证券发行与承销所有章节习题

2010年《证券发行与承销》章节强化习题：第一章

单选题

1.我国股票发行监管制度在1998年之前，采取（）双重控制的办法。

A.发行种类和发行规模B.发行规模和发行企业数量C.发行种类和发行企业数量D.发

行速度和发行企业规模

2.1927年的（）取消了禁止商业银行承销股票的规定。

A.《国民银行法》B.《麦克法顿法》

C.《格拉斯•斯蒂格尔法》D.《金融服务现代化法案》

3.意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全

球金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是（）。

A.《证券法》B.《证券交易法》

C.《金融服务现代化法案》D.《格拉斯•斯蒂格尔法》

4.2003年12月28日，中国证监会颁布了（）,于2004年2月1日开始实施。

A.《证券法》B.《证券发行上市保荐制度暂行办法》C.《公司法》D.《关于向二级市

场投资者配售新股有关问题的通知》

5.2005年1月1日试行（）,这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建

>-

A.首次公开发行股票询价制度B.上市保荐制度C.上市审核制度D.股票定价制度

6.有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（）o

A.《关于坚决制止国债卖空行为的通知》

B.《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》

C.《中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知》

D.《凭证式国债质押贷款办法》

7.商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明

书、协议文本等规定的资料。

A.中国银监会B.中国证监会

C.中国人民银行D.国家发展和改革委员会

8.我国发行企业债券开始于（）。

A.1990年B.1985年C.1983年D.1980年

9.证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息

的金融债券指（）。

A.证券公司发行的可转换债券B.证券公司短期融资券

C.证券公司发行的次级债券D.证券公司资产支持证券

10.企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间

债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（）的有价证券。

A.90天B.半年C.365天D.2年

11.根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，资产支持证券是指由（）作为

发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其

收益的受益证券。

A.证券公司B.中国证监会

C.一般企业D.银行业金融机构

12.2005年10月9日，（）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债

券11.3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。

A.世界银行和亚洲开发银行

B.国际金融公司和亚洲开发银行

C.国际货币基金组织和世界银行

D.亚洲开发银行和世界银行

13.修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会

第十八次会议通过，于（）起施行。

A.2005年10月27日B.2005年12月27日C.2006年1月1IID.2006年3月1日

14.在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有（）。

A.高盛B.摩根斯坦利C.雷曼兄弟D.花旗

15.在修订后的《证券法》于2006年1月1II实施后，经国务院证券监督管理机构批准,

证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限

额为人民币（）,经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务

中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（）o

A.I亿元，5亿元B.2亿元，5亿元

C.1亿元，10亿元D.5亿元，10亿元

16.证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（）。

A.4名B.5名C.6名D.7名

17.记账式国债承销团成员原则上不超过（）家，其中甲类成员不超过20家。

A.208.40C.60D.80

18.申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上

一年度记账式国债业务还应当位于前（）名以内。

A.208.25C.30D.35

19.2006年9月11日中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》，自（）起施行。

该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。

A.2006年12月B.2006年11月C.2006年1。月D.2006年9月

20.证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，

自中国证监会确认之E1起（）个月内不得参与证券承销。

A.208.12C.36D.40

21.证券公司在股票证券过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，

以不正当手段诱使他人申购股票，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认

之日起（）个月内不得参与证券承销。

A.20B.12C.36D.40

22.证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后

（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的，持续督导期间为上市当年剩余时间及

其后（）个完整会计年度。

A.一,两B.两，一

C.—，—D.两，两

23.中国证监会的现场检查包括（）。

A.机构、体制与人员的检查

B.财务处理办法的检查

C.规章制度的检查

D.机构、制度、人员的检查和业务的检查

24.1998年（）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额

度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。

A.《公司法》B.《证券法》C.《证券交易法》D.《国务院关于进一步加强证券市场宏

观管理的通知》

25.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之

一的，其净资本不得低于人民币（）。

A.2000万元B.5000万元C.1亿元D.2亿元

26.中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者

不予核准的书面决定。

A.308.45C.50D.60

27.证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监

会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。

A.208.26C.36D.40

28.1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的

发行仍采用（）。

A.注册制B.审核制C.审批制D.核准制

29.（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。

A.财政部B.中国人民银行C.中国银监会D.中国证监会

30.最近（）受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。

A.6个月B.12个月C.24个月D.36个月

多选题

1.狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上（）的财务顾

问.

