大型集团企业信息化BI应用蓝图规划建设方案

大型集团企业信息化BI应用蓝图规划建设方案2023年目录目录BI应用蓝图规划BI应用策略BI一期：集团经营报表管理系统建设BI二期：决策支持与绩效评价摘要某集团BI应用实施策略制定的原则总体规划，分步实施：在集团现有的发展战略、管控模式下、提出集团BI应用的建设方向和应用蓝图，并根据集团的实际情况分阶段导入BI系统，以达到“快速见效”的目的分层建设，各有侧重：集团总部建设的BI系统主要为总部高层领导及总部各职能部门服务，下属产业板块如果有需要可以仿照总部建设自己的BI系统，为所在产业板块的管理者服务指标设计和系统实现相分离：为了降低BI应用项目实施的风险，将业务模型建模、指标体系设计与BI应用的系统实现相分离，即业务部门主导业务模型分析和指标体系的设计，BI应用开发方主导系统实现建设企业BI应用层次是逐渐深化的实施计划制定原则集团BI应用需满足两个层面的要求以支持以战略为中心的集团管控体系为目标，以战略-计划-预算-业绩考评为管理流程的支持为核心业务需求BI应用重点集团高层集团职能部门业务数据基础各板块的运营数据、运营系统战略管理层本身的业务系统集团总部的业务系统各板块的运营数据、运营系统业绩报告管理看板辅助战略决策报表报告可视化分析关联查询仪表盘预测战略管理层的BI应用不同组织人员使用BI的侧重点不同业务运营层的BI应用集团总部高层集团总部职能管理部门战略型数据提供数据基础分析型数据支撑本领域BI分析板块经营分析产业板块提供数据来源BI平台使用不涵盖产业板块，仅仅满足总部使用需求建设目标：支持集团总部对下属板块的战略把控以及事业计划执行的动态监控，以集团战略为中心，并兼顾具备数据基础的统一BI应用BI数据存储和分析数据源：以战略为中心的分析数据主要来源于两个部分：其一是集团统一建设的业务系统，其二为下属板块的运营系统和运营分析报告。以上的分析数据源都存储在统一的数据平台BI平台分为两个阶段建设优先满足管理部为主的总部职能部门管控报表的需要数据收集、管理、分析集团管控指标体系、管理报告模板固化数据统一报送，统一取用报表统一管理报表的结构化分析总部管理报表出具关键指标风险预警业绩指标评价与平衡计分卡经营分析盈利分析管控职能领域BI分析高级分析：多维分析、关联分析、自由分析数据统一收集产品策划正确优先满足总部管理的需要，而不是对外披露信息的需要多维分析、业绩评价第一阶段：集团管控报表管理第二阶段：决策支持与绩效管理数据全面应用主要任务主要任务周期性数据分析性数据、非周期性数据BI与合并报表系统的使用对象不同，决定了两者之间的系统边界集团公司战略板块业务战略构建事业计划与预算板块经营报告业绩评价法定报表合并板块经营报表汇总管理报表合并报送原始财务数据、运营数据商业智能平台合并报表系统外部信息披露股东权益BI与合并报表系统关注重点不同财务合并报表BI战略管控支撑管控重心投资(财务)管控计划预算

经营分析

业绩评价的战略闭环支撑的战略落实、监控和评价的工具功能重点对外信息披露对内信息披露、股东权益管理，进行财务决策（投融资、股利、注资、利润分配、吸纳股东等）代理人（总部管理人员）使用对象委托人(股东、总部管理人员)板块所有经营数据（包含一级、二级利润中心的数据）数据对象下属所有公司的原始财务数据目录第二部分BI应用蓝图规划BI应用策略BI一期：集团经营报表管理系统建设BI二期：决策支持与绩效评价摘要根据“快速见效、快速应用”的原则，建议在BI一期时通过利用报表管理系统实现经营分析管理相关报告报表的管理和分析展示BI应用的价值是将大量给予业务操作的业务数据，经过转换和分析变成有效支持业务管理决策的信息资源。可以说高质量的业务数据是BI应用发挥价值的基础，但目前集团总部的数据来源和数据质量不能得到有效保证任何项目都应该明确项目范围，制定清晰可控的项目目标，才能保证在有限的时间内取得成功。BI项目更是如此，某集团目前最需要解决的问题是经营分析管理报表的分析和展示工作，共享各产业集团的经营情况

