国际结算业务模拟试题及参考答案

国际结算业务模拟试题及参考答案一、单选题（共31题，每题1分，共31分）1.美元非存款质押贷业务，同一客户及其关联集团在我行开立的账户中有美元存款，则美元贷款利率（）我行给予同一客户及其关联集团的美元存款利率。A、等于B、不得高于C、不得低于正确答案：C2.按规定已提取但未使用完的（）外币现钞，可以结汇或存入原提取外币现钞所使用的外汇账户。A、货物贸易B、外债C、经常项下D、服务贸易E、资本项目正确答案：C3.汇款人交存外币现钞办理汇款时，我行应按（）办理钞转汇后汇出。A、前一日日终挂牌汇率B、当日挂牌汇率C、当日开盘汇率D、当日人行发布的汇率正确答案：B4.外商投资企业发生的基础档案信息变更的，包括但不限于（），通过对主体档案修改操作实现，不涉及协议登记操作。A、企业名称B、投资总额C、所属外汇局D、注册资本正确答案：A5.贸易术语FOB什么时候货物从卖方转移至买方（）A、起运港岸边B、目的港岸边C、货交承运人D、货物越过船舷正确答案：D6.客户办理出口寄单索汇交单时，《客户交单联系单》上应加盖（）A、单证章B、公章和法人章C、预留印鉴D、公章正确答案：C7.旬报的统计周期为：上旬从报表期当月（），中旬从（）；月报的统计周期为报表期当月1日至月末。A、1-11，12-21B、1-10，11-20C、1-12，13-22D、1-9，10-19正确答案：B8.根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的即期询价操作界面的价差指（）A、客户成交汇率与市价的点差B、客户成交汇率与分行成本汇率的点差C、基准价与客户成交汇率的点差D、市价与分行成本汇率的点差正确答案：B9.具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过（）个月；A、6B、12C、36D、3正确答案：B10.客户委托我行办理出口跟单托收时，《客户交单联系单》上应加盖（）A、公章B、预留印鉴C、单证章D、公章和法人章正确答案：B11.外国投资者境内直接投资，是指外国投资者（包括境外机构或个人）通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目，并取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。在以下境内直接投资行为中，不属于直接投资的行为是（）A、收购或合并被投资国的企业B、与当地投资人建立合资企业C、购买其他国家债券D、独自在被投资国设立企业正确答案：C12.下列单据，不属于开立国内信用证所需的材料是：A、信托收据B、借款借据C、国内信用证开证申请书和开立国内信用证业务专用条款D、购销合同正确答案：B13.汇款业务中汇款人因故申请退汇，如果在我行要求退汇前，收款行已经解付，责任由（）负责。A、收款人B、汇款行C、收款行D、汇款人正确答案：D14.“关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续()年。在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料在银行办理。银行应按照真实性审核原则，严格审核相关材料。A、3B、2C、1正确答案：B15.境内非居民通过我行与境外发生的收付款，国别项应申报为（）A、境内非居民的常驻国家和地区B、付款银行国家和地区C、付款人国家和地区D、中国正确答案：A16.国业系统操作购汇汇出汇款经办，电子验印系统核对汇款申请书上的印鉴是否相符，输入的凭证金额为（）A、任一金额B、外币汇款金额C、人民币汇款金额正确答案：B17.开户机构在办理完开户以后，应填写《扣缴企业所得税合同备案表》，加盖行章以后，在（）个工作日内，总行送交计划财务部，分行送交分行综合管理部，向当地国税机关办理合同备案登记。A、6B、10C、3D、8正确答案：B18.外商投资企业外汇资本金意愿结汇比例暂定为（）,国家外汇管理局可根据国际收支形势适时对上述比例进行调整。A、10%B、75%C、50%D、100%正确答案：D19.分行营业部应将开户申请书、审批表及客户提交的证明文件等开户资料专夹保管，期限为（）。A、永久B、1年C、5年D、10年正确答案：A20.根据我行即期结售汇操作规定，原则上，即期结售汇的询价操作及业务处理时间为工作日（）A、上午9：00至下午17：30B、上午9：30至下午16：30C、上午9：30至下午17：30D、上午9：00至下午16：30E、上午9：30至下午17：00正确答案：A21.根据我行代客即期结售汇业务管理办法，我行对分支行开办结售汇业务实行（）A、审批制B、核准制C、备案制正确答案：A22.若在MTS中，T日业务的基础信息有误，生成错误反馈，须在何时之前修改，否则为迟报A、T+1日早八点之前B、T+5日早上八点之前C、T+1日中午十二点前D、T+3日中午十二点前正确答案：C23.