2025《银行专业实务-银行管理》中级银行从业资格考前冲刺必会300题-含详解

PAGEPAGE12025《银行专业实务_银行管理》中级银行从业资格考前冲刺必会300题_含详解一、单选题1.（）不是信托公司风险管理体系的内容。A、促进经营决策，优化资本配置B、区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略C、信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配D、风险揭示和信息披露答案：A解析：信托公司风险管理体系的内容：(1)区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略。(2)信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配。(3)风险揭示和信息披露。2.银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。A、持卡人的资信能力变化风险B、信用卡失窃的风险C、真实持卡人的信用风险D、持卡人的恶意透支风险答案：C解析：银行卡用户使用管理中主要包括以下风险点：（1）持卡人的资信能力变化风险。（2）持卡人的恶意透支风险。（3）信用卡失窃的风险。（4）信用卡的伪造及涂改风险。（5）真实持卡人的欺诈风险。（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。（9）银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。3.下列因素中,商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定,合理确定贷款金额时应考虑的是（）。A、项目风险水平B、自身风险偏好C、自身经济实力D、项目收益率答案：A解析：商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定,综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素,合理确定贷款金额。4.商业银行开展金融创新，需要遵循的基本原则不包括（）。A、公平竞争原则B、成本可算原则C、独立性原则D、客户适当性原则答案：C解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：（1）合法合规原则；（2）公平竞争原则；（3）加强知识产权保护原则；（4）成本可算原则；（5）强化业务监测原则；（6）客户适当性原则；（7）防范交易对手风险原则；（8）维护客户利益原则。5.流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来（）现金净流出量的比例。A、30天B、60天C、90天D、180天答案：A解析：流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来30天现金净流出量的比例。6.以下关于商业银行理财产品投资的相关表述，错误的是（）。A、商业银行面向机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产，不良资产支持证券B、商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%C、商业银行理财产品不得直接或间接投资于其他银行业金融机构发行的理财产品D、商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产答案：A解析：A项说法错误，商业银行面向“非机构投资者”发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。7.第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，“第一支柱”是指（）。A、运作规范B、市场纪律C、最低资本要求D、监督检查答案：C解析：第二版巴塞尔资本协议构建了"三大支柱"的监管框架，第一支柱：最低资本要求；第二支柱：监督检查；第三支柱：市场纪律。8.“管风险”是我国银行业监管的新理念，以下哪项不是对银行进行风险监管的主要原因？（）A、监管资源的稀缺性B、金融风险的传染性C、银行风险的外部性D、风险监管的前瞻性答案：B解析：“管风险”主要基于三方面原因：①银行风险的外部性。②监管资源的稀缺性。③风险监管的前瞻性。9.（）管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。A、流动性风险B、市场风险C、操作风险D、信用风险答案：A解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。10.计算流动性覆盖率的分母现金净流岀量时,可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的（）。A、0.75B、1C、0.5D、0.85答案：A解析：预期现金流入总量是在压力情景下,表内外相关契约性应收款项余额与其预计流入率的乘积之和。可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的75‰。11.流动性风险管理是银行体系稳健运行的重要保障，一旦流动性风险爆发，会对银行的生存造成重大威胁，甚至引发（），具有很大的负外部性。A、市场风险B、价格风险C、非系统性风险D、系统性风险答案：D解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障，一旦流动性风险爆发，会对银行的生存造成重大威胁，甚至引发系统性风险，具有很大的负外部性。12.（）是监管人员发现核实问题的有效手段，不仅是有效银行监管不可或缺的关键环节，也是法律赋予监管者的重要职责。A、市场准入B、风险监测C、非现场监管D、现场检查答案：D解析：现场检查是监管人员发现核实问题的有效手段，不仅是有效银行监管不可或缺的关键环节，也是法律赋予监管者的重要职责。13.（）是居民个人将货币资金存入商业银行，可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款人的负债。A、储蓄存款B、对公存款C、活期存款D、保证金存款答案：A解析：储蓄存款是居民个人将货币资金存入商业银行，可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款人的负债。14.（）不是《有效银行监管核心原则》中原则5“发照标准”所强调的内容。A、界定银行允许从事的业务范围B、评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）C、评估银行的内部控制，风险管理D、评估银行的战略和经营计划答案：A解析：原则5"发照标准"要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况(包括董事会成员和高级管理层的资格)、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况(包括资本规模)等。A项是原则4“许可的业务范围”所强调的内容。15.银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限,在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于（）天。A、14B、7C、30D、90答案：C解析：流动性风险压力测试应该符合的要求之一是银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限,在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于30天。16.商业银行的非利息收入比例是指（）。A、净利润营业收入B、非利息收入/总收入C、非利息收入/营业净收入D、税后净收入/股本总额答案：C解析：非利息收入比例的计算公式为:非利息收入比例=利息收入÷营业净收入×100%。17.2009年至2010年,原银监会相继发布了"三个办法一个指引”,具体是指（）。A、固定资产贷款管理暂行办法、流动资产贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、贷款通则B、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、商业银行集团客户授信业务风险管理指引C、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、项目融资业务指引D、固定资产贷款管理暂行办法、流动资产贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、授信工作尽职指引答案：C解析：2009年至2010年,原银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人货款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》,并称“三个办法一个指引",又称“贷款新规"。