合规案防知识考试复习试题附答案

第页合规案防知识考试复习试题附答案1.银保监会印发的《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》正式施行时间()。A、43983B、44013C、44044D、44075【正确答案】：B2.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，已经发生承兑汇票垫款的按标准进行五级分类，超过（）的垫款如实反映为不良资产。A、1个月B、2个月C、3个月D、4个月【正确答案】：A3.商业银行相关部门对操作风险管理承担（）。A、直接责任B、间接责任C、领导责任D、最终责任【正确答案】：A4.（）应监督高级管理层合规管理职责的履行情况。A、商业银行行长B、商业银行董事长C、商业银行监事长D、商业银行监事会【正确答案】：D5.根据《湖北省农村信用社信贷业务合同管理办法》的规定，下列不属于合同管理应当遵循的原则的是（）。A、合法合规B、集中管理C、严格审查D、分级管理【正确答案】：B6.根据《湖北省农村信用社公司类信贷资产十级分类实施细则（试行）》的规定，借款人目前的还款能力不足或抵押物不足值。此类贷款存在影响贷款足额偿还的明显缺陷，如果这些缺陷不能及时纠正，银行贷款遭受损失的可能性较大的，应划分为（）类。A、关注2B、关注3C、次级1D、次级2【正确答案】：C7.逾期未超过3个月的同业债权，一般应划分为（）。A、关注类B、次级类C、可疑类D、损失类【正确答案】：B8.在非法集资排查中，对可能存在重大问题风险或涉嫌犯罪的线索，应该（）。A、及时按照案件防控制度要求予以处理和报告，并及时完善相关内控制度，堵塞漏洞B、全面汇总整理，按要求定期上报C、第一时间到省联社专题汇报，省联社组织专班调查核实后，分别向各级政府、公安、银监部门报告和移送D、积极配合公安部门做好案件侦办、资产追缴、资产处置和社会维稳【正确答案】：C9.（）不是商业银行在将相关业务进行外包时应该确保业务外包应具备的条件。A、严谨的合同B、服务协议C、各方责任D、风险管理政策【正确答案】：D10.下列（）不属于农信社风险评级中的资产优良性指标。A、不良贷款率B、正常贷款迁徙率C、信贷资产损失准备充足率D、资本充足率【正确答案】：D11.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，加强清算资金的流动性监测工作，应继续坚持清算备付率（）的底线管理，确保结算渠道畅通，支付不出现问题，正常业务不受影响。A、0.01B、0.02C、0.03D、0.04【正确答案】：B12.下列有关内部环境的说法中错误的是（）。A、企业文化包含四个要素：制度文化、物质文化、行为文化、精神文化。这四者相互影响、相互作用，共同构成企业文化的完整体系B、员工素质控制包括企业在招聘、培训、考核、晋升与奖励等方面对员工素质的控制C、内部环境包含组织基调，具体内容包括：治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等D、内部控制是内部审计控制的一种特殊形式，其范围主要包括财务会计、管理会计和内部控制检查【正确答案】：D13.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，继续监测和压降以“（）项风险特征”（2014年风险管理意见书19号）为标准的大额风险贷款，并全部纳入压缩类或退出类资产管理。A、六B、七C、八D、九【正确答案】：D14.商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司除了因收购国有银行不良贷款而定向发行的债券以外的其他债权风险权重为（）。A、0B、0.2C、0.25D、1【正确答案】：D15.经公证机构审查确认身份的继承人，可凭公证机构出具的（）查询作为被继承人的存款人在各银行业金融机构的存款信息。A、《存款查询函》B、《继承公证》C、《存款查询情况通知书》D、《委托书》【正确答案】：A16.根据《湖北省农村信用社公司类信贷资产十级分类实施细则（试行）》的规定，借款人经营状况稳定，连续保持良好的信用记录。借款人处于良性发展状态，规模适中，所在行业前景好。借款人能够履行合同，有能力按时足额偿还贷款本息的，应划分为（）类。A、正常1B、正常2C、正常3D、正常4【正确答案】：B17.根据银监会《商业银行内部控制指引》规定，以下不是商业银行存款及柜台业务内部控制的重点有（）。A、对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控B、严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程C、防止利率和汇率变化对客户造成损失D、防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安全【正确答案】：C18.下面（）不属于不良贷款“双控”的监管要求。A、严控不良贷款反弹B、严控平台类贷款C、做实资产质量D、加大力度核销不良资产【正确答案】：B19.商业银行提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的。由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（）罚款。A、5万元以上30万元以下B、10万元以上50万元以下C、20万元以上50万元以下D、50万元以上100万元以下【正确答案】：C20.对符合《银行保险业突发事件信息报告办法》的案件，应于报送突发事件信息后()小时内报送案件确认报告。A、12B、18C、24D、48【正确答案】：C21.信贷资产风险十级分类真实性检查认定的不良贷款率与上报统计报表反映的不良贷款率的偏离在3个百分点以上的，为（）。A、基本真实B、不够真实C、比较失真D、严重失真【正确答案】：D22.合规负责人（）分管业务条线。A、可以B、不得C、直接D、间接【正确答案】：B23.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（）。A、0.2B、0.5C、0.7D、1【正确答案】：B24.涉案金额等值人民币（）万元（含）以上的属于重大、恶性案件。A、五百B、一千C、两千D、三千【正确答案】：B25.针对柜台业务，机构或部门负责人对库存现金（）要进行一次见底清查核对。A、每日B、每十五日C、每月D、每季【正确答案】：C26.对于首次建立业务关系的客户，无论其风险等级高低，金融机构在初次确定其风险等级后的()内至少应进行一次复核。A、1年B、2年C、3年D、4年【正确答案】：C27.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，“以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产”中的持有供交易的金融工具和“持有待售”类中的部分金融资产等，交易头寸至少应每（）按照市价计价，从而防止通过混用交易账户与银行账户规避交易亏损的问题。A、周B、日C、季D、月【正确答案】：B28.《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构对违反（）规定的票据，不得承兑、贴现、付款或者保证。