工程资产运营管理制度

工程资产运营管理制度总则制度目的为加强公司工程资产运营管理，规范工程资产运营行为，提高工程资产使用效益，确保工程资产安全完整，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司所有工程资产的运营管理，包括但不限于固定资产、无形资产等。基本原则1.统一管理原则：工程资产运营管理实行统一领导、分级负责、归口管理的原则。2.效益优先原则：以提高工程资产使用效益为核心，优化资产配置，充分发挥资产效能。3.安全完整原则：确保工程资产的安全，防止资产流失，保证资产的完整。4.依法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司相关规定，规范工程资产运营管理行为。工程资产运营管理职责分工公司管理层职责1.审批工程资产运营管理制度、规划和重大决策。2.协调解决工程资产运营管理中的重大问题。3.监督工程资产运营管理工作的执行情况。资产管理部门职责1.负责制定工程资产运营管理制度、流程和标准。2.组织工程资产的清查、评估、登记、统计等工作。3.审核工程资产的购置、处置、租赁等申请。4.监督工程资产的使用情况，定期进行检查和盘点。5.建立工程资产信息管理系统，及时更新资产数据。使用部门职责1.负责本部门工程资产的日常使用和维护管理。2.提出工程资产的购置、处置、租赁等需求申请。3.配合资产管理部门做好资产清查、盘点等工作。4.确保工程资产的安全完整，合理使用资产，提高资产使用效益。财务部门职责1.负责工程资产的财务核算和账务处理。2.审核工程资产购置、处置等费用支出。3.参与工程资产的清查、评估等工作，提供财务意见。4.对工程资产运营管理情况进行财务分析和监督。工程资产购置管理购置计划1.使用部门根据业务需求和资产状况，每年末提出下一年度工程资产购置计划，详细说明购置资产的名称、规格、数量、用途、预算等。2.资产管理部门对各部门的购置计划进行汇总、审核，结合公司发展战略和资产状况，提出综合平衡意见，报公司管理层审批。购置审批1.经公司管理层审批后的购置计划，由资产管理部门负责组织实施。2.购置工程资产应按照公司采购管理制度进行采购，严格执行采购流程，确保采购过程公开、公平、公正。3.购置金额较大的工程资产，应进行招标采购或竞争性谈判等方式，选择合适的供应商和产品。验收与入账1.工程资产购置到货后，使用部门应及时组织验收，确保资产的数量、规格、质量等符合合同要求。2.验收合格后，使用部门填写验收报告，连同相关资料提交资产管理部门。3.资产管理部门审核验收报告后，办理资产入账手续，财务部门根据入账凭证进行账务处理。工程资产使用管理使用登记1.资产管理部门建立工程资产使用登记台账，详细记录资产的名称、规格、型号、购置时间、使用部门、使用人等信息。2.使用部门领取资产时，应在使用登记台账上签字确认。使用维护1.使用部门负责工程资产的日常使用和维护管理，制定资产使用操作规程和维护计划，确保资产正常运行。2.使用人员应严格按照操作规程使用资产，不得擅自更改资产用途或拆卸、改装资产。3.对资产进行定期维护和保养，及时发现和排除故障，延长资产使用寿命。资产调配1.因工作需要，公司内部各部门之间可以进行工程资产的调配。2.资产调配由使用部门提出申请，填写资产调配申请表，说明调配原因、资产名称、规格、数量等信息，经资产管理部门审核后，报公司管理层审批。3.资产管理部门根据审批意见，办理资产调配手续，调整资产使用登记台账。工程资产处置管理处置范围1.已达到使用年限且无法继续使用的工程资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或不再适用的工程资产。3.盘亏、毁损、报废的工程资产。4.闲置或不需用的工程资产。处置方式1.报废：对已无使用价值的工程资产，经技术鉴定和审批后，进行报废处理。2.出售：对仍有使用价值的闲置或不需用工程资产，可通过公开拍卖、招标等方式进行出售。3.捐赠：对符合条件的工程资产，可捐赠给相关单位或个人。4.其他：根据实际情况，可采取其他合理的处置方式。处置审批1.使用部门提出工程资产处置申请，填写资产处置申请表，详细说明处置原因、资产名称、规格、数量、账面价值等信息，并提供相关证明材料。2.资产管理部门对处置申请进行审核，组织相关人员对资产进行鉴定和评估，提出处置意见，报公司管理层审批。3.重大资产处置事项应经公司董事会或股东会审议通过。处置实施1.经审批后的工程资产处置申请，由资产管理部门负责组织实施。2.报废资产应按照规定进行清理，出售资产应按照相关程序进行交易，确保处置过程合法合规。3.处置收入应及时足额上缴公司财务部门，按照规定进行账务处理。工程资产清查盘点管理清查盘点计划1.资产管理部门每年制定工程资产清查盘点计划，明确清查盘点的范围、时间、方法、人员等。2.清查盘点计划应报公司管理层审批后实施。清查盘点实施1.按照清查盘点计划，组织相关人员对工程资产进行清查盘点。2.清查盘点人员应认真核对资产的数量、规格、型号、使用状况等，如实填写清查盘点表。3.对清查盘点中发现的问题，应及时查明原因，提出处理意见。清查盘点报告1.清查盘点工作结束后，资产管理部门应编制清查盘点报告，详细说明清查盘点情况、发现的问题及处理建议。2.清查盘点报告经审核后报公司管理层。账实不符处理1.对清查盘点中发现的账实不符情况，应及时进行调整。2.属于资产盘盈的，应按照规定进行账务处理，增加资产账面价值；属于资产盘亏的，应查明原因，追究相关人员责任，并按照规定进行账务处理，减少资产账面价值。工程资产信息化管理信息系统建设1.建立工程资产信息管理系统，实现资产信息的集中管理和动态更新。2.信息管理系统应涵盖资产的购置、使用、处置、清查盘点等全过程，具备资产登记、查询、统计、分析等功能。数据录入与维护1.资产管理部门负责工程资产信息的录入和维护，确保数据的准确、完整。2.使用部门应及时提供资产变动信息，配合资产管理部门做好数据更新工作。信息查询与使用1.公司内部人员可通过信息管理系统查询工程资产相关信息，满足工作需要。2.信息管理系统应设置不同的权限级别，确保信息安全。监督检查与考核监督检查1.公司定期对工程资产运营管理情况进行监督检查，检查内容包括资产管理制度执行情况、资产使用效益、资产安全状况等。2.监督检查可采取现场检查、资料查阅、数据分析等方式进行。考核评价1.建立工程资产运营管理考核评价机制，对各部门的工程资产运营管理工作进行考核评价。2.考核评价指标包括资产完好率、资产利用率、资产处置合规率等。3.根据考核评