18.为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了（）。A、《巴塞尔协议Ⅰ》B、《巴塞尔协议Ⅱ》C、《巴塞尔协议Ⅲ》D、《巴塞尔协议Ⅳ》答案：A解析：为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了第一版巴塞尔协议（《巴塞尔协议Ⅰ》）。19.原银监会成立后，在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管的四项新理念，即"管法人、管风险、管内控、提高透明度"。其中（）注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。A、管法人B、管风险C、管内控D、提高透明度答案：A解析：所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。所谓“管风险”，就是以风险作为银行监管的重点，围绕信用、市场、操作等风险的识别、计量、监测和控制，促使银行体系稳健经营。所谓"管内控”，就是要求银行业金融机构本身要建立起有效的内部管控机制，在此基础上，监管者负责督促银行业金融机构不断完善内控制度，提高风险管控能力。所谓"提高透明度”，是指要求银行业金融机构披露相关信息，提高信息披露质量，让公众方便地获取有关资本充足率、风险状况等重要信息，以加大市场约束力度。20.流动性风险监测指标中,（）反映了银行存款的集中度A、最大十户存款比例B、核心负债比例C、存贷比D、最大十家同业融入比例答案：A解析：流动性风险监测指标中,最大十户存款比例反映了银行存款的集中度。21.根据《银行业金融机构国别风险管理指引》，以下说法正确的是（）。A、重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本15%的风险暴露B、国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发C、转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人无法对其承担的风险进行风险分散D、国别风险应当至少划分为低、中、高三个等级答案：B解析：根据《银行业金融机构国别风险管理指引》具体分析如下：A项，重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本25%的风险暴露。C项，转移风险指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。D项，国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。22.人民币正式加入SDR货币篮子的时间是（）。A、42644B、42338C、42278D、42704答案：A解析：2015年11月30日,国际货币基金组织(MF)执行董事会决定将人民币纳入特别提款权(SDR)货币篮子。2016年10月1日,MF发表声明宣布人民币加入SDR货币篮子正式生效.。23.净稳定资金比例应持续性地不低于（），从2018年1月1日开始实施。A、50％B、85％C、90％D、100％答案：D解析：净稳定资金比例应持续性地不低于100％，从2018年1月1日开始实施。24.货币政策环境不包括（）。A、适时开屐常备借贷便利和中期借贷便利操作B、灵活开展公开市场操作C、发挥好存款准备金率工具的作用D、有效实施积极财政政策答案：D解析：货币政策环境包括:灵活开展公开市场操作;适时开展常备借贷便利和中期借贷便利操作;发挥好存款准备金率工具的作用;运用好再贷款、再贴现和抵押补充贷款工具;利率市场化改革取得关键性进展;推进汇率形成机制的市场化。D选项属于财政政策环境的内容。25.银行常用的资本中，（）反映的是所有者权益。A、账面资本B、经济资本C、社会资本D、监管资本答案：A解析：账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。26.目前，商业银行的经营发展越来越倾向于（）经营。A、专业化B、多元化C、综合化D、差别化答案：C解析：目前，商业银行的经营发展越来越倾向于综合化经营。27.银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，其应履行的职责不包括（）。A、制定风险管理策略B、建立风险文化C、制定风险管理政策和程序，定期评估D、设定风险偏好和风险限额答案：C解析：银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：(1)建立风险文化。(2)制定风险管理策略。(3)设定风险偏好和风险限额。(4)审批风险管理政策和程序。(5)监督高级管理层开展全面风险管理。(6)审议全面风险管理报告。(7)审批全面风险和各类重要风险的信息披露。(8)聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理。(9)其他与风险管理有关的职责。C项（制定风险管理政策和程序，定期评估）是高级管理层应履行的职责。28.随着市场竞争日趋激烈，商业银行相继研发了新型的负债业务，这些新型负债业务不包括（）。A、结构性存款B、大额可转让定期存单C、出售商业票据D、同业存放答案：D解析：随着市场竞争日趋激烈，商业银行相继研发了新型的负债业务，包括发行结构性存款、大额可转让定期存单，出售或发行商业票据等。这些新业务既丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展亮点和新的业务增长点。29.信用证是国际贸易的主要结算方式，以下关于信用证的说法，正确的是（）。A、一项独立于贸易合同之外的契约B、处理的实际是与单据有关的货物C、一种无条件的银行支付承诺D、一项附属于贸易合同之外的契约答案：A解析：信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。信用证是自足文件，与可能作为其依据的销售合同或其他合同相互独立，对于符合合同要求而与信用证条款不一致的，开证行有权拒绝付款。信用证业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其他行为。30.下列不属于商业银行常用的存款定价方法的是（）。A、逆向倒推法B、行业价格法C、综合评价法D、成本加成法答案：D解析：商业银行存款定价方法很多,常用的有行业价格法、基准利率法、逆向倒推法、综合评价法。31.支付结算是银行的一项基础性服务，下列哪项不是我国银行支付结算业务的结算方式？（）A、汇款B、托收C、承兑D、支票答案：C解析：C项是银行的担保类业务。传统的国内结算方式有汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证等；国际贸易结算方式主要有信用证、托收、汇款、保函等。32.（）是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。A、不良资产业务B、负债业务C、理财业务D、投资业务答案：A解析：金融资产管理公司集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。33.贷款计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，该贷款计划常用的监测指标不包括（）。A、各项贷款增量B、季度可用计划执行进度C、月度计划执行进度D、年度计划执行进度答案：B解析：贷款计划常用监测指标一般可设置各项贷款增量、年度计划执行进度、月度计划执行进度、当月可用计划执行进度等监测指标。34.根据《商业银行公司治理指引》,商业银行出现以下（）情形,应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。A、资产质量出现波动B、资本充足率未达到监管要求C、公司治理整体评价下降D、盈利水平低于同业答案：B解析：当商业银行出现资本充足率等主要监管指标没有达到监管要求、资产质量或盈利水平明显恶化,以及出现其他重大风险时,应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。35.（）是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并判断相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。