A.承销B.并购

C.基金管理D.融资活动

2.我国投资银行业务的发展变化具体表现在（）。

A.发行监管B.发行方式

C.发行定价D.发行种类

3.2006年1月1II实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了（）。

A.公开发行和非公开发行的界限

B.规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督

C.进一步发挥中介机构的市场服务职能

D.将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了交易所的监管职能

4.以下属于网上发行方式的有（）»

A.上网竞价方式B.发行认购证方式

C.上网定价方式D.储蓄存款挂钩方式

5.网下发行方式主要的缺点是（）。

A.发行环节多B.认购成本高C.社会工作量大、效率低D.吸收居民储蓄资金作用不如

网匕殳行明显

6.2005年4月2713,中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办

法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增

加了（）。

A.商业银行B.企业集团财务公司

C.大型工商企业D.其他金融机构

7.我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如（

A.地方企业债券B.重点企业债券

C.公司债券D.企业短期融资券

8.修订后的《公司法》对公司的注册资本制度、公司治理结构、股东权利保护、财务会

计制度、合并分立制度等作出了比较全面的修改，增加了（）等方面的规定。

A.法人人格否认B.关联关系规范C.累积投票D.独立董事

9.证券公司、保险公司和信托投资公司可以在（）上参加记账式国债的招标发行及竞

争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。

A.证券交易所债券市场B.全国银行间债券市场C.证券交易所股票市场D.全国银行间

股票市场

10.有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（）。

A.净资本为人民币4000万元

B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚D.从业人员中符合保荐代表人资格

条件的4人

11.企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的卜2个机构推荐，并出具

上市推荐书。上市推荐人应当符合下列（）条件。

A.具有交易所会员资格

B.具备股票主承销商资格，且信誉良好

C.最近1年内无重大违法、违规行为

D.负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则

12.证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（）。

A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于10%

B.净资本与净资产的比例不得低于40%

C.净资产与负债的比例不得低于20%

D.净资本与负债的比例不得低于8%

13.根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当（）。

A.建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度

B.建立科学的发行人质量评价体系

C.强化风险责任制

D.建立严密的内核工作规则与程序

14.保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严

重的，对其采取证券市场禁人的措施。

A.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.通过从事保荐业务谋取不正当利益

C.本人及其配偶持有发行人的股份

D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作

15.证券公司应建立与投资银行项目相关的中介机构评价机制，加强同（）等中介机构

的协调配合。

A.税务事务所B律师事务所C.会计师事务所D.评估机构

16.保荐制度主要包括（）。

A.建立独立董事制度

B.明确保荐期限

C.确立保荐责任

D.建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度

17.证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证

监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。

A.承销未经核准的证券

B.在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段

诱使他人申购股票

C.在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D.在承销过程中不按规定披露信息

18.核准制与行政审批制相比，具有（）特点。

A.由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任

B.由企业根据资本运营的需要选择企业发行股票的规模

C.发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核

D.由主承销商向机构投资者进行询价

19.保荐期间分为（）.

