柜员现金箱管理制度

柜员现金箱管理制度总则1.目的为加强柜员现金箱管理，确保现金资产安全，规范现金收付业务操作，防范操作风险和资金风险，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收付业务的柜员。3.基本原则不相容岗位分离原则：现金收付、记账、复核、保管等岗位应相互分离，形成有效的制衡机制。双人管库原则：现金箱应由两名柜员分别掌管密码和钥匙，共同完成现金箱的开启、关闭及现金收付等操作。定期核对原则：定期对现金箱内的现金、重要空白凭证等进行核对，确保账实相符。安全防范原则：采取必要的安全防范措施，保障现金箱存放场所及现金资产的安全。现金箱的设置与管理1.现金箱的设置根据业务需要，为柜员配备相应的现金箱。现金箱应具备必要的安全防护设施，如锁具、密码锁等。现金箱的编号应具有唯一性，便于识别和管理。2.现金箱的领用与交接新柜员上岗前，应向运营管理部门领用现金箱。领用现金箱时，需填写《现金箱领用申请表》，注明现金箱编号、领用日期、领用柜员等信息，并经相关负责人审批。柜员离职或岗位调动时，应办理现金箱的交接手续。交接时，交接双方应共同核对现金箱内的现金、重要空白凭证等实物，并在《现金箱交接清单》上签字确认。交接过程应由运营主管或指定专人监交。3.现金箱的保管柜员应妥善保管现金箱钥匙和密码，不得随意透露给他人。密码应定期更换，确保安全性。现金箱应存放在指定的保险柜或现金库内，保险柜应放置在监控范围内。非营业时间，现金箱应入库保管。如因特殊情况无法入库，应经运营主管批准，并采取必要的安全防范措施。现金收付业务操作规范1.收款业务操作规范柜员受理客户现金收款业务时，应认真审核现金的真伪、票面金额及款项来源等。收款时，应先收款后记账，逐笔清点现金，确保现金金额与凭证金额一致。清点现金时，应采用双人复点的方式，其中一人为经办柜员，另一人为复核柜员。收款完成后，柜员应在现金收款凭证上加盖“现金收讫”章，并将凭证交记账柜员记账。2.付款业务操作规范柜员受理客户现金付款业务时，应认真审核付款凭证的真实性、有效性及付款金额等。付款时，应先记账后付款，按照付款凭证的金额配款。配款完成后，应再次核对现金金额与凭证金额一致。付款时，应采用双人复核的方式，其中一人为经办柜员，另一人为复核柜员。复核无误后，将现金交客户，并要求客户在付款凭证上签字确认。柜员应在现金付款凭证上加盖“现金付讫”章，并将凭证交记账柜员记账。3.现金收付差错处理如发生现金收付差错，柜员应立即向运营主管报告，并采取相应的措施进行查找。对于长款差错，应及时查明原因，如确实无法查明原因，应将长款暂挂账处理，并按照规定程序进行审批后转入营业外收入。对于短款差错，应及时查明原因，如因柜员操作失误造成的短款，应由柜员负责赔偿；如因其他原因造成的短款，应按照规定程序进行审批后进行相应的账务处理。现金箱的日常检查与核对1.日终检查每日营业终了，柜员应进行现金箱的日终检查。检查内容包括现金箱内现金、重要空白凭证、有价单证等实物的数量、金额是否与账薄记录一致，现金箱钥匙、密码是否妥善保管等。日终检查完成后，柜员应填写《现金箱日终检查表》，并由运营主管或指定专人进行检查确认。2.定期核对运营管理部门应定期对柜员现金箱进行核对，核对周期为[X]天。核对内容包括现金箱内现金、重要空白凭证、有价单证等实物的数量、金额是否与账薄记录一致，现金箱钥匙、密码是否妥善保管等。定期核对完成后，运营管理部门应填写《现金箱定期核对表》，并由相关负责人签字确认。3.不定期抽查公司内部审计部门或风险管理部门应不定期对柜员现金箱进行抽查，抽查内容包括现金箱内现金、重要空白凭证、有价单证等实物的数量、金额是否与账薄记录一致，现金箱钥匙、密码是否妥善保管等。不定期抽查完成后，审计部门或风险管理部门应填写《现金箱不定期抽查表》，并将抽查结果及时反馈给运营管理部门。现金箱的盘点与清查1.定期盘点运营管理部门应定期组织对柜员现金箱进行盘点，盘点周期为[X]月。盘点时，应采用双人盘点的方式，其中一人为盘点人，另一人为监盘人。盘点内容包括现金箱内现金、重要空白凭证、有价单证等实物的数量、金额是否与账薄记录一致，现金箱钥匙、密码是否妥善保管等。盘点完成后，盘点人应填写《现金箱盘点表》，并由盘点人、监盘人签字确认。如发现账实不符，应及时查明原因，并按照规定程序进行处理。2.不定期清查公司内部审计部门或风险管理部门应不定期组织对柜员现金箱进行清查，清查内容包括现金箱内现金、重要空白凭证、有价单证等实物的数量、金额是否与账薄记录一致，现金箱钥匙、密码是否妥善保管等。不定期清查完成后，审计部门或风险管理部门应填写《现金箱不定期清查表》，并将清查结果及时反馈给运营管理部门。如发现重大问题，应及时向上级领导报告。现金箱的安全防范措施1.安全设施配备现金箱存放场所应配备必要的安全设施，如监控设备、报警装置、保险柜等。监控设备应确保24小时正常运行，能够覆盖现金箱存放区域及周边环境。保险柜应符合国家相关标准，具备防火、防盗、防潮等功能。保险柜应定期进行检查和维护，确保其安全性和可靠性。2.人员安全培训公司应定期组织柜员进行安全防范知识培训，提高柜员的安全意识和应急处理能力。培训内容包括现金箱安全管理规定、安全设施操作方法、突发事件应急处理等。柜员应熟悉现金箱安全防范措施，掌握安全设施的操作方法，如监控设备的使用、报警装置的触发等。在遇到突发事件时，应能够迅速采取相应的措施进行处理，并及时向上级领导报告。3.应急处置预案公司应制定现金箱安全应急处置预案，明确突发事件的应急处置流程和责任分工。应急处置预案应包括火灾、盗窃、抢劫等突发事件的应急处置措施。柜员应熟悉现金箱安全应急处置预案，在遇到突发事件时，应能够按照预案要求迅速采取相应的措施进行处理，并及时向上级领导报告。公司应定期组织应急演练，检验和完善应急处置预案的可行性和有效性。违规处理1.违规行为界定柜员在现金箱管理过程中，如有下列行为之一的，视为违规：未按规定保管现金箱钥匙和密码，导致密码泄露或钥匙丢失。未按规定进行现金收付业务操作，如收款未先收款后记账、付款未先记账后付款等。未按规定进行现金箱的日常检查、核对、盘点与清查，导致账实不符或出现其他问题。违反现金箱安全防范措施，如未妥善保管现金箱、未开启监控设备等。其他违反现金箱管理制度的行为。2.违规处理措施对于违规行为，公司将视情节轻重给予相应的处理措施，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。如因违规行为给公司造成经济损失的，违规柜员应承担相应的赔偿责任。对于违规行为情节严重，构成犯罪的，公司