管理方面对BI建设约束BI系统建设的基础是其他产生业务数据相关的系统基本具备之后，才进行，但是某集团目前的管理系统建设还不完善IT建设现状对BI的约束BI建设原则：“快速见效、快速应用”建议某集团首先利用报表管理系统实现经营分析管理相关报告报表的管理和分析展示，优先满足集团总部管理部的管理报表管理和分析的要求BI一期建设的核心内容包括基础管理、报表数据收集、报表审核、报表数据处理和报表分析与展示五个部分基础管理管理报告体系报表模板管理数据收集手工录入文件导入数据集成数据处理数据查询报表数据汇总报表数据导出报表分析与展示报表多维分析报表打印报表推送数据审核报送状态监控报表校验数据复核报表分组管控指标管理数据收集模板管理报送分层管理BI一期建设需要核心关注如下四个方面资源配合总部职能部门以管理部为主导参与，其他部门需要通过本系统建设的内容确定并统一管理；信息中心从技术角度参与数据模板和规范制定；产业板块参与讨论；形成规范标准，下发产业板块执行建议建立集团总部层级的经营分析管理体系难点确定统一的经营管理报告模板（数据搜集模板的来源）确定总部周期性、常规性分析报告重点产业板块周期性经营数据的统一报送总部职能管理人员（尤其是管理部）事务性工作（数据催收、整理、统计）的信息化支撑支撑总部的经营分析，产生周期性分析报表BI一期建设的主要任务管控指标体系调整根据IT规划项目中《集团管控指标体系框架》的内容，发放总部职能部门和各板块接口管理人员，讨论、调整、细化、确定管理报表统一根据管控指标体系梳理统一的管理报表体系数据搜集模板统一分解指标形成基础指标分析基础指标的产业板块数据来源形成数据搜集模板数据报送规范制定数据报送规范并下发执行管理部主导管理部主导管理部和IT部门共同主导管理部和IT部门共同主导总部职能部门（财务、人力、安全等）参与，确定职能领域的管控指标产业板块接口人参与讨论产业板块接口人参与讨论产业板块接口人参与讨论总部的经营管理报告体系需要进行分析形成数据收集的模板体系表：营业数量某著名企业

本月本年累计上月本月实际本月预算变化去年同月变化本年累计实际本年累计预算变化去年累计实际变化上月实际变化%%%%%产品—A

销售数量

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#DIV/0!平均价格#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!产品—B

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……合计

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#DIV/0!平均价格#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!管理报告：经营数量分析表需要搜集的数据不需要搜集的数据可以定义公式自动计算得出分析性指标：自动计算结果性指标：产业板块报送需要搜集的数据组合成数据收集的模板统一数据搜集模板的核心目的在于搜集支撑集团管控的板块经营数据集团总部板块（受权）主体公司板块所属公司板块所属公司板块（受权）主体公司下属公司下属公司10，100个指标10，100个指标10，100个指标集团总部BI一期支撑总部集团管控的数据搜集集团总部使用20300个指标30500个指标20300个指标30500个指标板块自行建设的系统支撑板块公司的报表使用板块自行使用管控关系数据报送关系为了规范各产业板块的报送行为，保证报送数据严肃性和一致性，某集团应制定报表模板，明确报送规范并下发至各产业板块某集团费用执行情况报表模板示例某集团管理报告/报表模板填写说明示例在本期BI建设中，重点需要实现管理报表/报表体系从手工编制转向利用报表管理工具实现报表的管理和分析、展示功能管理报告/报表体系职能部门涉及的管理报告/报表管理部相关报告/报表HR相关报告/报表审计相关报告/报表财务部相关报告/报表安环相关报告/报表月度报表季度报表年度/半年度报表年度经营预算经营计划完成情况统计年度经营预测日常经营分析年度经营计划财务计划完成情况事项督办表主要经营项目月报表业绩利润表贷款余额明细表人力结构分析报表附注人事流动月报表