A.持续推荐阶段

B.尽职调查阶段

C.持续督导阶段

D.尽职推荐阶段

20.中国证监会的非现场检查包括（）。

A.证券公司的年度报告B.董事会报告

C.制度与人员的检查D.财务报表附注

21.证券承销业务的（）是现场检查的重要内容。

A.营利性B.合规性

C.正常性D.安全性

22.政策性金融债券山我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方

式，向（）等金融机构发行。

A.国有商业银行B.城市合作银行C.农村信用社D.商业保险公司

23.对大萧条的成因，调查研究的结论是，（）在机构、资金操作上的混合是大萧条产

生的主要原因。

A.制造业B.商业银行C.证券业D.保险业

24.中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括（）。

A.担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露

B.有关档案资料和工作底稿的保存是否完备

C.公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通

过了从业资格考试

D.公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理

25.证券公司应向（）报送年度报告。

A.中国证监会

B.公司住所地的中国证监会派出机构

C.中国证券业协会

D.中国证券登记结算公司

26.从债务性业务方面来看，根据债券性质可以将其划分为（）等。

A.可转债B.国债

C.企业债D.金融债

27.我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由（）发行的金融债券。

A.中国建设银行B.国家开发银行C.中国农业银行D.中国工商银行

28.中国银行业监督管理委员会2003年发布了《关于将次级定期债务计入附属资本的通

知》，规定各（）可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。

A.国有独资商业银行B.股份制商业银行C.城市商业银行D.农村合作信用社

29.个人申请保荐代表人资格应当具备（）。

A.具备3年以上保荐相关业务经历

B.参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格

C.最近3年未受到中国证监会的行政处罚

D.未负有数额较大的到期未清偿债务

30.2008年4月16日，（）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指

引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。

A.《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》

B.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》

C.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》

D.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》

31.商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交（）等规定的资料。

A.协议文本C.验资报告B.可行性分析报告D.招募说明书

32.在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按（）要求披露证券承销业务的经

营情况。

A.本年和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应

的承销收人

B.本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况

C.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币

D.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况

33.承销团申请人应当具备的基本条件有（）。

A.在中国境内依法成立的金融机构

B.依法开展经营活动，近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好

C.财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的

风险控制能力

D.具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资和风险管理制度

34.保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证

监会申请变更登记，并提交下列材料（）。

A.变更登记申请报告

B.保荐代表人的学习和工作经历

C.证券业执业证书

D.新任职机构出具的接收函

35.保荐机构的注册登记事项包括（）。

A.保荐机构名称、成立时间、注册资本、注册地址、主要办公地址和法定代表人

B.保荐机构的主要股东情况

C.保荐机构的董事、监事和高级管理人员情况

D.保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人情况

36.证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（）有效控制包销风险。

A.事先评估B.制订风险处置预案C.建立奖惩机制D.扩大分销渠道

判断题

1.商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是1929年大萧条产生的主要

原因。（）

2.20世纪80年代，公司债券的发展与金融品种的创新活动达到高峰。80年代“垃圾债

券”成为一个引人注目的现象。（）

3.1998年之前，我国股票发行监管制度采取只控制发行规模的办法。（）

4.目前我国关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对企业债券和国债

现券交易和回购的管理方面。（）

5.国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照该办法再次审批。（）

6.1998年《证券法》出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，由国家确定发行额度。

（）

7.2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开

发行的界限。（）

8.“无限量发售认购证”方式与“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式相比,

不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资，吸引新股

民入市。（）

9.2000年4月，中国证监会取消4亿元的公司股本额度限制，公司发行股票都可以向法

人配售。（）

10.2005年1月1日试行首次公开发行股票询价制度。按照中国证监会的规定，首次公

开发行股票的公司应通过向其保荐人询价的方式确定股票发行价格。（）

11.20世纪90年代初，公司在股票发行数量、发行价格和市盈率方面完全没有决定权，

基本上由中国证监会确定，采用相对固定的市盈率。（）

12.2005年4月27II,中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办

法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单•的政策性银行的基础上，增