A、劳动法B、合同法C、票据法D、会计法【正确答案】：C29.《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》规定，省、市、县三级行社考核工作每年开展（）次。A、1B、2C、3D、4【正确答案】：B30.下列属于安全性非信贷资产的是（）。A、存放同业款项B、抵债资产C、现金D、长期股权投资【正确答案】：C31.采用（）方式进行债权重组的，应对债务人（担保人）的偿债能力进行分析，谨慎确定新债务条款，与债务人（担保人）重新签订还款计划，落实有关担保条款和相应保障措施，督促债务人（担保人）履行约定义务。A、以物抵债B、修改债务条款C、资产置换D、上述方式组合【正确答案】：B32.因贷款违规受到（）以上处分，到期未满（）年的，不具备信贷从业资格。A、记过；一B、记大过；二C、警告；一D、记过；二【正确答案】：A33.贷款出帐时，综合业务系统会计人员必须凭信贷风险管理系统发送的放贷信息和打印的（）办理出帐交易。A、放贷通知书B、借款合同C、委托支付协议D、提款申请【正确答案】：A34.对到期未归还的贷款，调查人应（）向借款人和保证人发一次催收通知书，并留回执。A、每天B、每月C、每季度D、每半年【正确答案】：C35.《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，因违规行为受到处理的员工，对处理决定不服的，可在收到处理决定之日起（）内向作出处理决定的同级稽核监察部门申请复审。A、10个工作日B、20个工作日C、30个工作日D、60个工作日【正确答案】：C36.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）。A、0.01B、0.025C、0.006D、0.0125【正确答案】：D37.《银行业金融机构从业人员职业操守指引》的“惩戒措施”中规定：对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应（）。A、开除B、通报同业C、解除劳动合同D、罚款【正确答案】：B38.发送或收到承兑汇票查询传真时，应立即进行（）核实。A、电话B、邮件C、面对面现场D、短信【正确答案】：A39.基层行社对贷款损失的核销要认真调查取证，下列（）不是破产类核销需要提供的材料。A、法院宣告企业进入破产还债程序的法律文书B、清算组向法院提交的破产企业财产评估、清算、分配报告C、工商行政管理部门注销企业营业执照的证明D、县级以上工商行政管理部门批准企业关闭的文件【正确答案】：D40.《湖北省农村信用社往来对账管理办法（试行）》规定，全省农信社对账工作遵循风险成本差别管理原则和（）。A、相互制约原则B、权责发生制原则C、历史性原则D、保密性原则【正确答案】：A41.（）是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。A、内部环境B、风险评估C、控制活动D、内部监督【正确答案】：B42.基层行社对贷款损失的核销要认真调查取证，下列（）不是关闭类核销需要提供的材料。A、会计（审计）师事务所或企业主管部门成立的有贷款发放行社有关人员参加的清算组对关闭企业财产评估和财产分配方案B、工商行政管理部门注销企业营业执照的证明C、担保人破产终结裁定书或县以上工商行政管理部门批准企业关闭文件，财产分配结果或法院裁定担保效力的证明D、县以上气象、消防、公安、保险等部门出具的借款人遭受重大自然灾害或意外事故的证明【正确答案】：D43.本金逾期90天以上贷款占比与账面不良贷款率按季度考核。连续（）个季度末差额超过2%的行社,且风险不能全覆盖、又无其他特殊原因的，对理（董）事长及分管领导追责。A、2B、3C、4D、5【正确答案】：A44.《银行业金融机构从业人员职业操守指引》要求从业人员应遵循（）的原则。A、公平竞争，恪守“客户自愿”B、诚实守信，认真负责C、诚实守信，如实告知D、客户自愿，如实告知【正确答案】：A45.（）是反洗钱行政主管部门，依法对金融机构反洗钱工作进行监督管理。A、银行业协会B、中国人民银行C、银监会D、工商部门【正确答案】：B46.《中华人民共和国担保法》规定，以下可以作为保证人的有（）。A、国家机关B、以公益为目的的学校C、企业法人D、社会团体【正确答案】：C47.下列（）不属于不良贷款清收工作所实行的“三集中”。A、集中入账B、集中办公C、集中清收D、集中居住【正确答案】：A48.银行系统出现异常后，柜员可以（）办理业务。A、自行手工填制重空B、业务主管手工填制重空C、业务主管授权、柜员手工填制重空D、拒绝办理业务【正确答案】：C49.根据《湖北省农村信用社公司类信贷资产十级分类实施细则（试行）》的规定，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的，应划分为（）类。A、次级1B、次级2C、可疑D、损失【正确答案】：C50.商业银行资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于（）。A、0.05B、0.06C、0.07D、0.08【正确答案】：D51.（）要利用业务往来中与各行各业交往密切的信息优势，对参与民间借贷、非法集资的风险客户全面排查。A、信贷部门B、财务部门C、综合部门D、电子银行部门【正确答案】：A52.商业银行在合规负责人离任后的（）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。A、五B、十C、十五D、二十【正确答案】：B53.全省农信社风险评级采取定量评分标准，得分（）分以上的，风险评级为一类，表示资产质量良好，风险准备达到或超过监管要求，自身发展和盈利能力能持续为风险准备提供充足的保证，对外部经营环境的变化有及时应对能力。A、60B、70C、80D、90【正确答案】：C54.重点账户必须（）进行对账，并对采取非上门对账方式的应（）不定期抽取部分客户进行上门对账，且保证（）上门对账覆盖率100%。A、按月；按月；按月B、按季；按月；按季C、按月；按季；按季D、按月；按月；按季【正确答案】：D55.商业银行实施有条件授信时应遵循（）的原则。A、公平公证B、诚实信用C、先实施授信、后落实条件D、先落实条件、后实施授信【正确答案】：D56.基层单位发生（），可由其整改处置风险。A、违反禁止性规定B、重大风险事件C、造成风险损失D、一般性违规造成风险但没有损失的【正确答案】：D57.商业银行应建立有效管理用户认证和访问控制的流程，确保在信息系统内的活动只线与相关业务能合法开展所要求的（）。A、最低限度B、最高权限C、中等水平D、平均权限【正确答案】：A58.《金融机构查询、冻结、扣划工作管理规定》规定,金融机构对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的，应当认真（）。A、协助办理B、拒绝办理C、拖延办理D、以上都不对【正确答案】：A59.根据《湖北省农村信用社公司类信贷资产十级分类实施细则（试行）》的规定，借款人目前有能力偿还贷款本息，但借款人经营效益、经营性现金流量连续下降，存在可能影响借款人偿债能力的不利因素的，应划分为（）类。A、关注1B、关注2C、关注3D、关注4【正确答案】：C60.（）是金融机构反洗钱活动的基础工作。A、了解客户B、大额现金交易报告C、可疑交易的分析D、与司法机关全面合作【正确答案】：A61.检查和评价商业银行合规风险管理有效性的部门是（）。