A、行政诉讼B、行政复议C、行政强制D、行政许可答案：A解析：行政诉讼是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并判断相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。36.由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据是（）。A、银行汇票B、银行本票C、支票D、商业汇票答案：A解析：银行汇票是由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行本票是银行签发的，承诺见票时无条件支付票面金额给收款人或者持票人的票据。支票是由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据。37.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）。A、1.25％B、0.6％C、0.5％D、1.50%答案：A解析：对于超额贷款损失准备：(1)商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25％。(2)商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0.6％。38.优化资产负债区域结构主要是优化存贷款业务区域结构，则区域信贷资源配置的主要考虑因素不包括（）。A、利润目标、风险偏好和市场预期B、区域信贷资产风险收益属性C、国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况D、银行区域市场竞争地位答案：A解析：区域信贷资源配置的考虑因素主要有：一是要考虑各区域信贷资产风险收益属性，保持和加大对风险收益匹配较好的区域的贷款投放力度，提高信贷资源的边际效益；二是要考虑国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况，要将银行区域信贷发展战略与国家区域经济发展规划结合起来；三是要考虑银行区域市场竞争地位，巩固和增强在国内市场重点区域的市场地位。39.根据《项目融资业务指引》,货款发放前,贷款人应当（）。A、确认与拟发放贷款同比例的项目資本金足额到位B、确认所有的项目资本金先行到位C、确认50%的项目资本先行到位D、确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款答案：A解析：贷款发放前,贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位,并与贷款配套使用40.根据《信托公司行政许可事项实施办法》,境外金融机构作为信托公司出资人,应当具备的条件不包括（）。A、银保监会认可的国际评级机构最近2年对其作出的长期信用评级为良好及以上B、具有良好的境内纳税记录C、财务状况良好,近2个会计年度连续盈利D、具有国际相关金融业务经营管理经验答案：B解析：除ACD三项外,境外金融机构作为信托公司出资人,还应当具备以下条件:①最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元;②符合所在国家或地区法律法规及监管当局的审慎监管要求,最近2年內无重大违法违规经营记录;③具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系;④单个出资人及其关联方投資入股的信托公司不得超过2家,其中绝对控股不得超过1家;⑤承诺5年内不转让所持有的信托公司股权(银保监会依法责令转让的除外)不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托,并在拟设公司章程中载明;⑥所在国家或地区金融监管当局己经与银保监会建立良好的监督管理合作机制;⑦具有有效的反洗钱措施;⑧所在国家或地区经济状况良好;⑨银保监会规章规定的其他审慎性条件。41.目前，我国信贷资产证券化的发行和交易场所是（）。A、全国银行间债券市场B、商业银行柜台市场C、上海证券交易所D、深圳证券交易所答案：A解析：我国目前的资产证券化主要有三种类型：银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化，中国证监会主管的企业资产证券化，银行间市场交易商协会主导的资产支持票据。信托公司是信贷资产证券化的唯一合法受托机构，信贷资产证券化的基本环节之一就是在全国银行间债券市场上发行和交易。42.短期证券投资比例为短期证券投资与资本总额之比，《企业集团财务公司管理办法》要求财务公司短期证券投资比例不得高于（）。A、30％B、40％C、50％D、60％答案：B解析：短期证券投资比例为短期证券投资与资本总额之比。短期证券投资是指国债、中央银行债券及票据、金融债、企业债、股票、基金等证券投资，财务公司短期证券投资比例不得高于40%。43.商业银行的各类负债业务中,最核心的业务是（）。A、同业拆入业务B、资金业务C、存款业务D、债券业务答案：C解析：在各类负债业务中,存款是最核心的业务。同业存放、同业拆入、向人民银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道,应付款项、或有负债等其他负债在商业银行资金来源中保持一定的规模和占比。44.《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》规定流动性覆盖率（LCR）的最低标准是（）。A、不得低于60%B、不得低于80%C、不得低于100%D、不得低于150%答案：C解析：巴塞尔委员会于2010年12月发布了《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》，提出了流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）两项监管指标及其最低标准（不得低于100%）和一套监测工具。45.商业银行开展保证金存款业务时，以下处理不合规的是（）。A、对保证金存款约定不予计息B、保证金专户实行封闭管理C、严禁保证金专户与客户结算户串用D、对保证金实行集中管理答案：A解析：各商业银行的有关信用风险业务管理办法都从会计核算、日常管理、扣款等方面作出了"保证金管理"若干操作性规定，一是保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金。二是基层行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，对保证金实行集中管理。46.2008年国际金融危机凸显了（）对于银行体系安全稳健的重要性。A、市场风险管理B、操作风险管理C、信用风险管理D、流动性风险管理答案：D解析：2008年国际金融危机凸显了流动性对于银行体系安全稳健的重要性，证明了流动性风险管理和监管的重要性。47.财务公司为我国公司金融发展作出了重大贡献，其不包括（）。A、催生了大型企业的财团意识B、节省了企业集团的融资成本C、降低了企业的系统风险D、防控企业集团资金风险答案：C解析：财务公司为我国公司金融发展作出了重大贡献，突出体现在以下五个方面：(1)催生了大型企业的财团意识。(2)节省了企业集团的融资成本。(3)防控企业集团资金风险。(4)促进企业集团的产品销售。(5)丰富了金融机构体系。48.如果一家商业银行的货款风险分类情况为:正常类贷款62亿元,关注类贷款6亿元,损失类贷款2亿元,那么该商业银行的不良贷款率为（）。A、0.08B、0.02C、0.2D、0.0286答案：D解析：不良贷款率的计算公式如下:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额×100%=2/(62+6+2)×100%=286%。49.（）是指经银保监会批准，在中华人民共和国境内设立的主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。A、消费金融公司B、金融租赁公司C、货币经纪公司D、金融资产投资公司答案：D解析：金融资产投资公司是指经银保监会批准，在中华人民共和国境内设立的主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。50.根据《商业银行声誉风险管理指引》,重大声誉事件发生后（）小时内要向监管机构或其派出机构报告有关情况。A、12B、6C、8D、24答案：A解析：根据《商业银行声誉风险管理指引》,商业银行应积极稳妥应对声誉事件,重大声誉事件发生后12小时內向监管机构或其派岀机构报告有关情况。51.根据《中华人民共和国行政诉讼法》，行政诉讼的程序不包括（）。A、起诉B、审理C、判决D、立案答案：D解析：行政诉讼的具体程序分为起诉、受理、审理、判决四个环节。52.