我部业务人员在（）系统中为企业办理激活。A、核心B、国业C、RCFED、RCPMIS正确答案：D24.我方与外商达成一笔CIF出口合同，当我方按规定缮制全套合格单据向买方要求付款时，获悉货物在海运途中全部灭失，这种情况下A、外商因货未到岸，可以拒绝付款B、因单据合格，外商仍应付款C、应由我方向保险公司要求赔偿D、因货物实际损失了，我方未完成交货，因此不能要求外商付款，只能重新发货正确答案：B25.若客户授权指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须在《客户取单授权书》中()A、写明被授权员工的姓名及身份证号码（授权员工身份证复印件须复印或粘贴在授权书上并加盖公司骑缝章）B、写明被授权员工的身份证号码C、写明被授权员工的姓名D、写明被授权员工的姓名及身份证号码正确答案：A26.出口单证项下收汇时需检查申报国别。应以（）为准。A、付款人常驻国家B、开证申请人的银行所在国家C、通知行所在国家D、开证行所在国家正确答案：A27.单一境内机构资本项目收入以备用金名义结汇（含意愿结汇和支付结汇）的，每月累计不得超过等值（）美元。A、20万B、5万C、10万D、无限制正确答案：A28.外商投资企业的外方股东出资，不得通过以下哪种方式（）A、非人民币利润再投资B、境外现汇C、外币现钞D、人民币利润再投资正确答案：C29.（）负责按照国家外汇管理局的要求管理全行结售汇综合头寸，负责结售汇敞口头寸在银行间市场平盘。A、计划财务部B、风险管理部C、国际业务部D、金融市场部正确答案：D30.如在提货担保函签发后（）内仍无法办理销保手续的，分行国际结算人员应书面报告总行国际结算人员A、三个月B、一个月C、二个月正确答案：B31.主办客户经理申请开证需出具（），填写受理业务的基本情况、贸易背景等，提交所属分支行团队长或负责人审批，审批后提交单证中心办理业务。A、授信审批通知书B、授信业务提用审批表C、信托收据D、开证业务申请书正确答案：B二、多选题（共31题，每题1分，共31分）1.客户办理衍生品交易前须同我行签署以下文件A、代客衍生品业务客户适合度评估表B、衍生品交易风险揭示及客户确认书C、衍生品交易授权委托书D、代客衍生品交易主协议正确答案：ABCD2.人民币与外汇衍生产品业务限于（）A、远期结售汇B、人民币与外汇掉期C、黄金交易D、外汇买卖E、人民币与外汇期权正确答案：ABE3.根据展业规范，国际赔偿款项下款项对外支付需要审核的材料有（）或者仅审核（）或（）A、法院判决书B、整个赔偿过程的相关说明或证明材料C、赔款协议（赔款条款）D、仲裁机构出具的仲裁书或有权调解机构出具的调解书E、原始交易合同正确答案：ABCDE4.贸易术语在国际贸易中的主要作用是A、明确交易双方责任B、节省费用开支C、简化交易手续D、缩短磋商时间正确答案：ABCD5.境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为优质企业办理（）、（），以及（）在境内的依法合规使用A、服务贸易跨境人民币结算B、资本项目人民币收入（包括外商直接投资资本金、跨境融资及境外上市募集资金调回等）C、货物贸易跨境人民币结算正确答案：ABC6.各机构数据核查人员应每日登录外汇管理局应用服务平台银行版，查询在货物贸易信息项下是否存在违规信息，违规信息包括收付汇的以下哪些方面（）A、为不在名录企业办理收付汇B、未凭登记表为C类企业办理收付汇C、超登记表金额收付汇D、B类企业超额度未登记收付汇正确答案：ABCD7.汇入款凭证种类包括有（）。A、SWIFT报文B、同城交换提回票据C、境内同业转账回单D、境内外币支付系统报文正确答案：ABCD8.下列属于经办柜员操作跨境人民币出口信用证/托收收汇业务的办理步骤的有（）A、在RCPMIS系统查询企业是否为激活企业、是否为重点监管名单内企业、关注企业B、在外汇局应用服务平台查询客户名录及分类状态C、审核出口信用证/托收收汇凭证是否符合外汇政策法规和我行的操作规程，通知客户到款D、国业系统操作出口信用证/托收收汇经办，凭证打印E、直联上报跨境人民币收入信息正确答案：ABCDE9.属下列情况下的汇入汇款由我行主动退汇（）A、收款人出具书面申请拒收的B、汇入汇款电／函不清、与汇出行联系无法解决、长期无法解付的C、汇入汇款自收到款项并通知收款人之日起三个月内无人领取的D、汇入汇款来电/函中收款人名称、地址、账号不明或因其他原因不能按时解付，虽经我行多次查询未得到明确答复的正确答案：ABCD10.结售汇综合头寸是指银行持有的，因银行办理（）等人民币与外汇间交易而形成的外汇头寸A、参与银行间外汇市场交易B、自身结售汇业务C、对客交易D、场外交易正确答案：ABC11.哪些贸易术语是责任、费用划分点相分离的贸易术语A、CFRB、CIPC、CPTD、CIF正确答案：ABCD12.外商投资企业资本项目收入实行意愿结汇后第一次有支付需要时，企业需提交以下（）的材料。