平安账户集中管理制度

平安账户集中管理制度一、总则（一）目的为加强公司账户管理，提高资金使用效率，保障资金安全，规范平安账户集中管理行为，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构的所有银行账户（以下简称“账户”），包括但不限于基本账户、一般账户、专用账户等。（三）基本原则1.集中管理原则：公司账户实行集中管理，由财务部门统一负责账户的开立、变更、撤销、使用等相关事宜。2.安全高效原则：确保账户资金安全，同时提高资金使用效率，优化资金配置。3.规范操作原则：严格按照国家法律法规及公司相关规定进行账户管理操作，确保各项业务合规。4.监督制衡原则：建立健全账户管理监督机制，加强内部审计和风险管理，防止违规操作和资金风险。二、账户管理职责（一）财务部门职责1.负责制定和完善公司账户集中管理制度，并组织实施。2.统一办理公司账户的开立、变更、撤销等手续，确保账户合法合规。3.负责账户资金的收付管理，监控账户资金动态，及时处理异常情况。4.定期对账户进行核对和清理，编制账户余额调节表，确保账实相符。5.配合公司内部审计、外部监管等部门的检查工作，提供相关账户资料和信息。（二）其他部门职责1.各部门应按照公司规定，合理使用账户资金，确保资金使用的真实性、合法性和合理性。2.负责本部门业务范围内的资金收支申请，提供相关业务资料和依据，配合财务部门做好账户管理工作。3.发现账户资金异常情况或存在风险隐患时，应及时向财务部门报告。（三）审批权限1.账户的开立、变更、撤销等重大事项，需经公司财务负责人审核，报公司总经理审批。2.一般资金收付业务，由财务部门负责人审批；涉及金额较大或特殊业务的资金收付，需报公司财务负责人或总经理审批。三、账户开立与撤销（一）账户开立1.因业务需要开立账户时，由使用部门提出书面申请，详细说明开户理由、预计使用期限、资金来源及用途等，并提交相关业务资料。2.财务部门收到申请后，对开户必要性、合规性进行审核，审核通过后报公司领导审批。3.经批准后，财务部门按照国家法律法规及银行相关规定，办理账户开立手续。开立账户时，应选择信誉良好、服务优质、结算便捷的银行，并签订相关账户管理协议，明确双方权利义务。4.新开立账户应及时向财务部门报备账户信息，包括账户名称、账号、开户行、开户日期等。（二）账户撤销1.账户因业务结束、不再使用或其他原因需要撤销时，由使用部门提出书面申请，说明撤销原因，并提交相关证明材料。2.财务部门对申请进行审核，核实账户资金余额及往来情况，确保账户无未结清款项。审核通过后报公司领导审批。3.经批准后，财务部门办理账户撤销手续。撤销账户时，应确保账户资金安全，及时清理账户余额，收回未使用的空白票据、印鉴等重要物品。4.账户撤销后，应及时向相关部门和人员通报，并做好账户信息的注销和档案管理工作。四、账户使用与资金管理（一）资金收付管理1.各部门应按照公司财务审批流程，提交资金收支申请。申请时应注明资金用途、金额、收款方或付款方信息等，并附相关业务合同、发票等证明材料。2.财务部门收到资金收支申请后，对申请内容的真实性、合法性、完整性进行审核。审核通过后，按照审批权限进行审批。3.对于已审批的资金收支申请，财务部门根据资金性质和用途，通过相应的账户进行收付操作。付款时，应严格遵守银行结算纪律，确保资金支付安全、准确、及时。4.涉及银行承兑汇票、商业汇票等票据业务的，应按照公司票据管理制度进行管理，确保票据的真实性、有效性和安全性。（二）资金预算管理1.公司实行资金预算管理制度，各部门应根据年度业务计划和财务预算，编制本部门资金预算，并于每年[具体时间]前报送财务部门。2.财务部门负责汇总各部门资金预算，结合公司整体财务状况和资金安排，编制公司年度资金预算草案，报公司领导审批。3.经批准的年度资金预算是公司资金管理的重要依据，各部门应严格按照预算执行。如需调整预算，应按照规定程序进行申请和审批。4.财务部门应定期对资金预算执行情况进行分析和监控，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题，确保资金预算的有效执行。（三）资金风险管理1.建立健全资金风险预警机制，财务部门应密切关注账户资金动态，对可能出现的资金风险进行实时监控和预警。2.加强对大额资金收付、异常资金流动等情况的重点监控，发现问题及时报告公司领导，并采取有效措施防范风险。3.定期对公司资金风险状况进行评估，制定相应的风险应对策略，提高公司资金风险防范能力。4.加强与银行等金融机构的沟通与合作，及时了解金融政策变化和银行账户管理要求，确保公司账户资金安全。五、账户信息管理（一）账户信息变更1.账户信息如账户名称、账号、开户行、法定代表人等发生变更时，由财务部门及时办理变更手续。2.变更账户信息时，应按照银行要求提供相关证明材料，并确保变更后的信息准确无误。3.账户信息变更后，财务部门应及时更新公司账户管理档案，并通知相关部门和人员。（二）账户信息保密1.公司账户信息属于公司机密，财务部门及相关人员应严格保密，不得泄露给无关人员。2.严禁在非工作场合谈论公司账户信息，严禁通过互联网、移动通讯等方式传播公司账户敏感信息。3.因工作需要查阅或使用账户信息的，应经财务部门负责人批准，并在规定的范围内使用，不得擅自复制、传播或用于其他非工作目的。六、账户核对与清理（一）账户核对1.财务部门应定期与银行进行账户余额核对，每月至少核对一次，确保账实相符。2.核对账户余额时，应编制账户余额调节表，对未达账项进行详细记录和分析，并及时查明原因进行处理。3.如发现账户余额不符或存在其他异常情况，应立即与银行沟通核实，并采取相应措施进行调整和处理。同时，应及时向公司领导报告。（二）账户清理1.财务部门应定期对公司账户进行清理，每年至少清理一次，确保账户的合规性和有效性。2.清理账户时，应检查账户的使用情况、资金往来情况、账户余额等，对长期未使用或不再需要的账户，及时办理撤销手续。3.对清理过程中发现的问题，应及时进行整改，并建立健全账户管理长效机制，防止类似问题再次发生。七、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对公司账户集中管理情况进行审计监督，检查账户管理制度的执行情况、资金收付的合规性、账户信息的准确性等。2.内部审计部门应根据审计结果提出审计意见和建议，督促相关部门及时整改存在的问题。3.被审计部门应积极配合内部审计工作，如实提供相关资料和信息，不得拒绝、阻碍审计工作的开展。（二）外部监管检查1.公司应积极配合外部监管部门的检查工作，及时提供账户管理相关资料和信息。2.对于外部监管部门提出的问题和要求，公司应认真整改落实，并将整改情况及时报告监管部门。3.财务部门应关注外部监管政策变化，及时调整公司账户管理策略和制度，确保公司账户管理符合法律法规和监管要求。八、违规处理（一）违规行为界定1.违反本制度规定，擅自开立、变更、撤销账户的。2.未按规定程序进行资金收付操作，导致资金安全受到威胁或造成经济损失的。3.泄露公司账户信息，给公司造成不良影响或经济损失的。4.其他违反公司账户集中管理制度的行为。（二）违规处理措施1.对于发现的违规行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。2.