年工资基金使用计划表工资分析表员工奖惩月报表

审计报告审计工作底稿季度安全简报年度/半年度安全管理总结安全、环保管理工作统计表月度例会简报事故快报表……………………在数据采集与获取时主要采用手工录入、文件导入和数据库集成三种方式相结合的手段集团经营报表管理系统手工录入数据的方式文件导入的方式数据库集成的方式基础报表业务库BI（集团应景报表管理系统）数据库集团总部设计Excel版本格式的数据报送模板（管理报告），并注明填写说明和要求，由各产业集团根据自己的经营实际情况填报标准格式的excel表并上报，由总部指定人员将excel直接导入系统Excel模板需要具备校验、格式锁定等基本工作使用统一的数据报送模板（管理报告），由指定权限的用户将个产业板块报送上来的数据，在报表管理平台的录入页面中进行手工录入对于一些标准格式的数据，可以采用直接与相关的系统数据库相连接的方式进行数据获取目录第二部分BI应用蓝图规划BI应用策略BI一期：集团经营报表管理系统建设BI二期：决策支持与绩效评价摘要板块所属系统页面录入数据应用分析板块业绩数据业绩对比集团分析板块分析历史数据分析关键指标风险预警仪表盘高层看板经营分析（BI分析）业绩数据数据中心上报数据交换中间库分析主题指标库基础业务数据库基础代码库数据仓库ETL自动抽取总部高层领导管理部、财务部、其他职能部门经营数据导入数据导入编码转换资金监控计划执行对比战略决策数据分析职能BI集成其它扩展应用主题数据管理数据服务管理数据导出管理基础信息、代码管理BI工具、报表工具角色及权限数据对外输出接口及服务BI二期建设的目标蓝图集团总部的应用系统报表合并系统Oracle财务系统人力资源系统培训系统明源系统某著名企业财务系统某著名企业财务系统风控及合规系统广证城建……系统水泥……系统交通……系统广纸……管理报告模板财务报告模板自由查询、关联查询、多维分析、OLAP、数据挖掘、自定义报表、……战略型数据分析型数据BI二期建设需要核心关注如下四个方面资源配合高层和总部部门对集团管理决策体系要求的不断明晰建议考虑建立集团总部层级的数据中心，分步采用数据分析的工具和模型难点技术层面实现数据的复杂分析重点满足集团总部各种复杂的数据分析要求、业绩评价、关键指标风险预警等集成总部已部署的系统，实现各领域的数据分析自动获取集团管控所需要的产业板块信息系统数据总部BI二期应用关键需求的确定BI监控发现集成分析计算报表指导模型可视化预测预警集团高层连接战略、