（）重点强调树立预防为主的声誉风险管理理念，要求加强源头防控、关口前移，定期审视，提升声誉风险管理的预见性。A、前瞻性原则B、匹配性原则C、全覆盖原则D、有效性原则答案：A解析："前瞻性原则"重点强调树立预防为主的声誉风险管理理念，要求加强源头防控、关口前移，定期审视，提升声誉风险管理的预见性。53.商业银行的操作风险不是由（）所引发的风险。A、不完善或有问题的内部程序B、无法满足客户流动性C、外部事件D、员工、信息科技系统答案：B解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。54.（）是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位通知存款D、单位协定存款答案：B解析：单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型，存期分3个月、6个月、1年、2年、3年、5年等6个档次。55.巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，到2015年1月1日，流动性覆盖率要达到（）。A、60%B、70%C、90%D、100%答案：A解析：巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，此后每年增加10%，到2019年1月1日前要达到100%。56.“负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益”，体现了负债具有（）的特征。A、效益性B、偿还性C、有效性D、及时性答案：A解析：负债具有潜在效益性，主要体现在以下两个方面：（1）负债筹资运用所得收入大于负债成本；（2）负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益。57.关于我国普惠金融的发展目标，以下说法错误的是（）。A、提高小微企业信用保险和贷款保证保险覆盖率，力争使农业保险参保农户覆盖率提升至95%以上B、推动行政村一级实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率C、要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务D、有效提高各类金融工具的使用效率，进一步提高小微企业和农户申贷获得率和贷款满意度答案：B解析：B项，普惠金融的发展目标之一是提高金融服务覆盖率，要基本实现乡乡有机构，村村有服务，乡镇一级基本实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率，推动行政村一级实现更多基础金融服务全覆盖。58.商业银行应当指定（）作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。A、审计部门B、专门部门C、高级管理层D、董事会答案：B解析：商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。59.下列关于合规文化特点的表述，说法错误的是（）。A、合规文化的核心是道德意识B、合规文化必须通过制度传达C、合规文化体现了价值取向D、合规文化是银行的自身需求答案：A解析：A项说法错误，合规文化的核心是法律意识。60.“设定和实施行政处罚必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当”体现了行政处罚的（）。A、过罚相当原则B、公平原则C、程序合法原则D、维护当事人的合法权益原则答案：A解析：“设定和实施行政处罚必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当”体现了行政处罚的过罚相当原则。61.（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项(至少应包括银行和证券)金融业务。A、金融控股公司模式B、国有控股公司模式C、银行母公司模式D、全能银行模式答案：D解析：全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项(至少应包括银行和证券)金融业务。62.（）是国家重要的核心竞争力。A、金融B、GDPC、教育D、文化答案：A解析：金融是国家重要的核心竞争力。63.（）是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款。A、向汽车经销商发放汽车贷款B、向汽车购买者发放汽车贷款C、向汽车生产者发放汽车贷款D、向汽车维修者发放汽车贷款答案：A解析：向汽车经销商发放汽车贷款，是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款。64.资产负债管理是风险限额下的一种（）管理，通过对资产负债组合进行全面协调，在风险限额范围内追求经营利润的最大化和企业价值的最大化，寻求风险与收益这一“联立方程”的最优解。A、联动式B、前瞻性C、协调式D、战略性答案：C解析：资产负债管理最根本的内涵有两条：首先，它是风险限额下的一种协调式管理，通过对资产负债组合进行全面协调，在风险限额范围内追求经营利润的最大化和企业价值的最大化，寻求风险与收益这一“联立方程”的最优解；其次，它是一种前瞻性的策略选择管理，银行经营方向和策略的选择需要通过科学测算每一种金融产品的风险和收益，通过必要的模型将风险量化为成本，从而战略性、前瞻性地引导各条业务线的收缩和扩张。65.G20金融消费者保护十项基本原则中，哪一项原则表示所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息？（）A、投诉处理和赔偿B、金融服务机构及其授权代理机构的责任意识C、公平、公正对待消费者D、金融教育和金融知识普及答案：D解析：（原则三）公平、公正对待消费者：要求所有的消费者都应受到公平、公正、诚实的对待。（原则五）金融教育和金融知识普及：要求所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。（原则六）金融服务机构及其授权代理机构的责任意识：要求金融服务机构及其授权代理机构应客观地为其消费者的最大利益着想，主动承担起保护消费者利益的责任。（原则九）投诉处理和赔偿：要求应在司法上确保消费者的投诉获得适当处理。66.根据《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》,下列选项中不适用办法的是（）。A、中资商业银行监事长的任职资格管理B、外资金融机构驻华代表机构的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理C、农村信用合作联社的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理D、金融资产管理公司的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理答案：A解析：《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》对董事(理事)和高级管理人员任职资格条件、任职资格审查与核准、任职资格终止、金融机构的管理责任、监管机构的持续监管、法律责任等作出详细规定。67.国际上出现的信息科技事故表明,如果银行系统中断（）以上不能恢复,将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。A、1天B、2~3天C、4~5天D、7~8天答案：B解析：国际上岀现的信息科技事故表明,如果银行系统中断2~3天以上不能恢复,将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。68.关于行政复议的作用，以下说法错误的是（）。A、行政复议有利于解决行政争议B、行政复议是行政监督的重要手段C、行政复议是一种重要的司法救济方法D、行政复议可以维护行政活动的严肃性和权威性答案：C解析：行政复议的作用主要体现在以下三个方面：一是行政复议有利于解决行政争议。行政复议有利于正确的行政决定得以贯彻执行，违法、不当的行政行为得以撤销或废止，使公民、法人或其他组织的合法权益受到的损害得以恢复。二是行政复议是行政监督的重要手段。行政复议机关对作出行政行为的行政机关进行行政审查，从而监督行政机关依法行使职权。三是行政复议作为一种重要的行政救济方法（故C项说法错误），可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保障，使其免受不法行政的侵害，又能够维护行政活动的严肃性和权威性，保障行政活动顺畅进行，提高行政效率。69.金融资产管理公司对金融类不良资产的主要操作环节不包括（）。