管理系统初始化设置图8-16期初对账任务一

应付款管理系统初始化设置10．备份账套（1）在D盘中新建“账套备份+项目八任务一”文件夹。（2）由系统管理员注册系统管理，将账套输出至“账套备份+项目八任务一”文件夹中。任务二

单据处理【任务要求】1．录入/修改/删除应付单据2．审核本月录入的应付单据3．对应付单据进行账务处理4．录入/修改/删除付款单据5．审核本月录入的付款单据6．核销付款单据7．对应付单据、付款单据进行账务处理8．账套备份任务二单据处理【任务资料】（1）2015年1月15日，从北京无忧公司采购钢材10吨，原币单价为1200元，增值税率为17%（采购专用发票号码：668800）。（2）2015年1月15日，从杰信公司采购油漆20桶，原币单价为110元，增值税率为17%（采购专用发票号码：8908），运费80元（3）2015年1月16日，从大为公司采购钢材50吨，原币单价为990元，增值税率为17%（采购专用发票号码：3451）。（4）2015年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价为980元，增值税率为17%（采购专用发票号码：2302）。（5）2015年1月18日，从北京无忧公司采购钢材12吨，原币单价为1200元，增值税率为17%（采购专用发票号码：69900）。任务二单据处理（6）2015年1月18日，发现2015年1月15日所填制的向北京无忧公司采购钢材10吨，原币单价为1200元，增值税率为17%的“668800”号采购专用发票中的无税单价应为1120元。（7）2015年1月18日，发现2015年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价为980元，增值税率为17%的“2302”号采购专用发票填制错误，应删除。（8）2015年1月22日，以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材10吨的货税款13104元。（9）2015年1月22日，以转账支票支付向大为公司购买钢材50吨的货税款57915元（10）2015年1月22日，以转账支票支付向杰信公司购买油漆20桶的货税款2574元。（11）2015年1月23日，发现2015年1月22日所填制的以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材10吨的货税款13104元应为15000元，余款作为预付款。（12）2015年1月23日，发现2015年1月22日所填制的以转账支票支付向大为公司购买钢材50吨的货税款57915元有错误，需删除该张付款单。任务二单据处理【任务指导】引入“D：账套备份+项目八实训一”备份数据。以“101周渐鸿”身份注册进入应付款管理系统。1.填制第一笔业务的采购专用发票（1）资料业务一：2015年1月15日，从北京无忧公司采购钢材10吨，原币单价为1200元，增值税率为17%（采购专用发票号码：668800）。（2）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”—“应付单据录入”，进入“单据类别”对话框。图8-17单据类别选择任务二单据处理（3）点击“确定”按键，进入“采购专用发票”页面。（4）点击“增加”，根据资料填制第一笔业务。（5）完成后，点击“保存”后“退出”。图8-18采购专用发票任务二单据处理2．填制第2笔业务的采购专用发票（1）资料业务二：2015年1月15日，从杰信公司采购油漆20桶，原币单价为110元，增值税率为17%（采购专用发票号码：8908），运费80元。（2）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”—“应付单据录入”，进入“单据类别”对话框。（3）点击“确定”按键，进入“采购专用发票”页面。任务二单据处理（4）点击“增加”，根据资料填制第二笔业务。图8-19采购专用发票任务二单据处理（5）执行“应付单据处理”—“应付单据录入”，进入“单据类别”对话框。选择“应付单”“其他应付单”。（6）点击“确定”按键，进入“应付单”页面，根据资料填制运费业务。图8-20应付单任务二单据处理（7）继续用相同的方法填制第3、4、5笔业务的采购专用发票。（8）第3笔业务：2015年1月16日，从大为公司采购钢材50吨，原币单价为990元，增值税率为17%（采购专用发票号码：3451）。图8-21采购专用发票任务二单据处理（7）第4笔业务：2015年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价为980元，增值税率为17%（采购专用发票号码：2302）。图8-22采购专用发票任务二单据处理（8）第5笔业务：2015年1月18日，从北京无忧公司采购钢材12吨，原币单价为1200元，增值税率为17%（采购专用发票号码：69900）。图8-23采购专用发票任务二单据处理3．修改采购专用发票（1）在应付款管理系统中，点击“应付单据处理”—“应付单据录入”，进入“单据类别”对话框。（2）点击“确定”按键，进入“采购专用发票”页面。（3）找到“668800”号采购专用发票，资料是指在2015年1月18日，发现2015年1月15日所填制的向北京无忧公司采购钢材10吨，原币单价为1200元，增值税率为17%的“668800”号采购专用发票中的无税单价应为1120元。任务二单据处理（4）点击“修改”按键后，根据资料进行改动。（5）无误后点击“保存”。图8-24采购专用发票任务二单据处理4．删除采购专用发票（1）在应付款管理系统中，点击“应付单据处理”—“应付单据录入”，进入“单据类别”对话框。（2）点击“确定”按键，进入“采购专用发票”页面。（3）根据资料：2015年1月18日，发现2015年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价为980元，增值税率为17%的“2302”号采购专用发票填制错误，应删除。选中资料中编号为“2302”的采购专用发票，点击“删除”。任务二单据处理（4）点击“删除”后，系统弹出“单据删除后不能恢复，是否继续？”（5）再单击“是”，再点击“退出”按键退出。图8-25删除采购专用发票任务二单据处理5．审核应付单据（1）在应付款管理系统中，点击“应付单据处理”—“应付单据审核”，进入“单据过滤条件”对话框。图8-26单据过滤条件任务二单据处理（2）点击“确定”按键，进入“应付单据列表”页面。（3）点击“全选”按键（4）点击“审核”，系统提示“本次审核成功单据5张”。（5）点击“确定”后退出。任务二单据处理6．制单（1）在应付款管理系统中，执行“制单处理”，打开“制单查询”窗口。选中“发票制单”和“应付单制单”，单击“确定”。图8-27制单查询任务二单据处理（2）点击“全选”，点击“凭证类别”栏的“转账凭证”，再点击“制单”按键，生成凭证，点击“保存”。图8-28生成转账凭证一任务二单据处理（3）点击“下张”，一次生成凭证，检查无误后点击“保存”。图8-29生成转账凭证二任务二单据处理