计划到执行驱动集团范

围内的绩效改善以集团战略为中心，以闭环的战略管控为目标，从关键指标风险预警、业绩指标数据、经营分析、盈利分析、管控职能领域BI分析出发，结合集团管控的深度，确定总部对BI应用的关键需求战略部发展部财务部审计部HR其它职能部门各板块受权主体战略事业计划管理报告审计业绩评价关键指标风险预警业绩指标数据经营分析盈利分析管控职能领域BI分析通过BI系统从两个维度和四个层面形成关键指标风险预警机制运营类组织类客户类财务类集团高层总部职能部门基本财务指标盈利能力偿债能力营运能力增长能力市场占有率员工流失率党员比例博士学历比率硕士学历比率地产板块土地储备总面积销售总面积……房托物业租金收缴率……基本财务指标比率盈利能力偿债能力营运能力增长能力板块个性化财务指标市场占有率员工流失率党员比例博士学历比率硕士学历比率地产板块土地储备总面积销售总面积……房托物业租金收缴率水泥板块造纸板块……某集团对各产业板块的战略管理，需要利用战略地图和平衡计分卡模型分析具体的策略目标与衡量标准平衡计分卡模型为公司提供具体策略目标与衡量指针，必须搭配IT解决方案来达到评量的目的。BI系统所拥有的分析工具与数据挖掘技术，便可达成平衡计分卡的自动化运用。战略系统员工排班战略工作舷梯管理学习与成长层面地面员工协调一致快速地面周转层面吸引和保持更多的客户客户层面最低票价服务准时利润和RONA财务层面减少飞机收入增长运营管理地面周转战略地图目标指标战略地图目标值行动方案战略地图预算盈利性收入增长减少飞机吸引和保持更多的客户航班准时最低票价快速地面周转开发必要的技能开发支持系统地面员工与战略协调一致市场份额座位收入飞机租赁成本回头客户数量客户数量FAA准时到达评比客户评比降落时间准时起飞战略工作准备度信息系统可用性战略意识地面员工持股比率XXXXXX70%每年提高12%XX30min90%XX100%100%100%实施CRM系统质量管理客户忠诚项目周转期最优化地面员工培训完成员工排班系统沟通项目员工持股计划XXXXXXXXXXXXXXXX并在此基础上利用BI系统的分析工具和资料采集技术来实现平衡计分卡的自动化运用财务维度客户维度运营维度学习与发展维度当期值关键绩效指标同期值目标值状态趋势取值时间更新频率示例某集团目前的盈利分析相对比较简单，未来应构建完善的盈利指标体系并利用BI系统分析各产业板块和整个集团的盈利能力，辅助高层进行战略决策CISCO的盈利评估指标体系由多至七级指标、八个分支构成，以实现由下到上地动态监控企业运营对盈利的影响。整个指标体系支撑着每天对全国五个大区、11个重点城市多达几千个指标信息的收集。而某集团目前对各个板块的分析主要体现在营业收入、利润总额、税后利润和利税总额四个方面，不能很好地体现各个产业板块的盈利能力示例运用BI系统对地产板块的运营情况进行分析营运资本周转率IRR（项目视角）资源占用回报率（公司整体视角）低效资产占比营销费用率管理费用率土地获取成本销售净利率销售金额，销售面积销售计划完成率目标成本绝对变动率创造口净利润平均回款周期净现金流累计完成率（加权）平均库存天数存销比重大节点完成率当年地价支付比成本资金占用比运营分析核心指标运营分析报表报表名称包含关键指标资源占用回报率资源占用回报率运营资本周转率营运资本周转率资金计划跟踪表现金流入、流出、净现金流累计完成率销售表销售计划完成率，签约均价动态成本表目标成本，动态成本，目标成本绝对变动率管理费用表管理费用，管理费用率，单方管理费用，人均管理费用营销费用表营销费用，营销费用率，单方营销费用利润情况销售面积，销售金额，创造口净利润，销售净利率资源情况表土地储备，在建产品，现房库存监控表当月期末库存，平均库存天数，未来三月新增可售低效资产监控表低效资产占比项目进展跟踪表重大节点完成率平均回款周期平均回款周期“当年地价支付比”暨“成本资金占用比”当年地价支付比，成本资金占用比运用BI系统对交通板块的运营情况进行分析收费额日均收费车流量营业收入营业成本日均通行费行政管理费用月通行费收入财务费用控制专项工程推进完成年度计划所得税投资损益资金成本资金占用比运营分析核心指标运营分析报表报表名称月/季/半年/年度经营分析报告年度利润预算表年度预算表专项工程推进运用BI系统对水泥、造纸板块的运营情况进行分析经营分析收入分析销售趋势利润变动趋势成本趋势经营分析指标企业产销存分析产量销量库存经济效益指标分析总资产贡献率资本保值增值率资产负债率流动资产负债率成本费用利润率生产成本构成分析生产成本原材料成本其它成本当期综合效益分析利税总额利润总额主营业务收入主营业务成本经营费用管理费用主要技术经济指标分析质量抽检合格率成品合格率主要财务指标分析产品销售收入产品销售成本产品销售费用产品销售税金及附加产品销售利润利润总额期末资产总计所有者权益运用BI系统对证券板块的运营情况进行分析每股指标获利能力利润总额税前利润主营构成经营能力资本结构营业收入发展能力营业支出营业利润证券公司经营情况与财务分析内容主要财务风险监管指标项目

标准值

预警值实际值净资本（亿元）

≥2

≥2.4

净资本/各项风险准备之和（%）

≥100

≥120

净资本/净资产（%）

≥40

≥48

净资本/负债（%）

≥8

≥9.6

净资产/负债（%）

≥20