加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。（）

13.1993年12月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。（）

14.1996年4月，中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问

题的通知》，规定企业债券上市的最终批准权属于中国证监会，企业债券暂利用证交所电脑

系统上网发行，可以回购。（）

15.2006年实施的《公司法》规定发行公司债券的申请经国务院授权的部门核准，并应

当符合2006年实施的《证券法》规定的发行条件。（）

16.2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》。根据该办法规定，

短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易，约定在一定期

限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。（）

17.资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，

由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。受托机构以信托财产为

限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。（）

18.熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、

以外币计价的债券。（）

19.经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承

销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册费本最低

限额为人民币5亿元。（）

20.申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于

人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人

民币8亿元的非存款类金融机构。（）

21.沪、深证券交易所都实行发行股票和可转换公司债券的上市保荐制度。（）

22.凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。（）

23.申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务

部。（）

24.上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度。企业债券

发行人向两个交易所申请上市,必须由交易所认可的2个以上机构推荐，并出具上市推荐书。

（）

25.发行人应与上市推荐人签订上市推荐协议，规定双方在上市申请期间及上市后1年

内的权利和义务。（）

26.证券公司债券包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（）

27.保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在1个自然年度内被采取监管措施累计5

次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐资格3个月。（）

28.发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证

监会可以责令改正；情节严重的，处以警告、罚款。（）

29.企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要

严格按照有关规定执行，不得自行设计。（）

30.证券公司投资银行业务风险（质量）控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回

访应主要由投资银行风险（质量）控制部门完成。（）

31.证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项H

进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。（）

32.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章

的证券经营机构，可以进行调查，但如果涉及商业秘密，证券经营机构可以拒绝提供有关材

料。（）

33.证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、

财务风险及道德风险。（）

34.证券公司应加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限；在承接

投资银行项目时，应与客户签订相关业务协议，对各自的权利、义务及其他相关事项作出约

定。（）

35.《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资格管理、保荐职

责、保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。（）

36.i正券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价

过程，只能在证券交易所债券市场上参加。（）

37.证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制，防

范风险，依据2008年12月1日起施行的修改后的《证券公司风险控制指标管理办法》的规

定，计算净资本和风险资本准备，编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标

监管报表。（）

38.证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，

中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。（）

39.在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证

券发行费用3个报表项目进行注释。（）

40.股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。（）

参考答案

单选题

l.B2.B3.C4.B5.A6.D7.A8.C9.B10.C

ll.D12.B13.C14.C15.A16.AI7.C18.B19.D20.B

21.C22.B23.D24.B25.B26.B27.C28.C29.D30.D

多选题

l.ABD2.ABC3.ABCD4.AC5.ABC6.ABD7.ABC8.ABCD9.A10.AB

ll.ABCD12.BCD13.ABCD14.ABC15.BCD16.BCD17.ABC18.ABCD19.CD20.ABD

21.BCD22.ABCD23.BCD24.CD25.ABCD26.BCD27.CD28.ABC29.ABCD30.ABCD

3l.ABD32.ABD33.ABCD34.ACD35.ABCD36.ABC

判断题

l.A2.A3.B4.A5.A6.B7.A8.B9.A10.B

ll.A12.A13.B14.B15.A16.B17.A18.B19.B2O.A

21.A22.B23.B24.B25.A26.B27.A28.A29.B3O.A

3l.A32.A33.A34.A35.A36.B37.A38.A39.B40.A

2010年《证券发行与承销》章节强化习题：第二章