A、境内汇款申请书B、人民币资金用途证明文件C、资本项目账户资金支付命令函D、出资入账登记正确答案：ABC13.外汇局根据企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分为()三类，实施分类管理A、AB、BC、C正确答案：ABC14.根据我行即期结售汇操作规定，我行即期结售汇业务处理系统包含哪些()A、核心系统B、国业系统C、反洗钱监测系统D、信贷系统E、网银系统正确答案：ABE15.下列哪些属于要报人民币跨境信贷融资业务信息的业务（）A、出口项下代付或协议融资B、境外项目人民币贷款C、人民币资本金业务D、人民币外债业务正确答案：ABD16.汇入汇款解付有（）种方式？A、手工入账B、半自动入账C、单人入账D、自动入账正确答案：ABD17.根据货物贸易外汇管理规定，货物贸易外汇检测的总量核查指标具体包括哪些（）A、总量差额比率B、贸易信贷报告余额比率C、总量差额D、资金货物比率E、一年期贸易信贷发生额比率正确答案：ABCDE18.以下哪些贸易术语由买方承担运费和保险费()A、EXWB、FASC、FCAD、CFRE、FOB正确答案：ABCE19.开证申请书需符合下列条件（）A、商品名称、规格和数量、单价、金额的计算应准确无误B、货物数量和价格应与开证金额相吻合C、单据要求合理,切合实际；单据的份数、出单人应明确、具体D、价格条款须与其相适应的运输单据和保险单据,以及运费、保费承担方、运输单据的运费表示方法等相吻合正确答案：ABCD20.CIF与CFR术语的相同之处有A、交货地点相同B、风险划分界限相同C、买卖双方责任划分相同D、术语后均注明目的港正确答案：ABD21.目前我行支持对客户T+N起息即期结售汇业务的币种为（）A、英镑B、美元C、日元D、港币E、澳大利元F、欧元正确答案：ABCDEF22.根据货物贸易外汇管理规定，A类企业的义务性报告包括以下()A、监管期内发生的预收货款、预付货款B、30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、监管期内30天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：BC23.外商投资企业境内再投资的被投资企业、境外投资者利润再投资的被投资企业，境内银行无需报()、（）、（）、（）。A、涉外资金专用账户境内支付结算信息（2135）B、人民币跨境对内直接投资业务信息（2132）C、涉外资金专用账户余额信息（2134）D、涉外资金专用账户信息（2133）正确答案：ABCD24.下列属于香港上市公司开立NRA人民币账户需要的材料的是()A、境内机构为境外关联公司出具的证明合法性的确认函或境内机构出具的商业合作证明文件；或境外机构与富邦合作的相关资料B、香港地区查册信息、台湾经济部网站信息、其他地区的第三方认证材料C、NRA人民币账户开立基本户，需提供机构信用代码申请表；开立一般户或专用户需提供机构信用代码证D、在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件E、股东名册或其他能体现占股20%以上股东情况的说明，并提供股东的相关材料正确答案：ABCD25.境外汇款申请书必须印鉴齐全，内容完整，字迹清楚，并审核以下内容（）。A、汇款金额应大小写齐全B、汇款人账号、名称及地址C、收款人账号、名称及地址D、收款人开户行的全称、地址、SWIFTCODE等E、国内外费用的承担方式及汇款附言F、汇款申请人签章正确答案：ABCDEF26.()、（）居民开立个人人民币银行结算账户仅接收其境外同名汇款A、香港B、澳门C、台湾正确答案：AB27.为外商投资企业办理资本金（）等业务时，无需外汇局核准，可直接在银行办理。A、远期结售汇B、结构性存款C、掉期D、转存定期正确答案：ABCD28.境内直接投资外汇业务登记类型包括（）。A、新设外商投资企业基本信息登记B、接收境内再投资基本信息登记C、境内直接投资前期费用基本信息登记D、外商投资企业基本信息登记变更、注销正确答案：ABCD29.服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）A、包含交易标的、主体等要素的合同（协议）B、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）C、其他能证明交易真实合法的交易单证D、报关单E、业务登记凭证F、装箱单正确答案：ABC30.根据服务贸易外汇管理规定，服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括()A、包含交易标的、主体等要素的合同（协议B、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）C、其他能证明交易真实合法的交易单证。D、进出口货款报关单正确答案：ABC31.