A、合并B、处置C、收购D、管理答案：A解析：对于金融类不良资产，金融资产管理公司一般采取对账面原值进行打折收购并择机处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处置三个环节。70.下列选项中，信托的基本分类不包括（）。A、意定信托和非意定信托B、资金信托和非资金信托C、私益信托与公益信托D、民事信托和营业信托答案：B解析：信托的基本分类：（一）私益信托与公益信托（二）意定信托和非意定信托（三）民事信托和营业信托71.（）业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。A、储蓄存款B、支付结算C、个人贷款D、代收代付答案：B解析：A项，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。B项，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。C项，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。D项，代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。72.商业银行申请开办创新业务，应该按照监管职责划分，向银保监会或者机构所在地的银保监局提出申请，监管部门在自受理之日起（）内作出批准或不批准的书面决定。A、1个月B、2个月C、3个月D、45日答案：C解析：商业银行申请开办创新业务，应该按照监管职责划分，向银保监会或者机构所在地的银保监局提出申请，监管部门在自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。73.为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定，欧盟构建（）机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。A、单一监管B、多头监管C、双重监管D、多样监管答案：A解析：为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定，欧盟在欧洲央行、欧洲银行管理局和各国监管当局架构的基础上推出银行业联盟。其中，建立单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色，是一大核心支柱。74.行政处罚委员会办公室根据行政处罚委员会的审议决定制作行政处罚意见告知书，经行政处罚委员会主任委员批准后送达当事人。当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起（）内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的银保监会或其派出机构。A、3B、5C、10D、15答案：C解析：行政处罚委员会办公室根据行政处罚委员会的审议决定制作行政处罚意见告知书，经行政处罚委员会主任委员批准后送达当事人。当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起10日内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的银保监会或其派出机构。75.伴随着信息科技在银行业的广泛运用，各国和地区银行业监管机构对信息科技风险的管理愈加重视。以下哪项不是信息科技风险监管的目标？（）A、维护社会稳定B、有效保障银行业持续运作和信息安全C、确保金融安全和保障公众利益D、提升信息科技治理有效性答案：D解析：信息科技风险监管的目标是有效保障银行业持续运作和信息安全，维护社会稳定，确保金融安全和保障公众利益。（D项是银行信息科技发展对信息科技管理提出的要求）76.下列不属于商业银行年度披露的信息是（）。A、资产证券化风险暴露和评估信息B、董事、监事和高级管理人员薪酬信息C、股东名称及报告期内变动情况D、信用风险信息答案：C解析：商业银行年度披露的信息应当包括基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项等。77.下列选项中，商业银行常用的存款定价方法不包括（）。A、逆向倒推法B、行业价格法C、综合评价法D、内部评级法答案：D解析：商业银行存款定价方法很多，常用的有行业价格法、基准利率法、逆向倒推法、综合评价法。（D项是信用风险加权资产的计量方法）78.流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。A、隐蔽性B、爆发性C、内生性D、传染性答案：A解析：流动性风险具有隐蔽性和爆发性。隐蔽性体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动；爆发性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性，受市场参与群体的情绪影响较大。79.（）不是商业银行通常运用的风险管理策略。A、风险对冲B、风险补偿C、风险免除D、风险转移答案：C解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。80.目前，同业业务的利率价格基本上属于（），市场供求敏感性较高，市场化程度较其他业务开放，因此会承受一定程度的市场风险。A、集中定价B、随行就市C、国家法定D、集中竞价答案：B解析：目前，同业业务的利率价格基本上属于随行就市，市场供求敏感性较高，市场化程度较其他业务开放，因此会承受一定程度的市场风险。81.信托公司应当按“穿透”原则（）识别信托产品最终投资者，不得突破合格投资者各项规定，防止风险蔓延；同时按“穿透”原则（）识别产品底层资产，资金最终投向应符合银、证、保各类监管规定和合同约定，将相关信息向投资者充分披露。A、向上；向上B、向上；向下C、向下；向上D、向下；向下答案：B解析：信托公司应当按“穿透”原则向上识别信托产品最终投资者，不得突破合格投资者各项规定，防止风险蔓延；同时按“穿透”原则向下识别产品底层资产，资金最终投向应符合银、证、保各类监管规定和合同约定，将相关信息向投资者充分披露。82.商业银行绩效考评体系的基本要素不包括（）。A、评价收益B、评价对象C、评价指标D、评价报告答案：A解析：绩效评价系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统,主要由以下五个基本要素构成:评价目标;评价对象;评价指标;评价标准;评价报告。83.“许可的业务范围”指的是《有效银行监管核心原则》中的（）。A、原则4B、原则5C、原则6D、原则7答案：A解析：《有效银行监管核心原则》指出，原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”：原则7“重大收购”。84.下列选项中,不属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性的理论是（）。A、商业性贷款理论B、资产可转换理论C、预期收入理论D、负债管理理论答案：D解析：商业性贷款理论、资产可转换理论和预期收入理论是资产管理阶段最具代表性的理论。85.《商业银行资本管理办法（试行）》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。A、一年B、三年C、五年D、十年答案：B解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。86.金融租赁公司申请设立境内专业子公司的，权益性投资余额原则上不超过净资产的（）。A、20%B、30%C、50%D、60%答案：C解析：金融租赁公司申请设立境内专业子公司，应当具备以下条件：①具有良好的公司治理结构，风险管理和内部控制健全有效。②具有良好的并表管理能力。③各项监管指标符合《金融租赁公司管理办法》的规定。④权益性投资余额原则上不超过净资产的50％（含本次投资金额）。⑤在业务存量、人才储备等方面具备一定优势，在专业化管理、项目公司业务开展等方面具有成熟的经验，能够有效支持专业子公司开展特定领域的融资租赁业务。⑥入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。⑦遵守国家法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为，或者已整改到位并经银保监会或其派出机构认可。⑧监管评级良好。⑨银保监会规章规定的其他审慎性条件。87.2008年国际金融危机的爆发证明了（）管理是银行体系稳健运行的重要保障。A、操作风险B、信用风险C、市场风险D、流动性风险答案：D解析：2008年国际金融危机爆发凸显了流动性对于银行体系安全稳健的重要性，证明了流动性风险管理和监管的重要性。88.外汇业务中较独特的风险是（）。A、流动性风险B、利率风险C、外汇风险D、信用风险答案：C解析：在外汇经营活动中，银行除了面临与前述业务相同的风险外，例如信用风险、流动性风险和利率风险等，还会面临外汇风险，这是外汇业务中较独特的风险类型。