A、商业银行上级管理部门B、人民银行相关管理部门C、银行业监督管理部门D、工商行政管理部门【正确答案】：C62.贷款合同的撤销权自贷款人知道或者应当知道撤销事由之日起（）内行使。自借款人的行为发生之日起（）内，没有行使撤销权的，该撤销权消灭。A、1年，2年B、2年，5年C、1年，5年D、2年，4年【正确答案】：C63.对（）要按经营发展需要适当提高其所占比重，并将有限的非信贷资产资源向提高科技含量、改进服务手段方向倾斜。A、营业类非信贷资产B、管理类非信贷资产C、辅助类非信贷资产D、效益类非信贷资产【正确答案】：A64.（）是指该项资产被不合理占用，必须进行及时处置才能减少损失。A、变现类非信贷资产B、处置类非信贷资产C、潜亏类非信贷资产D、效益类非信贷资产【正确答案】：B65.一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（）以下的交易。A、0.005B、0.01C、0.015D、0.02【正确答案】：B66.采用（）方式进行债权重组的，应以提高资产变现和收益能力为目标，确保拟换入资产来源合法、权属清晰、价值公允，并严密控制相关风险。A、以物抵债B、修改债务条款C、资产置换D、上述方式组合【正确答案】：C67.检查人员对现金盘点时，发现有一张未经批准的借款条，属于（）违规问题。A、坐支现金B、白条抵库C、挪用现金D、借出现金【正确答案】：B68.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；其主要特征是“较大损失”属于（）。A、关注贷款B、次级贷款C、可疑贷款D、损失贷款【正确答案】：C69.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，B类机构资本充足率不低于（）。A、0.095B、0.105C、0.115D、0.125【正确答案】：B70.对政府土地储备机构的贷款应以抵押贷款方式发放，且贷款额度不得超过所收购土地评估价值的（），贷款期限最长不得超过2年。A、0.5B、0.6C、0.7D、0.8【正确答案】：C71.在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还，这种贷款至少应为（）贷款。A、正常B、关注C、次级D、可疑【正确答案】：B72.下列事件不构成重大操作风险事项的是（）。A、高管人员严重违规B、涉密资料泄漏但不影响金融稳定C、运钞车遭抢劫D、重要空白凭证丢失【正确答案】：B73.对潜亏类非信贷资产实行（）管理。A、置换B、分账C、核销D、盘活【正确答案】：C74.从现金流量看，如果借款人出售无形资产，固定资产产生的现金，甚至转让股份所得都不足以还款，那么其贷款应归为（）。A、关注B、次级C、可疑D、损失【正确答案】：D75.下列（）不属于风险资产管理部门及非信贷资产管理委员会办公室的职责。A、负责对非信贷资产的监测、统计汇总及上报工作B、配合相关职能部门组织实施非信贷资产清降工作C、负责待处理抵债资产的清理、分类、压降、监测分析D、负责对本级的签发银行承兑汇票清理、分类、监测分析【正确答案】：D76.内部控制的目标是（）。A、绝对保证财务报表是公允的，是合法的B、合理保证财务报表是公允的，是合法的C、绝对保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展D、合理保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展【正确答案】：D77.要加强小贷公司发放贷款管理，严密监测贷款资金流向，防范信贷资金进入（）。A、制造型企业B、民间借贷市场C、商品消费链条D、农业生产周转【正确答案】：B78.在贷款风险分类操作中，以现金、国库券作为质押物的贷款可等同于有充分还款保证的贷款，可视作（）贷款。A、正常B、关注C、次级D、可疑【正确答案】：A79.甲公司向乙银行贷款1000万元，约定2007年12月2日一次性还本付息。丙公司以自己的一栋房屋作抵押。甲到期没有清偿债务，乙银行每个月都向其催收，均无效果，最后一次催收的时间是2009年3月6日。乙银行在（）时间前行使抵押权，才能得到法院的保护。A、40149B、40608C、40879D、40150【正确答案】：B80.从现金流量看，如果借款人用经营活动产生的现金流量还款，而且现金流量稳定，那么其贷款应归为（）。A、正常B、关注C、次级D、可疑【正确答案】：A81.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，A类机构资本充足率不低于（）。A、0.095B、0.105C、0.115D、0.125【正确答案】：C82.商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率（）年目标。A、两B、三C、四D、五【正确答案】：B83.银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产处置等工作进行的尽职检查监督应至少（）一次。A、每月B、每季度C、每半年D、每年【正确答案】：C84.发生涉案金额等值人民币（）万元（含）以上案件的，银行业金融机构应当暂停案发层级机构分管负责人职务。A、五十B、八十C、一百D、二百【正确答案】：C85.依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，绩效收入的扣减标准为违规责任人（）的月平均数。A、全年绩效收入总额B、上年度全年绩效收入总额C、本年度全年绩效收入总额D、本年度收入总额【正确答案】：B86.《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，负责人授意、指使、强令、胁迫员工进行账外经营活动或擅自动用信贷资金进行投资活动的，给予（）或解除劳动合同处理。A、记过至撤职B、记大过至撤职C、记过至开除D、撤职至开除【正确答案】：D87.商业银行持有我国中央政府投资的金融资产管理公司收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为（）。A、0B、0.2C、0.25D、1【正确答案】：A88.应建立表外不良资产管理制度，实施有效的管理策略，明确管理职责，做好表外不良资产档案管理、权益维护、风险监测等日常管理工作。定期对资产管理策略进行评价和调整。管理责任人每（）对贷款的书面催收不少于一次。A、月B、季度C、半年D、年【正确答案】：C89.采用（）方式对债权类资产进行追偿的，应在对委托债权价值做出独立判断的基础上，结合委托债权追偿的难易程度、代理方追偿能力和代理效果，合理确定委托费用，并对代理方的代理行为进行动态监督，防止资产损失。采用风险代理方式的，应严格委托标准，择优选择代理方，明确授权范围、代理期限，合理确定费用标准、支付方式等内容，并加强对代理方的监督考核。A、直接催收B、诉讼(仲裁)追偿C、委托第三方追偿D、破产清偿【正确答案】：C90.抵债资产拍卖原则上应采用（）的方式。A、有保留价拍卖B、无保留价拍卖C、自由竞拍D、减价拍卖【正确答案】：C91.计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（）。