组公共资产管理制度

组公共资产管理制度一、总则（一）目的为了加强公司公共资产管理，规范公共资产的采购、使用、维护、处置等行为，提高公共资产的使用效益，保障公司正常运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有公共资产，包括但不限于办公设备、办公家具、电子设备、交通工具、通讯设备、仪器仪表、机器设备等。（三）管理原则1.统一管理原则：公司公共资产实行统一管理，由专门的资产管理部门负责统筹协调。2.分级负责原则：资产管理部门、使用部门和个人按照职责分工，分级负责公共资产的管理和使用。3.合理配置原则：根据公司业务需求和实际情况，合理配置公共资产，提高资产使用效率。4.规范使用原则：公共资产使用应遵循相关规定和操作规程，确保资产安全、完整。5.保值增值原则：加强公共资产管理，防止资产闲置、浪费和流失，实现资产保值增值。二、管理职责（一）资产管理部门职责1.负责制定和完善公司公共资产管理制度，并组织实施。2.负责公共资产的预算编制、采购计划审核、采购实施、验收、入账、登记、清查、盘点等工作。3.负责建立公共资产台账和档案，记录资产的购置、使用、维护、处置等情况。4.负责对公共资产的使用情况进行监督检查，及时发现和解决问题。5.负责组织公共资产的报废、报损、转让等处置工作，并按规定进行审批和备案。6.负责与财务部门核对公共资产账目，确保账实相符。7.负责对公司员工进行公共资产管理知识培训和宣传。（二）使用部门职责1.负责本部门公共资产的申购、领用、保管、使用和维护等工作。2.负责建立本部门公共资产使用台账，记录资产的领用、归还、维修等情况。3.负责对本部门公共资产的使用情况进行自查自纠，及时发现和报告问题。4.负责配合资产管理部门进行公共资产清查、盘点等工作。5.负责本部门公共资产的报废、报损等申请工作，并提供相关资料。（三）个人职责1.负责个人领用公共资产的保管、使用和维护，确保资产安全、完整。2.严格按照操作规程使用公共资产，不得擅自更改、拆卸、转借或挪作他用。3.发现公共资产损坏或故障时，应及时报告使用部门，并协助进行维修。4.离职或调动工作时，应将个人领用的公共资产归还使用部门，并办理相关交接手续。三、资产采购（一）采购计划1.使用部门根据工作需要，提前编制公共资产采购计划，详细说明采购资产的名称、规格、型号、数量、用途等。2.采购计划经部门负责人审核后，报资产管理部门。3.资产管理部门对采购计划进行汇总、审核，结合公司预算和实际情况，提出调整意见，报公司领导审批。（二）采购实施1.经公司领导审批后的采购计划，由资产管理部门负责组织实施。2.采购方式包括招标采购、询价采购、竞争性谈判采购、单一来源采购等，应根据资产的性质、金额等因素选择合适的采购方式。3.采购过程中，应严格按照相关法律法规和公司规定进行操作，确保采购程序合法、合规。4.采购合同签订后，应及时将合同副本送资产管理部门和财务部门备案。（三）验收1.采购的公共资产到货后，由资产管理部门组织使用部门、采购部门等相关人员进行验收。2.验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量、性能等，应按照合同要求进行逐一核对。3.验收合格后，由验收人员在验收报告上签字确认，并办理资产入账手续。4.如发现资产存在质量问题或与合同不符等情况，应及时与供应商联系，要求其限期整改或退换货。四、资产领用（一）领用申请1.使用部门员工因工作需要领用公共资产时，应填写《公共资产领用申请表》，详细说明领用资产的名称、规格、型号、数量、用途等。2.《公共资产领用申请表》经部门负责人审核后，报资产管理部门。（二）领用审批1.资产管理部门对《公共资产领用申请表》进行审核，根据资产库存情况和使用需求，决定是否批准领用。2.如批准领用，资产管理部门应在申请表上签字盖章，并通知使用部门员工到指定地点领取资产。3.如因特殊原因需领用贵重资产或数量较多的资产，应报公司领导审批。（三）资产领用1.使用部门员工凭批准后的《公共资产领用申请表》到资产管理部门领取资产，并在资产领用登记表上签字确认。2.资产管理部门应向领用人员发放资产使用说明书、保修卡等相关资料，并告知其使用注意事项。3.领用人员应妥善保管资产领用登记表，以备日后查询。五、资产使用（一）使用规范1.