89.下列选项中，（）不是2009年消费金融公司试点的城市。A、北京B、上海C、南京D、成都答案：C解析：2009年7月，银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京、天津、上海、成都四地各设立一家消费金融公司进行试点。90.下列属于商业银行利息收入的是（）。A、贷款利息收入B、投资收益C、公允价值变动损益D、手续费和佣金收入答案：A解析：利息收入可具体细分为贷款利息收入、证券投资利息收入以及存放同业、同业拆出、进行证券回购所得利息收入等。91.下列选项中,不属于开展储蓄业务需遵循的原则的是（）A、取款自由B、存款自愿C、定期付息D、存款有息答案：C解析：开展储蓄业务遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密"的原则。选项C不属于开展储蓄业务需遵循的原则。92.信托计划的委托人应为合格投资者，以下不符合信托计划合格投资者要求的是（）。A、投资于一个信托计划150万元人民币的法人B、家庭金融资产在其认购时为80万元人民币的法人C、个人收入在最近3年每年收入超过20万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人D、夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人答案：B解析：信托计划的合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：①投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；②个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；③个人收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。93.货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用，其服务对象是（）。A、地方政府B、上市公司C、事业单位D、金融机构答案：D解析：货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。94.狭义的金融创新是指（）的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。A、微观金融主体B、宏观金融主体C、个别金融主体D、大型金融主体答案：A解析：狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。95.下列关于“供给侧结构性改革"说法错误的是（）。A、主攻方向是提高供给质量B、根本途径是深化改革C、最终目的是满足需求D、唯一任务是化解产能过剩答案：D解析：供给侧结构性改革,最终目的是满足需求,主攻方向是提高供给质量,根本途径是深化改革。96.（）对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。A、董事会B、监事会C、高级管理层D、董事长答案：A解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。97.商业银行定期对交易和账户进行复核和对账是对（）的控制手段。A、信用风险B、流动性的风险C、市场风险D、操作风险答案：D解析：根据《商业银行操作风险管理指引》规定,商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段,与此相关的内部措施至少应当包括的手段之一为定期对交易和账户进行复核和对账。98.以下选项中，流动性风险管理的监督评价层是（）。A、董事会B、高级管理层C、各个风险管理职能部门D、监事会和内部审计部门答案：D解析：由监事会和内部审计部门构成对流动性风险管理的监督评价层。董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面。总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面。总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。99.财务公司行业是在我国企业集团发展中发挥的作用日益增强，其主要功能不包括（）。A、促进集团优化资源配置B、节约财务成本C、提升运行效率D、引导产品合理定价答案：D解析：财务公司行业是我国金融体系最具中国特色的一类非银机构，机构数量不断增加，覆盖了各个基础产业和重要领域，在我国企业集团发展中发挥的作用日益增强，主要功能是促进集团优化资源配置、节约财务成本、保障资金安全、提升运行效率。（D项是商业银行内部资金转移定价主要功能）100.流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，这些合格优质流动资产应具各的基本特征不包括（）。A、属于无变现障碍资产B、风险低，且与高风险资产的相关性低C、易于定价且价值稳定D、市场基础设施比较健全，市场集中度高答案：D解析：合格优质流动性资产是指在流动性覆盖率所设定的压力情景下，能够通过出售或抵(质)押方式，在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。合格优质流动性资产应具备的基本特征包括：①属于无变现障碍资产；②风险低，且与高风险资产的相关性低；③易于定价且价值稳定；④在广泛认可、活跃且具有广度、深度和规模的成熟市场中交易，市场波动性低，历史数据表明在压力时期的价格和成交量仍然比较稳定；⑤市场基础设施比较健全，存在多元化的买卖方，市场集中度低；⑥从历史上看，在发生系统性危机时，市场参与者倾向于持有这类资产。101.银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应（）经济资本。A、小于B、等于C、大于D、不高于答案：C解析：银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。102.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款，这属于银行的（）。A、保理业务B、负债业务C、代理业务D、贷款业务答案：A解析：保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。保理业务分为：①有追索权保理也称回购型保理，是指在应收账款到期无法从债务人处收回时，商业银行可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资；②无追索权保理又称买断型保理，是指应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由商业银行承担应收账款的坏账风险。103.下列不属于审慎经营规则的内容的是（）。A、资产质量B、损失准备金C、关联交易D、不良贷款答案：D解析：审慎经营规则的内容包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易。104.美国的消费信贷占其国内生产总值的（）以上。A、5％B、10％C、15％D、20%答案：D解析：美国的消费信贷占其国内生产总值的20％以上；欧洲每年消费金融收入可占到国内生产总值的10％以上；日本消费金融业务自20世纪60年代初起步以来蓬勃发展，目前日本从事个人消费信贷业务的金融公司大约有4752家，占全部个人消费信贷余额的10％以上。105.欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定（）的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。A、货币政策B、财政政策C、税收政策D、利率政策答案：A解析：欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定货币政策的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。106.金融消费者面临着无处不在的风险,而且随着金融产品（）的提高和金融市场演变的提速,金融消费者权益保护的难度也在增加,亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。A、风险性B、复杂性C、单一性D、流动性答案：B解析：金融消费者面临着无处不在的风险,而且随着金融产品复杂性的提高和金融市场演变的提速,金融消费者权益保护的难度也在增加,亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。107.关于员工岗位的内部控制措施，以下说法不正确的是（）。