A、商誉B、商业银行对未并表金融机构的资本投资C、附属资本D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资【正确答案】：A92.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提（）。A、核心资本B、系统重要性银行附加资本C、逆周期资本D、第二支柱资本【正确答案】：C93.基层行社对贷款损失的核销要认真调查取证，下列（）不是灾害类核销需要提供的材料。A、县以上气象、消防、公安、保险等部门出具的借款人遭受重大自然灾害或意外事故的证明B、工商行政管理部门注销企业营业执照的证明C、担保人破产终结裁定书或县以上工商行政管理部门批准企业关闭文件，财产分配结果或法院裁定担保效力的证明D、财产的法定继承人用财产或遗产偿债的证明【正确答案】：D94.下列资产中，商业银行随时可以调度、使用的资金头寸是（）。A、法定存款准备金B、派生存款C、超额准备金D、原始存款【正确答案】：C95.《湖北省农村信用社员工不良行为排查管理实施办法》规定，市州行社每（）汇总辖内基层行社排查的“重点人”情况，并抓好督导落实工作。A、月B、季C、半年D、年【正确答案】：C96.（）是指各级管理部门办公占用的非信贷资产。A、营业类非信贷资产B、管理类非信贷资产C、辅助类非信贷资产D、效益类非信贷资产【正确答案】：B97.抵债资产原则上采取（）方式进行处置。A、公开拍卖B、非公开拍卖C、协议转让D、招标出售【正确答案】：A98.某柜员交流至其他网点工作，在原网点使用的重要空白凭证（）。A、上缴网点主任B、上缴会计主管C、交给原网点其他柜员D、上缴重要空白凭证保管员【正确答案】：D99.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，资金业务应建立交易放大倍数控制机制，交易倍数（）倍不得突破，凡突破的行社应立即发布风险提示，问题严重的给予相关处分。A、1.4B、1.5C、1.6D、1.7【正确答案】：A100.处置类非信贷资产是指该项资产被不合理占用，必须进行及时处置才能减少损失。下列（）属于处置类非信贷资产。A、超比例的结算备付金B、历年亏损挂账C、抵债资产D、待核销应收利息【正确答案】：C1.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应当制定相关部门进行资本管理，并履行的资本管理职责包括（）。A、持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测试B、建立资本应急补充机制，参与组织筹集资本C、编制或参与编制资本充足率信息披露文件D、组织建立内部资本计量、配置和风险调整资本收益的评价管理体系【正确答案】：ABCD2.不良贷款分账经营以（）为基本特征。A、混合经营B、分账考核C、全民清收D、专业清收【正确答案】：BD3.为进一步加强银行内控管理，加大案件防控力度，银行员工绝对禁止发生以下（）行为。A、个人账户与客户账户发生资金往来B、为客户垫款、提取现金、购汇等C、为同事介绍股市行情D、在营业场所为企业保管账册、票据印鉴、密码等【正确答案】：ABD4.表外不良资产处置的重点包括（）。A、央行票据置换贷款B、政府资产置换贷款C、股金溢价置换贷款D、已核销呆账贷款【正确答案】：ABCD5.同时符合（）条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为20%。A、授信对象为微型和小型企业，授信方式为担保循环授信B、授信对象为自然人，授信方式为无担保循环授信C、对同一持卡人的授信额度不超过100万元人民币D、商业银行应至少每年一次评估持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信用状况恶化，商业银行有权降低甚至取消授信额度【正确答案】：BCD6.按照《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行计算并表资本充足率，应当将以下（）境内外被投资金融机构纳入并表范围。A、商业银行直接或间接拥有50%以上表决权的被投资金融机构B、商业银行虽拥有50%以下（含）表决权，但根据章程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构C、其他证据表明商业银行能够实际控制的被投资金融机构D、商业银行虽未拥有被投资金融机构多数表决权和控制权，但被投资金融机构所产生的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉造成重大影响【正确答案】：ABCD7.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，在深耕四区的基础上，按（）的分类标准，对存量客户进行分类管理。A、支持类B、维持类C、压缩类D、退出类【正确答案】：ABCD8.《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对未取得哪些证明文件的项目不得发放任何形式的贷款（）。A、国有土地使用证B、建设用地规划许可证C、建筑工程施工许可证D、建设工程规划许可证【正确答案】：ABCD9.《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，下列（）情形，应当给予从重或加重处理。A、内外勾结实施违规行为的B、同时违反多项规定的C、多次违规的D、在共同违规中起主要作用的【正确答案】：ABCD10.以下（）属于省联社规定的“六不准”的内容。A、不准柜台外办理存款业务B、不准账外设账私设小金库C、不准收受和索取各种贿赂D、不准组织和参与各种赌博【正确答案】：ABCD11.对不良贷款的减免息工作，各级行社应结合实际情况，建立尽职检查监督制度，尽职检查监督人员应具备与岗位要求相适应的（）。A、职业操守B、专业知识C、监督能力D、相关工作经验【正确答案】：ABCD12.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，根据所有当前和未来潜在的操作风险及其性质，按不同分类对各类风险点进行排查，其中按损失原因分为（）。A、人为风险B、程序风险C、系统风险D、外部风险【正确答案】：ABCD13.合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受（）的风险。A、法律制裁B、监管处罚C、重大财务损失D、声誉损失【正确答案】：ABCD14.应针对现有和新推出的（）等因素及时评估操作风险的各项要求。A、业务活动B、业务程序C、人员管理D、信息科技系统【正确答案】：ABCD15.商业银行应建立持续的信息科技风险计量和监测机制，包括（）。A、建立信息科技项目实施前及实施后的评价机制B、建立定期检查系统性能的程序和标准C、安排供应商和业务部门对服务水平协议的完成情况进行定期审查D、定期评估新技术发展可能造成的影响和已使用软件面临的新威胁【正确答案】：ABCD16.不良资产监测按照（）相结合的原则。A、实时监测B、重点监测C、定期检测D、不定期监测【正确答案】：ABC17.高级管理层的操作风险管理职责包括（）。A、制定操作风险管理战略B、定期审查操作风险管理政策C、执行操作风险管理程序D、监督具体的操作流程【正确答案】：BCD18.下列属于批评教育的有（）。A、解聘职务B、待岗C、限期责令整改D、诫勉谈话【正确答案】：CD19.