单选题

1.设立股份有限公司，应当有（）人以上（）人以下为发起人，其中，必须有半数以

上的发起人在中国境内有住所。

A.2,200B.5.100C.2,100D.5,200

2.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。

A.100B.300C.500D.800

3.发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司的方式。

A.优先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份

4.以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。

A.30%B.35%C.4O%D.5O%

5.股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资

本，是遵循（）。

A.资本确定原则B.资本维持原则C.资本不变原则D.资本实存原则

6.预先核准的公司名称，其保留期为（）。

A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月

7.股份有限公司发起人起草的公司章程须提交（）表决通过；发起人向社会公开募集

股份的，须向（）报送公司章程草案。

A.仓4立大会，中国证监会B.股东大会，中国证监会C.董事会，财政部D.监事会，

财政部

8.采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开（），选举董事会和监事会

成员，并通过公司章程草案。

A.创立大会B.全体发起人大会C.股东大会D.监事会

9.以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后（）日内向公司登记机关

申请设立登记。

A.15B.30C.I0D.20

10.采用募集设立方式的，发起人应于股款缴足后（）日内主持召开公司创立大会。发

起人应当在创立大会召开（）日前将会议日期通知各认股人或予以公告。

A.15,30B.30,30C.15,15D.30,15

11.创立大会应有代表股份总数的（）发起人、认股人出席，方可举行。

A.1/4B.1/2C.1/3D.2/3

12.全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（）。

A.20%B.50%C.4O%D.3O%

13.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。公司公开发行股份

前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）内不得转让。

A.1年，I年B.2年，1年C.1年，2年D.2年，2年

14.对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席（）的认股人所

持表决权的（）通过。

A.创立大会，1/2B.全体发起人大会，1/2C.创立大会，2/3D.全体发起人大会，2/3

15.股份有限公司修改公司章程，必须经出席（）的股东所持表决权的（）以上通过。

A.董事会，1/2B.股东大会，1/2C.董事会，2/3D.股东大会，2/3

16.有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额

为限承担责任的法人。

A.2,100B.2,50C.l,50D.1,100

17.有限责任公司具有（）的特点。

A.人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂B.资合、封闭及设立程序简单C.资合、开

放性及设立程序相对复杂D.人合兼资合、封闭及设立程序简单

18.在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（）

名执行董事，不设董事会；可以设（）名监事，不设监事会。

A.2,1-2B.1,1〜2c.3,1-2D.1,2—3

19.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，

供股东查阅。

A.10B.15c.20D.3020.我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资

本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

A.授权资本制B.法定资本制C.折中资本制D.不变资本制

21.股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持

表决权的（）以上通过。

A.l/3B.l/2C.100%D.2/3

22.公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在

报纸上公告。

A.10,20B.10,30C.20,30D.15,30

23.债权人白接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日

内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

A.10,30B.15,3OC.3O.3OD.30,45

24.公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情

况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。

A.25%B.20%C.15%D.10%

25.公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起（）内

注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并和股东因对股东大会作出的公司合并、分立决

议持异议，要求公司收购其股份情形的，应当在（）内转让或者注销。

A.10日，6个月B.5日，6个月C.10日，3个月D.5日，3个月

26.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份

总额的（）。

A.15%B.10%C.5%D.l%

27.控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者其持有的股份占股份

有限公司股本总额（）以上的股东。

A.50%,50%B.30%,50%C.50%,30%D.30%,30%

28.根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的（）

以上的股东的提案。

A.1%B.5%C.10%D.3%

29.股份有限公司应当每年召开（）次年会（年度股东大会）。年会应当于上一会计年

度结束之日起的（）个月内举行。

A.2,6B.1.6C.2,3D.1.3

30.个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（）。

A.本人身份证B.持股凭证

C.本人身份证和持股凭证D.书面委托书

31.单独或者合计持有公司（）以上股份的股东，可以在股东大会召开（）日前提出

临时提案并书面提交董事会。

A.3%,10B.5%.20c.5%,101D.3%.20

32.董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的（）,或公司未弥补

的亏损达实收股本总额（）时，应当在两个月内召开临时股东大会。

A.2/3,2/3B.1/3,1/3C.2/3,1/3D.1/3.2/3

33.下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（）。