使用部门和个人应严格按照资产使用说明书和操作规程使用公共资产，不得擅自更改、拆卸、转借或挪作他用。2.公共资产使用过程中，如发现异常情况或故障，应及时停止使用，并报告使用部门负责人和资产管理部门。3.使用部门应定期对公共资产进行维护保养，确保资产性能良好、运行正常。（二）使用监督1.资产管理部门应定期对公共资产的使用情况进行监督检查，发现问题及时督促整改。2.财务部门应定期对公共资产的使用成本进行核算和分析，为公司决策提供依据。3.公司内部审计部门应定期对公共资产的管理和使用情况进行审计，发现违规行为及时进行处理。六、资产维护（一）维护计划1.资产管理部门应根据公共资产的使用情况和性能特点，制定年度资产维护计划，明确维护内容、维护时间、维护责任人等。2.资产维护计划应报公司领导审批后实施。（二）维护实施1.资产管理部门按照资产维护计划，组织相关人员对公共资产进行维护保养。2.维护保养工作可以由公司内部维修人员进行，也可以委托专业维修机构进行。3.维护保养过程中，应做好记录，包括维护时间、维护内容、维护人员等。（三）维修管理1.公共资产出现故障需要维修时，使用部门应填写《公共资产维修申请表》，详细说明故障情况、维修要求等。2.《公共资产维修申请表》经部门负责人审核后，报资产管理部门。3.资产管理部门根据维修申请表，安排维修人员进行维修。如遇重大故障或复杂问题，应组织相关技术人员进行会诊，制定维修方案。4.维修完成后，由使用部门对维修质量进行验收，验收合格后在维修申请表上签字确认。5.资产管理部门应建立公共资产维修档案，记录维修情况，包括维修时间、维修内容、维修费用等。七、资产清查与盘点（一）清查盘点计划1.资产管理部门应定期组织公共资产清查盘点工作，原则上每年至少进行一次全面清查盘点，每季度进行一次局部清查盘点。2.清查盘点前，资产管理部门应制定清查盘点计划，明确清查盘点的范围、内容、时间、人员等。（二）清查盘点实施1.清查盘点工作由资产管理部门牵头，组织使用部门、财务部门等相关人员参加。2.清查盘点过程中，应采用实地盘点、账实核对等方法，对公共资产的数量、规格、型号、质量、存放地点等进行逐一核对。3.清查盘点人员应认真填写清查盘点表，详细记录资产的清查情况。（三）清查盘点结果处理1.清查盘点结束后，资产管理部门应根据清查盘点结果编制清查盘点报告，说明清查盘点的基本情况、发现的问题及处理建议等。2.如发现账实不符等情况，应查明原因，分清责任，及时进行调整和处理。3.对清查盘点中发现的闲置资产、损坏资产等，应按照相关规定进行处置。八、资产处置（一）处置范围1.已超过使用年限且无法正常使用的公共资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或不宜继续使用的公共资产。3.因自然灾害、意外事故等原因，造成损坏且无法修复或修复成本过高的公共资产。4.闲置、不需用的公共资产。5.其他需要处置的公共资产。（二）处置方式1.报废：对已无使用价值或维修成本过高的公共资产，经公司领导批准后进行报废处理。2.报损：对因自然灾害、意外事故等原因造成损坏的公共资产，经相关部门鉴定后进行报损处理。3.转让：对闲置、不需用的公共资产，经公司领导批准后进行转让处理。4.捐赠：对符合条件的公共资产，经公司领导批准后进行捐赠处理。（三）处置程序1.使用部门或资产管理部门提出公共资产处置申请，填写《公共资产处置申请表》，详细说明处置资产的名称、规格、型号、数量、原值、净值、处置原因、处置方式等。2.《公共资产处置申请表》经部门负责人审核后，报资产管理部门。3.资产管理部门对处置申请进行审核，提出审核意见，报公司领导审批。4.经公司领导批准后的处置申请，由资产管理部门组织实施处置工作。5.处置完成后，资产管理部门应及时办理资产核销手续，并将处置结果报财务部门备案。九、资产档案管理（一）档案内容1.公共资产管理制度、规定、办法等文件。2.公共资产采购计划、采购合同、验收报告等资料。3.公共资产领用申请表、资产领用登记表等资料。4.公共资产维护计划、维修申请表、维修记录等资料。5.公共资产清查盘点计划、清查盘点表、清查盘点报告等资料。6.公共资产处置申请表、处置审批文件、处置记录等资料。7.其他与公共资产管理相关的资料。（二）档案管理1.资产管理部门应指定专人负责公共资产档案的管理工作，确保档案资料的完整、准确、安全。2.公共资产档案应按照类别