下列（）是提高对账水平的有效措施。A、定期按一定比例对账B、发动全员对账C、建立对账中心集中对账D、既核对余额，又核对发生额【正确答案】：CD20.风险监测评价考核指标体系中，信用风险指标包括（）。A、不良资产率B、当年到期贷款回收率C、利息回收率D、借新还旧贷款占比【正确答案】：ABCD21.银行资产保全通常是指对不良资产进行（）等一系列活动。A、清收B、盘活C、管理D、处置【正确答案】：ABCD22.下列属于信贷风险管理系统“五严禁”的是（）。A、严禁弄虚作假B、严禁经常更换密码C、严禁滥用密码D、严禁专人使用【正确答案】：AC23.《金融机构查询、冻结、扣划工作管理规定》规定,办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实（）。A、有权机关执法人员的工作证件B、有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字C、人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书D、以上都不对【正确答案】：ABC24.下列属于不良贷款的有（）。A、关注贷款B、次级贷款C、代账贷款D、损失贷款【正确答案】：BCD25.各行社接收抵债资产应以双方认可、市场认同的公允价值为基础，合理确定抵债金额，确定发放包括（）。A、债权债务双方根据抵债资产的实用性、变现能力和为此发生的费用及市场价格等因素共同协商确定B、债权债务双方根据抵债资产的原始取得价值作为抵债金额C、债权债务双方共同认可的具有合法资质的评估机构评估确认的价值D、法院、仲裁机构裁决的价值【正确答案】：ACD26.根据《湖北省农村信用社综合业务系统管理办法》，关于办理存款业务，以下说法正确的有（）。A、开立基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户经上级部门核准，一般存款账户开立要上报人行备案B、单位定期存款、通知存款支取时，可以由现金方式转入银行结算账户C、办理大额取款时，应提前预约，并审核客户证件D、对客户预留印鉴和信用社内部预留印鉴，营业中应按规定保管。营业终了，应入箱加锁保管【正确答案】：CD27.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，在机构设置上，分离经营与管理主体，上移管理重心。确定（），压缩管理层级，上移基层行社的管理权限。A、各行社总行承担部分业务责任B、各行社总行（联社）机关为业务管理平台C、基层行社为业务经营平台D、基层行社为履行部分管理职能【正确答案】：BC28.不良贷款分账经营以（）为主要特征。A、分账考核B、正常贷款保质增效C、不良贷款控险盘活D、专业清收【正确答案】：BC29.商业银行贷款，应当对借款人的（）等情况进行严格审查。A、借款用途B、偿还能力C、还款方式D、诚信度【正确答案】：ABCD30.《商业银行资本管理办法（试行）》里商业银行风险加权资产包括（）。A、流动性风险加权资产B、信用风险加权资产C、市场风险加权资产D、操作风险加权资产【正确答案】：BCD31.导致商业银行终止的法定事由有（）。A、被接管B、被撤销C、解散D、破产【正确答案】：BCD32.全面风险管理应遵循（）基本原则。A、全面性B、适应性C、独立性D、融合发展【正确答案】：ABCD33.下列（）指标属于流动性监测指标。A、每股净利润B、存贷款比例C、资产负债率D、流动性比例【正确答案】：BD34.以下不属于贸易融资业务的操作风险表现形式的有（）。A、因对客户资信情况审核不清，导致融资后由于客户违约产生损失B、由于非真实贸易背景，客户骗逃外汇C、未及时将来证通知经办行和客户D、未及时查询、催收未收款项【正确答案】：CD35.《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，因违规行为受到处理的员工，（）期间不停止原处理决定的执行。A、复议B、调解C、仲裁D、其他【正确答案】：AC36.防范操作风险“十三条”意见对建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度有哪些规定（）。A、确保基层主管轮岗轮调和强制性休假制度纳入总行及各级分支机构的人事管理制度，并明确具体的操作程序和规定B、人事部门按照规定就拟轮岗轮调和休假主管的顶替人员预先做好相应安排C、稽核部门应对相关的制度安排和执行情况进行有效审计跟踪D、以上都不正确【正确答案】：ABC37.下列属于银监会防范操作风险“十三条”意见的是（）。A、加强基层行的合规监督B、坚持相关的行务管理公开制度C、加强对账外经营的监控D、加强对中介机构的管理【正确答案】：ABC38.当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组织（）等措施分散风险。A、银团贷款B、联保贷款C、联合贷款D、贷款转让【正确答案】：ACD39.对第三类商业银行，银监会可以采取下列监管措施（）。A、限制商业银行分配红利和其他收入B、限制商业银行向董事、高级管理人员实施任何形式的激励C、要求商业银行控制风险资产增长D、要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施【正确答案】：ABCD40.托收业务中的当事人主要由几个面组成，具体包括（）和付款人等。A、委托人B、托收行C、代收行D、提示行【正确答案】：ABCD41.《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款主要包括（）。A、土地储备贷款B、房地产开发贷款C、个人住房贷款D、商业用房贷款【正确答案】：ABCD42.关于商业银行授权，下列说法正确的是（）。A、应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、地区经济和业务发展需要，建立相应的授权体系B、实行统一法人管理和法人授权C、采取书面和口头两种授权形式D、应当适当、明确【正确答案】：ABD43.对于各类空白重要凭证和对应构成支付要素的会计印章、机具、各级机构必须做到（）。A、分人领用B、分人保管C、分别存放D、分开使用【正确答案】：BCD44.建立风险提示制度。风险提示由行社风险部门具体操作，风险管理部门据可靠信息来源制作“风险提示书”，风险提示内容包括（）。A、金融监管法规变动B、同业内控事件C、案件提示D、经营情况通报【正确答案】：ABC45.按照银监会规定，省联社稽核监察处、风险管理处组织修订《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，规范案件问责的对象、方式、标准、程序和监督等。各行社稽核监察部门遵循（）的原则，严格案件风险责任认定和追责。A、依法依规B、实事求是C、责任明确D、跨级追责【正确答案】：ABC46.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，继续加强资产质量检查，下列（）属于督查范围。A、押品管理情况B、新老划断情况C、三个到期回收率99%D、六个专项产品开办情况【正确答案】：ABCD47.违规担保贷款包括（）。A、虚假抵质押贷款B、抵质押物不足值C、未依法办理抵押质押登记手续D、借款人办理贷款后将贷款资金转移给其他用款人使用【正确答案】：ABC48.