A.董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法B.公司章程的修改

C.公司年度预算方案、决算方案D.公司年度报告

34.股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决

权的（）以上通过。

A.2./3B.1/3C.1/2D.1/5

35.担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责

任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾（）年不得担任股份有限公司的董事。

A.lB.2C.5D.3

36.上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过（）的担保对象提供的担保。

A.80%B.70%C.60%D.50%37.在直接或间接持有上市公司已发行股份（）以上的股东

单位或者在上市公司前（）名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。

A.10%,10B.5%,10C.10%,57D.5%,5

38.上市公司在每一会计年度结束之日起（）个月内向中国证监会和证券交易所报送年

度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之口起（）个月内向中国证监会派出机构

和证券交易所报送半年度财务会计报告。

A.3,3B.4,2C.4,3D.3,2

39.公司应当自作出合并决议之日起（）豳内通知债权人，并于（）日内在报纸上公

告。

A.10,15B.10,30C.20,15D.20

40.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途

径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

A.30%B.20%C.10%D.5%

多选题

1.2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为（）和（）。

A.定向募集设立B.向特定对象募集设立C.社会募集设立D.公开募集设立

2.拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应

当由（）依次组成。

A.行政区划B.字号

C.行业D.组织形式

3.公司住所是确定（）等法律事务的依据。

A.公司登记注册级别管辖B.诉讼文书送达

C.债务履行地点D。法院管辖及法律适用

4.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（）事项。

A.股东的姓名或者名称及住所

B.各股东所持股份数

C.各股东所持股票的编号

D.各股东取得股份的日期

5.发起人不得以（）等作价出资。

A.劳务B.信用

C.商誉D.非货币财产

6.认股书应当载明的事项是（）。

A.发起人认购的股份数

B.每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数

C.募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的

说明

D.认股人的权利、义务

7.创立大会由（）组成。

A.发起人B.认股人C.董事D.经理

8.（）不属于股东大会行使的职权。

A.选举和更换非由职工代表担任的董事、监事

B.审议批准公司利润分配方案和弥补亏损方案

C.选举和更换总经理；

D.对公司增加或减少注册资本作出决议

9.（）不宜作为股份有限公司的发起人。

A.工会B.自然人C.国家拨款的大学.D.法人

10.外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照（）规定执行。

A.属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制（国家另

有规定的除外）

B.属于《外商投资产业指导目录》限制外商控股的或仅限于外商合资、合作的行业，

不得违反《外商投资产业指导目录》的规定

C.外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人

D.外商投资企业不得作为国家限制外商投资行业的公司的发起人

11.有（）情况之一的，公司应当修改章程。

A.《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政

法规的规定相抵触

B.公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致

C.董事会决定修改章程

D.股东大会决定修改章程

12.有限责任公司和股份有限公司存在的差异是（）。

A.股权转让难易程度不同

B.股权证明形式不同

C.公司治理结构简化程度不同

D.财务状况的公开程度不同

13.资本“三原则”是指（）。

A.资本法定原则B.资本确定原则

C.资本维持原则D.资本不变原则

14.《公司法》第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制（）。

A.利润分配表B.费用表

C.资产负债表D.财产清单

15.股份的特点有（）0

A.股份的金额性B.股份的平等性C.股份的不可分性D.股份的单一性

16.公司不得收购本公司股份，但是，（）除外。

A.减少公司注册资本

B.与持有本公司股份的其他公司合并

C.将股份奖励给本公司职工

D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

17.与一般的公司债务相比，公司债券具有（）特点。

A.公司债券是一种可转让的债权债务关系

B.公司债券通过债券的方式表现

C.公可债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系

D.公司债券的偿还具有一律性

18.以下说法正确的是（）o

A.董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持

B.副董事长不能履行职务或者不履行职务的，山2/3以上董事共同推举1名董事主持

C.董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持

D.监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东

可以自行召集和主持

19.（）须由股东大会以特别决议通过。

A.董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案

B.公司章程的修改

C.公司增加或者减少注册资本

D.变更公司形式

20.（）不得担任股份有限公司的董事。

A.担任破产清算的公司、企业的董事或厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人

责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年

B.担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责

任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾3年

C.个人所负数额较大的债务到期未清偿

D.因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪和破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑

