路桥内部往来、交易抵消操作手册

Kingdee

i川公路桥梁建设集团有限公司

EAS内部往来、交易抵消

操作手册

作者：

创建时间：2016年12月11日

最新更新时间：2016年12月11日

版本：1.0

目录

1路航报表编制流程.........................................................3

2个别报表编制（个表编制人）...............................................4

3抵消明细表编制（个表编制人）............................................4

4报表接收（合并报表编制人）...............................................7

5关联往来/交易查询（合并报表编制人）.....................................7

6关联往来/交易核对（合并报表编制人）.....................................8

7生成抵消分录（本部合并报表编制人）.....................................11

8编制合并报表（本部合并报表编制人）.....................错误!未定义书签。

9编制注意事项.............................................................13

1报表编制流程

步骤1、个表编制员在系统中完成个别报表、抵消明细表的编制和上报；

步骤2、各层级合并报表编制员在系统中实现报表的汇总：

步骤3、各层级合并报表编制员在系统中完成本层级内关联往来/交易/现金流核对工作;

步骤4、本部合并报表编制人员在系统中生成抵消分录，并完成合并报表编制；

2个别报表编制（个表编制人）

•按原方法编制个表报表。操作略。

3抵消明细表编制（路桥股份内）

•编制关联往来、关联交易、关联现金流量明细：

・关联往来表：自动根据账上科目取数（注：关联方短期借款和长期借款需手工填）。

・关联交易表：系统自动生成关联交易收入后，由关联收入发生方手工填写应抵消的主营

业务成本、其他业务成本、管理费用、财务费，且金额应等于关联收入金额。

・关联现金流量表：自动取数

流程：打开抵消明细表模板一一填充内部公司并计算表页

按照个表报表编制方式，打开抵消明细表模板，如卜图：

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系统根据公司自动取数。1、关联交易表的关联成本无法自动取数，因此要求由关联收入方

手工填写应抵消的关联成本。2、关联往来表的短期借款和长期借款无法自动取数，需要手

工填写。

4抵消明细表编制（股份外铁投内）

•按普通罗列表编制方法，填报：股份外铁投内抵消明细表

按照个表报表编制方式，打开抵消明细表模板，如下图：

模板选择股份外铁投内抵消明细表。报表内容均手工填写。（操作略）

5报表接收（合并报表编制人）

•接收卜级提交的主表及抵消明细表，并核实报表是否真实准确。

进入财务会计一一合并报表一一报表接收一一报表接收（操作和原来一致。略过）

6关联往来/交易查询（合并报表编制人）

•公司汇总层面可以查询下级提交的关联往来/交易

进入财务会计一一合并报表一一抵消业务一一内部往来查询

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显示出下级所有机构与其他单位的往来情况。

同样进入财务会计一一合并报表一一抵消业务一一内部交易查询查询关联交易的情况

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7关联往来/交易核对（合并报表编制人）

•任何一级编制汇总报表前，需要按以下步骤核对关联往来、交易。

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点击核对按钮，系统自动从接收的抵消明细表中提取抵消明细（注意：若抵消明细表反提交

修改重新接收后，需要重新点核对按钮才能自动更新数据）；如卜.图:

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