图8-30生成转账凭证三任务二单据处理

图8-31生成转账凭证四任务二单据处理

图8-32生成转账凭证五任务二单据处理7．填制付款单（1）在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”—“付款单据录入”，进入“付款单”对话框。（2）根据资料8录入付款单：2015年1月22日，以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材10吨的货税款13104元。图8-33付款单一任务二单据处理（3）根据资料9录入付款单：2015年1月22日，以转账支票支付向大为公司购买钢材50吨的货税款57915元。（4）根据资料10录入付款单：2015年1月22日，以转账支票支付向杰信公司购买油漆20桶的货税款2574元。任务二单据处理8．修改付款单（1）在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”—“付款单据录入”，进入“付款单”。（2）点击“下张”，找到要修改的“付款单”，根据资料进行修改：2015年1月23日，发现2015年1月22日所填制的以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材10吨的货税款13104元应为15000元，余款作为预付款。图8-34付款单四任务二单据处理9．删除付款单（1）在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”—“付款单据录入”，进入“付款单”对话框。（2）点击“下张”，找到要删除的“付款单”。即：2015年1月23日，发现2015年1月22日所填制的以转账支票支付向大为公司购买钢材50吨的货税款57915元有错误，需删除该张付款单。任务二单据处理（3）点击“删除”按键，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”（4）点击“是”，点击“退出”按键退出。图8-35删除付款单任务二单据处理10．审核付款单（1）在应付款管理系统中，点击“付款单据处理”—“付款单据审核”，出现“付款单过滤条件”对话框。（2）点击“确定”按键，进入“收付款单列表”页面。图8-36付款单列表任务二单据