流动性风险的结构分析包括（）。A、分析负债集中度指标B、分析资产负债期限匹配情况C、分析资产负债业务属性匹配情况D、分析流动性负债的备付水平【正确答案】：ABCD49.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，对风险的分类包括（）两个维度。A、人员B、频度C、类型D、严重性【正确答案】：BD50.《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，受到通报批评和纪律处分的，应同时扣减绩效收入，下列关于扣减绩效收入描述正确的是（）。A、受到通报批评的，扣减半个月的绩效收入B、受到警告处分的，扣减一个月的绩效收入C、受到记过处分的，扣减二个月的绩效收入D、受到记大过处分的，扣减六个月的绩效收入【正确答案】：ABD51.对未能有效开展案件防控工作的责任人，应当给予纪律处分，包括警告、记过、记大过、降级和（）等。A、赔偿B、撤职C、开除D、移送【正确答案】：BC52.基层行社对贷款损失的核销要认真调查取证，下列属于死亡失踪类核销需提供的证明材料的是（）。A、法院或公安部门出具的借款人死亡或依法宣告失踪、死亡的证明B、财产的法定继承人用财产或遗产偿债的证明C、借款合同、借据、受偿财产变现入账单等会计凭证D、县以上气象、消防、公安、保险等部门出具的借款人遭受重大自然灾害或意外事故的证明【正确答案】：ABC53.内外部对账要求达到“六相符”。下列属于“六相符”的是（）。A、账账相符B、账款相符C、账册相符D、内外账相符【正确答案】：ABD54.建立风险提示制度。风险提示由行社风险部门具体操作，风险管理部门据可靠信息来源制作“风险提示书”，风险提示内容包括（）。A、宏观经济政策变动B、经济环境变动C、资本、货币及外汇市场变动D、风险事件【正确答案】：ABCD55.以下（）属于省联社规定的“六不准”的内容。A、不准利用职权经商办企业B、不准账外设账私设小金库C、不准柜台外办理存款业务D、不准冒名或多头社内贷款【正确答案】：ABCD56.根据《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，会计业务受理，属于违规行为的有（）。A、办理存款、贷款等业务按会计制度记账、登记B、虚报（增）存款、股金C、因严重失职或保管不当致使会计档案发生霉变、毁损、遗失、被盗的D、未按会计档案管理要求保存账户资料和交易记录，致使客户资料和交易记录丢失或不全的【正确答案】：BCD57.下列关于抵债资产接收后的债权处置，说法正确的是（）。A、接收的抵债资产价值能够抵偿债权本息，原债权债务合同终止B、接收的抵债资产不足以抵偿债权本息的，差额部分应依据原债权债务合同继续追索C、已经法院判决或仲裁机构裁决结案的，或确有证明再无偿债可能的，按呆坏账损失核销程序报批处理，其余的应依法继续追索D、接收的抵债资产不足以抵偿债权本息的，差额部分应按流程进行核销【正确答案】：ABC58.风险监测评价考核指标体系中，合规风险指标包括（）。A、中小企业贷款占比B、涉农贷款占比C、“两高一剩”行业贷款占比D、房地产贷款占比【正确答案】：ABCD59.下列属于纪律处分的有（）。A、开除B、留用察看C、通报批评D、记过【正确答案】：ABD60.下列关于其他应收款项的分类，说法正确的是（）。A、账龄为3个月（含）以内的，一般应划分为正常类B、账龄为3个月至6个月（含）的，一般应划分为关注类C、账龄为6个月至1年（含）的，一般应划分为次级类D、账龄为1年至2年（含）的，一般应划分为可疑类【正确答案】：ABCD61.下列属于非信贷资产的是（）。A、存放联行款项B、存放系统内款项C、应收利息D、长期股权投资【正确答案】：ABCD62.对债权类资产进行追偿的，包括（）方式。A、直接催收B、诉讼(仲裁)追偿C、委托第三方追偿D、破产清偿【正确答案】：ABCD63.员工行为动态排查中，要重点掌握的员工行为包括（）。A、经商B、赌博C、超前消费D、无故不到岗【正确答案】：ABD64.案件风险一旦发生或知悉，有关行社要按“三控两查”的处置模式，及时高效的开展风险处置工作。“三控”是指（）。A、控制单位负责人B、控制舆情C、控制人员D、控制损失【正确答案】：BCD65.以下（）属于省联社规定的阳光信贷“八个严禁”的内容。A、严禁以入股、挂职等方式从客户企业牟利B、严禁以入股、挂职等方式从客户企业牟利C、严禁向关系人发放优于其他借款人同类贷款条件的贷款D、严禁其他侵占或损害客户利益的行为【正确答案】：ABCD66.内部控制机制必须具有有效性，即各种内部控制制度必须（）成为所有员工严格遵守的行动指南。A、符合国家和监管部门的规章B、具有高度的权威性C、具有高度的严肃性D、能够真正落到实处【正确答案】：ABD67.商业银行对管理人员合规绩效的考核应体现（）的价值观念。A、实事求是B、倡导合规C、公平公正D、惩处违规【正确答案】：BD68.搞虚假清收盘活，有（）情况之一的，按有关规定对相关责任人给予纪律处分。有套取工资奖金的，退赔套取的全部工资奖金，并处相同金额的罚款。A、对符合要求的借新还旧按照正常新增贷款权限进行审查审批的B、不满足借新还旧条件，对贷款进行借新还旧处理的C、不满足贷款变更债务主体条件，对贷款变更债务主体的D、立据收息、息随本转的【正确答案】：BCD69.办理柜面业务时必须坚持实名制，严格审查客户资料的（）客户提供要件不全的，不具备法律效力的不得办理。A、全面性B、合规性C、真实性D、完整性【正确答案】：BCD70.商业银行应当将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分，并将内部资本充足评估程序结果运用于（）。A、资本预算与分配B、财务计划与监测C、授信决策D、战略规划【正确答案】：ACD71.银监会要求把案件治理的重点放在强化内部控制上，重点抓好内部控制的“六个环节”，下列属于“六个环节”的有（）。A、枪支弹药B、印鉴密押C、空白凭证D、金库尾箱【正确答案】：BCD72.合规管理人员应具备与履行职责相匹配的（）。A、资质B、经验C、专业技能D、个人素质【正确答案】：ABCD73.商业银行的关联交易应当符合（）。A、公平原则B、互利原则C、公允原则D、诚实信用【正确答案】：CD74.下列行为属于票据无效质押的有（）。A、签订质押合同，但没有在票据上背书签章B、签订质押合同，已背书签章，但没有记载“质押”字样C、签订合同、背书签章、并记载“质押”字样D、没有签订质押合同，但是在票据上背书签章，并记载“质押”字样【正确答案】：AB75.风险监测评价考核指标体系中，操作风险指标包括（）。A、百万元资产损失率B、拨备覆盖率C、客户投诉次数D、案件发生率【正确答案】：ACD76.《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应对个人住房贷款的（）方面进行独立的第三方调查。A、聘用单位B、税务部门C、工商管理部门D、征信机构【正确答案】：ABCD77.银行保险机构对案件处置工作负主体责任，具体承担（）A、开展案件调查工作，按规定提交机构调查报告B、对案件责任人员进行责任认定并开展内部问责C、排查并整改内部管理漏洞D、及时向地方政府报告重大案件情况E、按规定提交案件审结报告【正确答案】：ABCDE78.办理（）时要充分、清晰、准确地向客户揭示投资存在的风险性，并以醒目、通俗的文字表达。