公司资金存放管理制度

公司资金存放管理制度总则目的为加强公司资金存放管理，规范资金存放行为，保障资金安全，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。适用范围本制度适用于公司及所属各部门的资金存放管理活动。基本原则1.安全性原则：确保资金存放安全，防止资金被盗、挪用等风险。2.效益性原则：在保障资金安全的前提下，合理选择存放方式，提高资金收益。3.合规性原则：严格遵守国家法律法规和金融监管要求，规范资金存放操作。资金存放管理职责财务部门职责1.负责制定资金存放管理制度和操作流程，并组织实施。2.定期对公司资金状况进行分析，提出合理的资金存放建议。3.办理资金存放的具体业务，包括开户、销户、资金划转等。4.对资金存放业务进行核算和监督，确保资金收支准确、合规。审计部门职责1.对资金存放管理制度的执行情况进行审计监督，检查资金存放的安全性、效益性和合规性。2.对资金存放业务进行定期或不定期审计，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。其他部门职责1.配合财务部门做好资金存放管理工作，提供相关业务信息和资料。2.严格按照资金使用审批流程使用资金，确保资金使用合法、合规、合理。资金存放银行选择基本要求1.选择具有合法合规经营资质、信誉良好、财务状况稳健的银行作为资金存放银行。2.优先选择国有控股大型商业银行、股份制商业银行等金融机构。选择标准1.安全性：考察银行的风险管理水平、内部控制制度、信息系统安全性等，确保资金存放安全。2.效益性：比较各银行的存款利率、理财产品收益等，选择收益较高的存放方式。3.服务质量：评估银行的服务效率、服务态度、业务办理便捷性等，确保能及时、高效地办理资金存放业务。4.合作关系：考虑与公司已有业务往来或潜在合作机会的银行，优先选择合作良好的银行。选择程序1.财务部门根据公司资金存放需求，收集符合基本要求的银行信息，包括银行简介、资质证明、利率报价等。2.财务部门组织相关人员对收集的银行信息进行分析评估，按照选择标准确定候选银行名单。3.财务部门向候选银行发出询价函，要求其提供详细的资金存放方案和报价。4.财务部门对各候选银行的资金存放方案和报价进行比较分析，结合公司实际情况，提出资金存放银行建议。5.资金存放银行建议报公司管理层审批，经批准后确定最终的资金存放银行。资金存放方式活期存款1.活期存款是公司日常资金结算的主要方式，用于满足公司短期资金流动性需求。2.财务部门应根据公司资金收支情况，合理安排活期存款余额，确保资金的正常周转。定期存款1.定期存款是公司将暂时闲置的资金存入银行，获取一定利息收益的存放方式。2.定期存款期限应根据公司资金使用计划合理确定，一般不超过一年。3.财务部门应按照银行定期存款业务规定，办理定期存款开户、续存、支取等手续，确保定期存款业务的合规操作。协定存款1.协定存款是公司与银行签订协定存款合同，约定基本存款额度和协定存款利率，对超过基本存款额度的部分按协定存款利率计息的存放方式。2.协定存款基本存款额度应根据公司资金流动性需求合理确定，一般不低于公司日均存款余额的一定比例。3.财务部门应按照协定存款合同约定，及时调整公司存款余额，确保协定存款业务的正常开展。其他存放方式1.除上述存放方式外，公司可根据实际情况，在符合国家法律法规和金融监管要求的前提下，选择其他合适的资金存放方式，如银行理财产品、货币基金等。2.选择其他存放方式时，财务部门应进行充分的市场调研和风险评估，确保存放方式的安全性、效益性和合规性。资金存放操作流程开户1.财务部门根据公司资金存放银行选择结果，向选定的银行提出开户申请。2.开户申请应包括公司基本信息、开户用途、资金存放额度等内容，并提供相关证明文件。3.银行审核开户申请资料，审核通过后为公司办理开户手续，并出具开户证明。4.财务部门将开户证明复印件交公司档案管理部门存档。资金存入1.财务部门根据公司资金收支计划，将资金划转至资金存放银行指定账户。2.资金划转前，财务部门应填写资金划转申请表，注明资金来源、金额、划转账户等信息，并按照公司资金审批流程进行审批。3.资金划转申请表经审批通过后，财务部门办理资金划转手续，并及时与银行核对资金到账情况。资金管理1.财务部门应定期对资金存放情况进行核对，确保资金余额与银行对账单一致。2.财务部门应建立资金存放台账，详细记录资金存放银行、存放方式、金额、期限、利率等信息，并定期更新。3.财务部门应关注资金存放银行的经营状况和财务状况，如发现异常情况应及时报告公司管理层，并采取相应措施。资金支取1.公司因业务需要支取资金时，财务部门应填写资金支取申请表，注明支取金额、用途、支取账户等信息，并按照公司资金审批流程进行审批。2.资金支取申请表经审批通过后，财务部门办理资金支取手续，并及时与银行核对资金支付情况。3.财务部门应确保资金支取用途合法、合规、合理，防止资金被挪用。销户1.公司不再需要在某银行存放资金时，财务部门应向银行提出销户申请。2.销户申请应包括公司基本信息、销户原因、账户余额等内容，并提供相关证明文件。3.银行审核销户申请资料，审核通过后为公司办理销户手续，并出具销户证明。4.财务部门将销户证明复印件交公司档案管理部门存档。资金存放风险管理风险识别1.财务部门应定期对资金存放业务进行风险识别，分析可能存在的风险因素，如银行信用风险、市场风险、操作风险等。2.风险识别应结合公司资金存放实际情况，采用定性与定量相结合的方法进行。风险评估1.财务部门应根据风险识别结果，对资金存放业务风险进行评估，确定风险等级。2.风险评估应考虑风险发生的可能性和影响程度，采用风险矩阵等工具进行。风险应对1.针对不同等级的风险，财务部门应制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。2.风险应对措施应具有可操作性和有效性，确保能够有效控制资金存放业务风险。风险监控1.财务部门应建立资金存放业务风险监控机制，定期对风险状况进行监测和分析。2.风险监控应包括风险指标监测、风险事件预警、风险处置跟踪等内容，及时发现和处理风险问题。监督与检查内部监督1.审计部门应定期对资金存放管理制度的执行情况进行审计监督，检查资金存放的安全性、效益性和合规性。2.审计部门应制定审计计划，明确审计范围、审计内容、审计方法等，并按照审计计划组织实施审计工作。3.审计部门应及时向公司管理层报告审计结果，对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。外部监督1.公司应接受金融监管部门的监督检查，配合监管部门做好相关工作。2.公司应按照监管部门要求，及时报送资金存放业务相关资料和信息，确保信息披露的真实、准确、完整。信息披露披露原则1.公司应遵循真实、准确、完整、及时的原则，对资金存放业务相关信息进行披露。2.信息披露应符合国家法律法规和金融监管要求，不得泄露公司商业秘密。披露内容1.公司资金存放银行选择情况，包括选择标准、选择程序、最终选定银行等。2.公司资金存放方式，包括活期存款、定期存款、协定存款等存放方式的金额、期限、利率等信息。3.公司资金存放业务风险管理情况，包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控等措施。4.公司资金存放业务监督检查情况，包括内部审计和外部监管部门检查结果等。披露方式1.公司应在年度报告中对资金存放业务相关信息进行披露。2.公司可根据实际情况，通过公司网站、公告等其他方式对资金存放业务相关信息进行补充披露