A、商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，对不相容岗位人员之间实行定期或不定期轮岗制度B、商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排C、商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D、商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整答案：A解析：A项说法错误，商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上“不相容岗位人员之间不得轮岗”。B项说法正确，商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。C项说法正确，商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。D项说法正确，商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。108.目前，我国商业银行最主要的营利资产是（）。A、借款B、贷款C、存款D、债券答案：B解析：贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的营利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段，同时贷款又是有较大风险的资产，是商业银行经营管理的主要内容。109.关于银行的个人贷款业务，以下说法错误的是（）。A、银行在贷款受理时，告知客户的贷款金额、贷款期限、贷款利率、放款时间等信息属于借款合同的组成B、银行应对借款进行支付管理，并在适用受托支付情形时，将借款合同项下借款直接支付给借款人的交易对象C、银行应提醒消费者量力而行，根据自己的还款能力及未来收入预期确定申请额度及还款方式，每月还款金额以不超过家庭收入的50%为宜D、因借款人提供的支付信息不准确、不完整导致贷款资金支付失败或支付延误，由此造成借款人对交易对手违约或者形成其他损失的，贷款人不承担责任答案：A解析：A项，银行在贷款受理时，向客户告知的贷款金额、贷款期限、贷款利率、放款时间等信息仅供咨询、参考之用，不构成银行对客户的承诺，不属于客户与银行的借款合同的组成部分。110.下列各项中,不属于银行核心一级资本的是（）。A、一般风险准备B、实收资本或普通股C、小额贷款损失准备D、未分配利润答案：C解析：核心一级资本主要包括以下六部分实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备未分配利润、少数股东资本可计入部分。111.（）不属于金融衍生品。A、远期B、期货C、期权D、即期答案：D解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。112.下列不属于我国银行业市场准入的法律体系的是（）。A、部门规章B、行政法规C、法律D、部门条例答案：D解析：我国银行业市场准入法律体系包括法律、行政法规、部门规章。113.可用的稳定资金是指银行的资本和负债在未来至少（）内所能提供的可靠资金来源。A、6个月B、1年C、3年D、5年答案：B解析：可用的稳定资金是指银行的资本和负债在未来至少1年内所能提供的可靠资金来源。114.（）是我国商业银行最为传统的信贷业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。A、固定资产贷款B、流动资金贷款C、贸易融资D、银团贷款答案：B解析：流动资金贷款是我国商业银行最为传统的信贷业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。固定资产贷款是指商业银行向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。贸易融资是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。115.开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（）原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。A、实质性B、及时性C、可控性D、相关性答案：A解析：开发银行和政策性银行应当遵循风险管理实质性原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。116.自（）开始施行的《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。A、2015年B、2017年C、2014年D、2005年答案：C解析：自2014年开始施行的《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。117.S银行2021年的利息收入为3200万元，非利息收入为1300万元，该银行总资产为3亿元，S银行的资产使用率为（）。A、10．67%B、4．33%C、15%D、6．33%答案：C解析：根据公式计算可得，资产使用率=总收入/总资产=利息收入/总资产＋非利息收入/总资产=3200/30000+1300/30000=15%。118.（）是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。A、全面检查B、专项检查C、稽核检查D、临时检查答案：C解析：现场检查分为全面检查、专项检查、后续检查、临时检查和稽核调查。稽核调查是采用现场检査方法对特定事项进行专门调查的活动。119.银行账簿利率风险主要包括缺口风险、基准风险、期权性风险和信用利差风险等，其中缺口风险产生的原因是（）。A、不同金融工具重定价期限不同B、收益率曲线平行上移或下移C、基准利率存在调整D、收益率曲线形状变化答案：A解析：缺口风险是指利率变动时，由于不同金融工具重定价期限不同而引发的风险。BD两项是利率变动的原因；C项是基准风险产生的原因。120.下列选项中，（）不是商业银行的盈利性监测指标。A、资本利润率B、资产利润率C、中间业务收入比D、净利息收入下降比率答案：D解析：盈利性监测指标包括资本利润率、资产利润率、成本收入比、净息差、净利差、利息收入比、中间业务收入比。D项是市场风险监测指标。121.在我国经济政策体系中，（）是宏观经济政策的总体思路。A、供给侧结构性改革B、五大理念C、五大政策支柱D、稳中求进答案：C解析：我国的经济政策体系包括：发展新理念——五大理念；发展的主线——供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路——五大政策支柱；宏观经济工作的总基调——稳中求进。122.（）是财务公司的主要负债，也是财务公司货币资金的主要来源之一。A、吸收成员单位存款B、同业负债业务C、发行金融债券D、发行企业债券答案：A解析：吸收成员单位存款是财务公司的主要负债，也是财务公司货币资金的主要来源之一。123.按照巴塞尔协议的规定,（）是一种特殊类型的操作风险,它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A、法律风险B、声誉风险C、流动性风险D、信用风险答案：A解析：根据巴塞尔协议,法律风险是一种特殊类型的操作风险,它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞124.银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。A、60B、15C、20D、30答案：D解析：银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。125.《商业银行公司治理指引》提出了主要股东概念，指出本指引所称主要股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行（）以上股份或表决权以及对商业银行决策有重大影响的股东。A、1%B、5%C、10%D、15%答案：B解析：《商业银行公司治理指引》提出了主要股东概念，指出本指引所称主要股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行5%以上股份或表决权以及对商业银行决策有重大影响的股东。126.应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是（）。A、董事会、高级管理层B、业务部门C、内部审计部门、内控管理职能部门D、董事会、内部审计部门答案：C解析：（1）董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。