A、理财业务B、代理业务C、信用卡业务D、网上银行业务【正确答案】：AC79.《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对哪些借款人不得发放土地储备贷款（）。A、资本金没有到位的B、资本金严重不足的C、经营管理不规范的D、已获得流动资金贷款的【正确答案】：ABC80.各行社实施以物抵债主要通过（）方式实现。A、协议抵债B、直接接收C、强制扣收D、法院、仲裁机构裁决抵债【正确答案】：AD81.理财业务人员在向客户推介投资性产品时，应了解客户的（）。A、风险偏好B、风险认知能力C、承受能力D、财务状况【正确答案】：ABCD82.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，根据所有当前和未来潜在的操作风险及其性质，按不同分类对各类风险点进行排查，其中按损失发生的产品线分为（）。A、公司金融业务B、交易和零售业务C、零售银行业务D、商业银行业务【正确答案】：ABCD83.以下可能引发流动性风险的事件有（）。A、已发生或可能波及到辖内的较严重的自然灾害B、已发生或可能波及到辖内的突发性公共卫生事件C、大批储户围堵营业机构，要求提取存款D、因各类谣言或评级大幅降低可能引发突发性流动性风险事件【正确答案】：ABD84.基层行社对贷款损失的核销要认真调查取证，下列属于破产类核销需提供的证明材料的是（）。A、债务人或债权人向法院申请企业破产的报告B、法院宣告企业进入破产还债程序的法律文书C、法院关于成立企业破产清算组的文件D、法院的破产终结法律文书【正确答案】：ABCD85.防范操作风险“十三条”意见对订立责任制有哪些规定（）。A、制定相应制度明确总行及各级分支机构的责任B、各级管理人员要认真履责，敢抓敢管，以身作则C、对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任D、对反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的要上升到追究法律责任【正确答案】：ABCD86.全面风险管理的最终目标是各法人单位具备（）。A、完善的风险管理组织架构B、明晰的风险管理政策C、有效的风险管理运行机制D、科学的激励和问责机制【正确答案】：ABCD87.核销贷款资料收集的要求包括（）。A、逐户归集原始合同资料及基础管理资料B、由不少于二名清收人员现场调查并写出调查报告C、根据核销原因按一般自然人客户、企业法人客户分类收集证明资料D、出具承诺书，承诺拟核销的不良贷款符合核销条件，相关资料真实、齐全，证明资料具有法律效力【正确答案】：ABCD88.银行业金融机构案件（风险）信息报送应当坚持（）原则。A、及时B、真实C、高效D、简洁【正确答案】：AB89.信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于（）产生的操作、法律和声誉等风险。A、自然因素B、人为因素C、技术漏洞D、管理缺陷【正确答案】：ABCD90.案件防控五大系统活动包括（）。A、大教育B、大讨论C、大评估D、大整改【正确答案】：ABCD91.下列属于操作风险防控“六个重点环节”的是（）。A、指纹录入B、监控检查C、空白凭证D、金库尾箱【正确答案】：ACD92.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，风险资产分类要真实准确，下列风险资产分类方法正确的是（）。A、信贷资产及垫款按照五级分类B、表外业务按十级分类C、信贷资产及垫款按照十级分类D、非信贷资产按照五级分类【正确答案】：CD93.根据《湖北省农村信用社2015年风险管理计划》的要求，业务发展与资产损失抵补能力相适应，下列资产损失准备提取比例错误的是（）。A、正常类1%B、关注类5%C、次级类30%D、可疑类60%【正确答案】：AB94.全面风险管理的最终目标是各法人单位具备（）。A、良好的风险管理文化B、健全的风险监督评价机制C、完善的风险管理组织架构D、形成与业务规模及其复杂程度相适应的全面风险管理体系【正确答案】：ABCD95.《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对自雇人士申请个人住房贷款进行审核时，除要求其提供个人收入证明外，还应要求其提供（）。A、资产证明B、银行对账单C、税单证明D、财务报表【正确答案】：ABCD96.风险监测评价考核指标体系包括（）。A、运营能力B、信用风险C、市场风险D、流动性风险【正确答案】：ABCD97.商业银行按照（）的原则，执行鼓励自查、尽职免责的责任追究政策。A、自查从宽B、他查从宽C、尽职免责D、失职重罚【正确答案】：ACD98.董事会应审批检查高级管理层有关操作风险的（），确保全行操作风险管理的有效性。A、职责B、权限C、体系D、报告【正确答案】：ABD99.合规就是商业银行工作人员应遵从的（）。A、法律法规B、监管规定C、银行制度D、道德规范【正确答案】：ABCD100.在制定本部门业务流程和政策时应保证各级操作风险管理人员参与（）。A、评价总体风险管理政策的一致性B、各项重要程序的审批C、评价总体风险管理政策有效性D、内控措施和政策的审批【正确答案】：ABD1.不良贷款的抵债资产原则上以公开拍卖的方式进行处置，并实行专人负责，严格保密制度。（）A、正确B、错误【正确答案】：A2.凡占用超过限额或比例的部分，闲置未使用的，超期未处理的，形成风险但未处理的各类应收款项、待处理损失，以及超权限入账的，不真实反映的，均属于非信贷资产的不合理占用。（）A、正确B、错误【正确答案】：A3.贷款风险分类目的主要是要加强不良贷款管理，提高贷款质量。（）A、正确B、错误【正确答案】：A4.操作风险内部控制措施包括建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度。（）A、正确B、错误【正确答案】：A5.对账单由柜台接柜人员记账人员直接向开户单位财务人员发放和回收。（）A、正确B、错误【正确答案】：B6.柜员小王的母亲有事不能来，小王可以拿她母亲的身份证和存折，为她母亲代理取款。（）A、正确B、错误【正确答案】：B7.商业银行应当制定合理的薪酬政策，确保薪酬水平、结构和发放时间安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受益水平，防止过度承担风险，维护财务稳健性。（）A、正确B、错误【正确答案】：A8.函证必须以书面形式，需写明合同编号、名称、贷款金额、贷款余额、贷款期限、借款人贷款本息及担保人履行担保责任等，并要求借款人及担保人签章。（）A、正确B、错误【正确答案】：A9.加大非法集资宣传力度，特别是对传统金融业务要重点宣传，引导社会公众理性投资理财。（）A、正确B、错误【正确答案】：B10.商业银行的内部审计部门无权获得商业银行的所有经营信息和管理信息。（）A、正确B、错误【正确答案】：B11.商业银行对我国其他银行的次级债权未扣除部分的风险权重为100%。（）A、正确B、错误【正确答案】：A12.内部控制的责任分离制度包括部门责任分离、岗位责任分离。（）A、正确B、错误【正确答案】：A13.计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益属于商业银行核心一级资本全额扣除项。（）A、正确B、错误【正确答案】：A14.