境内企业收到()、（）、（）账户款项，应按照收到境外机构款项进行审核A、OSAB、FTNC、FTED、NRA正确答案：ABD三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1.申请人要求撤证的，申请人提交加盖授信印鉴的撤证申请书,其签章应到电子验印系统进行验印。申请书应审核：撤证申请书的信用证号、金额等项目与原证是否相符。A、正确B、错误正确答案：A2.结汇待支付账户视为准外汇账户，与其他人民币账户之间的资金划转，应通过填写境内收付款凭证报送境内划转信息，并在“发票号”栏中填写资金用途代码。A、正确B、错误正确答案：A3.对于国际收支网上申报的核查，若发现有错误，退回申报主体，申报主体立即可进行修改A、正确B、错误正确答案：B4.受益人如拒绝接受出口信用证或修改通知书,应将其退回我行,提交正本的拒绝接受的书面说明，由我行转告开证行。A、正确B、错误正确答案：A5.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当逐笔到所在地国家外汇管理局办理登记手续。A、正确B、错误正确答案：A6.保证金专用账户应在开户主体注册地开立，不得异地开户，可开立多个。A、正确B、错误正确答案：A7.银行办理结售汇业务，无需经外汇局批准，可依据营业执照经营范围直接办理。A、正确B、错误正确答案：B8.根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的分行即期交易-大额操作界面中，总行出价为分行成本汇率即分行对总行的平盘价。A、正确B、错误正确答案：A9.境内个人从事跨境电子商务，可通过本人外汇账户办理跨境电子商务外汇结算。境内个人办理跨境电子商务项下结售汇，提供有交易额的材料或交易电子信息的，不占用个人年度便利化额度。A、正确B、错误正确答案：A10.两岸通速汇业务中对于收款人在厦门银行开户的，保证款项全额到账。A、正确B、错误正确答案：A11.境内机构与境外机构账户之间的资金收支，按照跨境交易进行管理。A、正确B、错误正确答案：A12.注册在香港台湾以外地区，但有台资背景的机构可以在我行开立NRA账户。A、正确B、错误正确答案：A13.对于国际收支网上申报的信息，由于为申报主体自主进行申报，故银行无需对客户提交的申报信息进行审核，由申报主体完全承担申报信息的准确性的相关责任A、正确B、错误正确答案：B14.我行的数据报送均采用全接口的方式A、正确B、错误正确答案：B15.我行收到开证行对远期信用证承兑函/电后，须审核承兑金额及到期日是否正确，银行是否明确表示对单据承兑，若有错误应电洽承兑行。A、正确B、错误正确答案：A16.汇出汇款时，如遇大额美元、套汇以及小币种的售汇汇出，经办柜员应与资金人员确认资金头寸和汇率后方可进行业务处理。A、正确B、错误正确答案：A17.对于注册在香港及台湾以外地区的境外机构，需要第三方机构对境外机构的合法性和真实性进行证实。A、正确B、错误正确答案：A18.结汇待支付账户内的人民币资金可以购汇划回资本金账户。A、正确B、错误正确答案：B19.当一笔人民币汇入汇款收款账号有误时，可凭客户保函入账。A、正确B、错误正确答案：B20.操作信用证改证时，修改内容涉及增加信用证金额或增加比例,无需增收保证金。A、正确B、错误正确答案：B21.不同的业务对应不同的接口文件，不同的接口文件有不同类型接口文件代码，依据不同类型代码即可判断出不同的业务类型A、正确B、错误正确答案：A22.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，区内机构办理货物贸易外汇支付手续时，如提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的经营单位为其他机构，须提供付汇人与经营单位不一致原因的书面说明及可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证及相关海关监管单证，并留存相关单证备查。A、正确B、错误正确答案：A23.银行在为外商投资企业办理资本金转存定期、远期结售汇及掉期、结构性存款等业务时，应限于保本型产品，不得变相结汇。A、正确B、错误正确答案：A24.信用证只有在受益人、保兑行都同意的情况下,方能撤销。A、正确B、错误正确答案：A25.外商投资企业资本金结汇支付后发生退货、撤销交易和发票作废等情况，导致支付后资金退汇至企业账户上的，企业可自由支配，无需向银行报备。A、正确B、错误正确答案：B26.出口信用证或修改通知书可以由客户经理代受益人领取。A、正确B、错误正确答案：B27.根据UCP600,在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A28.采用贸易术语EXW时买方的责任最大（）A、正确B、错误正确答案：A29.进口信用证客户如授信需要收取保证金，则在业务办理前需开立母虚子实保证金账户，客户提交的开户申请书中要