（2）内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。（3）业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。127.《流动性风险管理和监管的稳健原则》中，（）提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息，以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束的作用。A、原则2～4B、原则5～12C、原则13D、原则14～17答案：C解析：原则13提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息，以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束的作用。128.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，以下指标中银行业金融机构应该突出其权重的是（）。A、发展转型类指标B、经营效益类指标C、社会责任类指标D、合规经营类指标和风险管理类指标答案：D解析：按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。129.合规风险管理体系应包括的基本要素为合规培训与教育制度，下列哪项不是该制度的内容？（）A、对经营管理部门管理层的教育与培训B、对经营管理部门工作人员的教育与培训C、对内控部门管理层的教育与培训D、对合规部门职员的教育与培训答案：C解析：合规培训与教育制度可以分为两个方面：（1）对经营管理部门管理层和工作人员的教育与培训；（2）对合规部门职员的教育与培训。130.负债业务（）是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。A、操作风险B、流动性风险C、市场风险D、战略风险答案：A解析：负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。131.通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有（）。A、有效性B、针对性C、高效性D、准确性答案：B解析：通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。132.下列关于资本补充的表述，说法错误的是（）。A、通过多计提拨备方式可以增加二级资本B、发行股票补充一级资本的优点是数额大、成本低、用时短、效果明显C、如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准D、补充一级资本较常用的方式有发行普通股或提高留存利润答案：B解析：AC项说法正确，商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本。如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准。D项说法正确，补充一级资本最常用的方式是发行普通股或提高留存利润。B项说法错误，普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用。133.下列不属于金融租赁公司业务与创新的是（）。A、特殊目的公司B、租赁资产交易C、资产证券化D、固定收益类证券投资答案：D解析：金融租赁公司业务与创新包括资产证券化、特殊目的公司(SPV)、租赁资产交易。134.关于银行业机构合规管理的表述，以下说法不正确的是（）。A、合规是指商业银行的各项经营活动与法律、规则和准则相一致B、商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险C、商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位D、商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险答案：D解析：商业银行开展合规管理的目的，就是通过管理让银行各项行为合乎各类规则和准则的要求，确保商业银行通过该项管理能够合规经营，避免商业银行因为违规行为而遭受法律制裁，或者蒙受财物损失，或者导致声誉损失，从而保证实现最大利益。135.银监会以银行业金融机构信息科技（）报表作为风险信息采集、识别和监测的主要手段,全面收集银行业金融机构重点信息科技风险领域数据。A、监管评级B、非现场监管C、持续监管D、现场检查答案：B解析：监管方式主要分为非现场监管、现场检查、风险评估与监管评级、风险控制、持续监管五大环节。银监会以银行业金融机构信息科技非现场监管报表作为风险信息采集、识别和监测的主要手段,全面收集银行业金融机构重点信息科技风险领域数据。136.我国商业银行业务准入中的其他创新业务不包括（）。A、信贷资产证券化B、信贷资产收益权转让C、理财间接融资工具D、信贷资产流转答案：C解析：我国商业银行业务准入中的其他创新业务包括：信贷资产证券化、信贷资产收益权转让、信贷资产流转、理财直接融资工具。137.商业银行绩效考评系统的基本要素不包括（）。A、评价收益B、评价对象C、评价指标D、评价报告答案：A解析：绩效考评系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下五个基本要素构成：评价目标；评价对象；评价指标；评价标准；评价报告。138.2016年2月和5月发布了修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》，其报表指标体系包括39张报表，（）个监管指标。A、10B、13C、16D、26答案：D解析：2016年2月和5月发布了修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》。新的报表指标体系包括39张报表，26个监管指标，其中，监控类指标10个，监测类指标16个，取消了指导类指标。139.包括两个或两个以上委托人的信托是（）。A、单一信托B、集合信托C、主动管理信托D、被动管理信托答案：B解析：根据委托人人数的不同,可以分为单一信托和集合信托。只有一个委托人的信托为单一信托;有两个或两个以上委托人的信托为集合信托。140.下列哪种租赁资产的交易模式，在交易对手方与企业形成租赁关系后，仅将应收账款或资产收益权进行转让？（）A、转所有权模式B、转收益权模式C、转债权及物权模式D、转租赁模式答案：B解析：租赁资产的交易模式：1.转收益权模式。转收益权模式为交易对手方与企业形成租赁关系后，将应收账款或资产收益权进行转让。2.转债权及物权模式。转债权及物权模式为交易对手方与承租人形成租赁关系后，将租赁物的所有权、收益权等全部权利转让给金融租赁公司。（教材中租赁资产的交易模式分类不包括AD两种）多选题1.委托贷款的主要风险点包括（）。A、流动性风险B、操作风险C、市场风险D、信用风险E、政策风险答案：BD解析：委托贷款主要有以下风险点：（一）信用风险；（二）操作风险。2.绩效考评是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的（）进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。A、职业道德B、经营成果C、投资收益D、风险状况E、内控管理答案：BDE解析：绩效考评即经营业绩的考核与评价，是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。3.债券投资管理基本原则包括（）。A、统一授信的原则B、防范风险的原则C、期限匹配和结构管理相结合的原则D、保持流动性和效益性的平衡E、分级管理的原则答案：ABCD解析：债券投资管理基本原则有：(1)统一授信的原则。(2)防范风险的原则。(3)期限匹配和结构管理相结合的原则。(4)保持流动性和效益性的平衡。4.《有效银行监管的核心原则》的主要变化有（）。A、加强对系统重要性银行的监管B、引入宏观审慎视角C、重视危机管理、恢复和处置D、完善公司治理和信息披露E、强化监管资本基础答案：ABCD解析：《有效银行监管的核心原则》的主要变化包括：(1)加强对系统重要性银行的监管。(2)引入宏观审慎视角。(3)重视危机管理、恢复和处置。(4)完善公司治理和信息披露。5.商业银行应制定和完善金融创新产品与服务的内部管理程序，至少应包括需求（）风险评估、审批、投产、培训、销售、后评价和定期更新等各个阶段。A、发起B、立项C、设计D、开发E、测试答案：ABCDE解析：商业银行应制定和完善金融创新产品与服务的内部管理程序，至少应包括需求发起、立项、设计、开发、测试、风险评估、审批、投产、培训、销售、后评价和定期更新等各个阶段；应该进行详细的市场需求分析、目标客户分析和成本收益分析，进行科学的风险评估和风险定价，准确计量经风险调整后的收益。6.衡量商业银行盈利