根据《2015年风险管理计划》分层次的风险管理要求，到期贷款期限延长，每月由市州行社审核批准，并报省联社备案。（）A、正确B、错误【正确答案】：A15.会计主管经手的会计事项只能是内部账户的账务处理，并且必须经过主任审核签字。（）A、正确B、错误【正确答案】：A16.在非法集资排查中对行政、司法、公安、银监等部门在排查中需要协助的事项积极予以协助配合，形成工作合力。（）A、正确B、错误【正确答案】：A17.商业银行应当建立内部控制的评价制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回顾和检讨。（）A、正确B、错误【正确答案】：A18.商业银行对我国公共部门实体投资的工商企业的债权风险权重等同于对公共部门实体债权的风险权重。（）A、正确B、错误【正确答案】：B19.非法集资排查中第三方理财、网络借贷和股权众筹等领域已经超出了银行业的监督管理范围，所有不需要排查。（）A、正确B、错误【正确答案】：B20.商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，应当符合《商业银行资本管理办法试行》的规定，并经银监会核准。（）A、正确B、错误【正确答案】：A21.变更债务主体的贷款根据原贷款金额，按正常贷款审批权限申报审批。（）A、正确B、错误【正确答案】：A22.可以采用借新还旧的方式处置表外不良资产。（）A、正确B、错误【正确答案】：B23.打包放款、出口押汇、福费廷等业务品种均属于贸易融资业务。（）A、正确B、错误【正确答案】：A24.空白银行卡可以不按重要空白凭证管理。（）A、正确B、错误【正确答案】：B25.银行面对形形色色、大小不同的风险，首先应该选择风险规避策略。（）A、正确B、错误【正确答案】：B26.未落实员工不良行为排查制度、排查流于形式或在员工行为排查中营私舞弊或打击报复，致使发生案件或责任事故的，给予负责人警告至撤职处分。（）A、正确B、错误【正确答案】：A27.商业银行对我国其他商业银行所有债权的风险权重为25%。（）A、正确B、错误【正确答案】：B28.本单位的信贷人员可代替柜面人员到上级部门领取业务印章和压数机等。（）A、正确B、错误【正确答案】：B29.商业银行应当至少每半年一次实施内部资本充足评估程序，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整。（）A、正确B、错误【正确答案】：B30.防范操作风险“十三条”规定，对大额出账和走账，手续上必须按照不同额度设限，分别由基层行专职一人验核或由上级行独立进行复审、批准。（）A、正确B、错误【正确答案】：B31.案件风险事件是指可能演化为案件，但尚未达到案件确认标准的有关事件。A、正确B、错误【正确答案】：A32.银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量风险资本要求。（）A、正确B、错误【正确答案】：A33.不良贷款清收盘活坚持以物抵债为主，现金清收为辅。（）A、正确B、错误【正确答案】：B34.抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以成本价格为基础合理定价。（）A、正确B、错误【正确答案】：B35.《关于开展“小金库”专项检查的紧急通知》规定，凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位法定会计账簿内核算，隐匿转移、私存私放、坐收坐支的各项资金均属“小金库”。（）A、正确B、错误【正确答案】：A36.授权柜员明知需授权事项不符合农村信用社有关业务制度规定仍进行授权的，授权柜员和被授权柜员对造成的后果共同负责，授权柜员承担主要责任。（）A、正确B、错误【正确答案】：A37.农信社认为借款人出现的风险预警信号影响信贷资产质量形态的，应当按照信贷资产质量分类的要求及时调整分类级次。（）A、正确B、错误【正确答案】：A38.理财服务人员不包括柜员不得进行临柜业务操作，代客办理存款、汇款、投资交易，拥有柜员号及授权卡。（）A、正确B、错误【正确答案】：A39.若借款人拒绝或不签章函证，可采取对账等方式向借款人对账或利息清单上签字，达到催收和不中断诉讼时效的目的。（）A、正确B、错误【正确答案】：A40.《湖北省农村信用社重要岗位员工轮岗和强制休假管理办法》规定，重要岗位员工轮岗的对象包括：各市县行财会、信贷、风险、资金等岗位工作人员；基层营业机构负责人、主管会计（运营主管）、客户经理、综合柜员，以及单位认为有必要实行岗位轮换的其他岗位员工。（）A、正确B、错误【正确答案】：A41.历年亏损挂账属于非信贷资产。（）A、正确B、错误【正确答案】：A42.传统种养殖农户因自然灾害或其他不可抗拒因素导致无法偿还债务的，行社可以强制接收影响其正常生活的物资作为抵债资产。（）A、正确B、错误【正确答案】：B43.对未达账和账款差错，要及时返回原岗工作人员进行核查工作。（）A、正确B、错误【正确答案】：B44.信贷部门要利用EAST系统功能，加强员工个人账户监测，对员工账户异常交易全面排查。（）A、正确B、错误【正确答案】：B45.农信社发展应选择风险低的资产业务作为其发展方向，要调整信贷结构，轻资本业务应作为主要信贷产品，切实保证资本约束与发展速度相适应。（）A、正确B、错误【正确答案】：A46.资本具有弥补非预期损失能力，根据《20154年风险管理计划》，A类机构资本充足率每季末大于11.5%，B类机构资本充足率每季末大于10.5%。风险资产增速小于全部资产增速，经济资本占用数小于资本净值。（）A、正确B、错误【正确答案】：A47.贷款分类的过程实质上是对贷款内在损失的认定过程。（）A、正确B、错误【正确答案】：A48.商业银行发生重大会计差错、舞弊或案件，除对直接责任人员追究责任外，机构负责人和分管会计的负责人也应当承担相应的责任。（）A、正确B、错误【正确答案】：A49.金融机构缴纳的罚款和被没收的违法所得，应当列入该金融机构的成本、费用。（）A、正确B、错误【正确答案】：B50.受客户委托，会计结算上门服务人员和客户经理等内部人员可为客户代购和传送转帐支票，但不可为客户代购和传送现金支票。（）A、正确B、错误【正确答案】：B51.贷款损失的核销要认真执行国家有关政策，严格按照审批权限和核销程序办理，报工商部门核实，维护农信社的合法权益，最大限度地减少损失。（）A、正确B、错误【正确答案】：B52.为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划分为可疑类。（）A、正确B、错误【正确答案】：B53.柜员临时有事情，会计主管可以用柜员的操作号办理业务。（）A、正确B、错误【正确答案】：B54.重组后借款人经营性现金流量确实可以完全满足还款要求，并经过六个月观察期后或正常分期归还本金两期以上、付息正常的，可不再视为重组贷款，按相关规定进行分类。（）A、正确B、错误【正确答案】：A55.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。（）A、正确B、错误【正确答案】：B56.风险等同于损失。（）A、正确B、错误【正确答案】：B57.内部问责工作由案发机构的上级机构牵头负责，案发机构人员不得参与具体问责工作。A、正确B、错误【正确答案】：A58.2015年以三级行社的标准确定风险偏好量化值，完善风险管理体