罚，执行期满未逾3年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾3年

21.董事的职权有（）o

A.出席董事会B.行使表决权

C.报酬请求权D.签名权

22.高级管理人员是指（）。

A.公司的经理B.副经理

C.财务负责人D.上市公司董事会秘书

23.监事的职权有（）。

A.报酬请求权

B.出席监事会和董事会，并行使表决权

C.签字权

D.提议召开临时监事会会议权

24.上市公司股东大会可审议批准（）担保事项。

A.本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计净资产的

70%以后提供的任何担保

B.公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计总资产的50%以后提供的任何担

保

C.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保

D.单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保

25.应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（）。

A.公司在1年内担保金额超过公司最近1期经审计总资产20%的

B.公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的

C.股权激励计划

D.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重

大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

26.担任独立董事应当符合的基本条件是（）0

A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格

B.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性

C.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则

D.具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验

27.不得担任独立董事的人员是（）。

A.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系

B.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司.前10名股东中的自然

人股东及其直系亲属

C.在直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的股东单位或者在上市公司前5名股

东单位任职的人员及其直系亲属

D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

28.（）决议可由股东大会以普通决议通过。

A.公司增加或者减少注册资本

B.变更公司形式

C.公司章程的修改

D.公司年度报告

29.下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是（）。

A.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金

B.公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取

C.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，

应当先用当年利润弥补亏损

D.公司持有的本公司股份可以分配利润

30.公司有以下原因之--的，可以解散（）。

A.股东大会决议解散

B.因公司合并或者分立需要解散

C.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

D.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途

径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散

31.清算义务和责任有（）。

A.在清算期间，即使公司存续，也不得开展与清算无关的经营活动

B.公司财产在未依照规定清偿前，不得分配给股东

C.清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产

D.清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任

32.资本维持原则的具体保障制度包括（）o

A.盈余分配制度

B.公积金提取制度

C.限制股份的不适当发行与交易制度

D.固定资产折I日制度

33.发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（）的情形外，不得抽回

资本。

A.未按期募足股份

B.发起人破产清算

C.发起人未按期召开创立大会

D.创立大会决议不设立公司

34.（）属于独立董事的特别职权。

A.出席董事会，并行使表决权

B.报酬请求权

C.向董事会提请召开临时股东大会

D.在股东大会的决议上签字的权利

35.公司因（）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始

清算。

A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

B.股东大会决议解散

C.因公司合并或者分立需要解散

D.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

36.公司清算时，公司财产在分别支付（）后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分

配。

A.清算费用和职工的工资Bo缴纳所欠税款

C.社会保险费用和法定补偿金D.清偿公司债务

37.重大关联交易指（）.

A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交

易

38.董事对公司负有的其他忠实义务有（）。

A.不得利用其关联关系损害公司利益

B.法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他忠实义务

C.应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、

行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围

D.应公平对待所有股东

39.上市公司设董事会秘书，负责（）事宜。

A.公司股东大会的筹备B.董事会会议的筹备

C.文件保管D.公司股东资料的管理，办理信息披露事务

40.在（）中，独立董事应占多数并担任召集人。

A.战略委员会B.审计委员会

C.提名委员会D.薪酬与考核委员会

判断题

1.设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任

公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记

前依法办理批准手续。（）

2.发起设立是指山发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者

向特定对象募集而设立公司。（）

3.1994年7月1日实施的《公司法》规定，我国募集设立的公司均指向特定对象募集设

立的股份有限公司。2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为向特定对象

募集设立和公开募集设立。（）

4。《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，

必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（）

5.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%,其余部分由发起人自公司成

立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在3年内缴足。（）

6.全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。（）

7.以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股

份；一次缴纳的，应即缴纳全部出资：分期缴纳的，应即缴纳首期出资。（）

8.发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。发起

人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。（）

9.发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足

后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利

息，要求发起人返还。（）

10.根据我国现有的法规规定，股份有限公司的登记机关为设区的市（地区）工商行政

管理局以上的工商行政管理部门。依法设立的公司，由公司登记机关发给《企业法人营业执

照》。（）

11.实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体,

具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。（