担保公司现金管理制度

担保公司现金管理制度总则一、目的为加强担保公司现金管理，规范现金收支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。二、适用范围本制度适用于担保公司及其所属分支机构的现金管理。三、管理原则1.严格遵守国家法律法规，合法合规进行现金管理。2.实行收支两条线，确保现金收入及时入账，现金支出有明确的审批和用途。3.坚持现金日清月结，确保现金账实相符。4.加强现金安全管理，采取必要的防范措施，防止现金被盗、被抢或遗失。四、管理机构及职责1.公司财务部为现金管理的主管部门，负责公司现金管理制度的制定、执行和监督。2.财务部设出纳岗位，负责公司现金的收付、保管和核算工作。3.公司其他部门应配合财务部做好现金管理工作，严格遵守现金管理制度，不得擅自挪用现金或进行其他违规行为。现金收支管理一、现金收入管理1.现金收入包括公司经营活动中收取的现金、银行存款的提现等。2.所有现金收入必须及时入账，不得坐支现金。出纳人员应在收到现金后，当日将现金存入公司指定的银行账户。3.对于收取的现金，应开具合法的收据或发票，并在收据或发票上注明收款日期、收款金额、收款单位或个人等信息。4.对于银行存款的提现，应填写提现申请单，经相关领导审批后，由出纳人员到银行办理提现手续。二、现金支出管理1.现金支出包括公司日常经营活动中的各项费用支出、员工工资发放等。2.现金支出应严格遵守公司的财务审批制度，经相关领导审批后方可支付。3.对于日常经营活动中的各项费用支出，应填写费用报销单，注明费用项目、金额、用途、报销日期等信息，并附相关的发票或凭证。费用报销单应经部门负责人、财务负责人、分管领导等审批签字后，由出纳人员办理付款手续。4.对于员工工资发放，应根据公司的工资制度和员工考勤情况，计算出员工的工资总额，并填写工资发放表。工资发放表应经人力资源部门负责人、财务负责人等审批签字后，由出纳人员办理工资发放手续。5.出纳人员应严格按照审批后的费用报销单和工资发放表支付现金，不得擅自支付或多付现金。三、现金备用金管理1.为方便公司日常经营活动中的现金收付，公司可设立现金备用金。现金备用金的额度由公司财务部根据公司的实际情况确定，并报公司领导审批。2.现金备用金应由专人保管，不得由出纳人员兼任。现金备用金的保管人员应定期对现金备用金进行盘点，确保现金备用金的账实相符。3.现金备用金的使用应严格遵守公司的财务审批制度，经相关领导审批后方可使用。使用现金备用金时，应填写现金备用金使用申请表，注明使用金额、用途、使用日期等信息，并附相关的发票或凭证。现金备用金使用申请表应经部门负责人、财务负责人、分管领导等审批签字后，由现金备用金的保管人员办理付款手续。4.现金备用金的保管人员应定期向财务部汇报现金备用金的使用情况，财务部应定期对现金备用金的使用情况进行检查和监督。现金盘点与对账一、现金盘点1.公司应定期或不定期地对现金进行盘点，确保现金账实相符。2.现金盘点应由财务部组织，出纳人员、财务负责人等相关人员参加。3.现金盘点应采用实地盘点的方法，将现金实际库存数与现金日记账的账面余额进行核对。4.现金盘点中发现的现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按照公司的财务制度进行处理。二、现金对账1.出纳人员应每日与银行对账，确保公司银行存款的账实相符。2.公司应定期与银行对账，核对公司银行存款的余额、发生额等信息。3.现金对账应采用银行对账单与公司银行存款日记账核对的方法，将银行对账单的余额与公司银行存款日记账的账面余额进行核对。4.现金对账中发现的差异，应及时查明原因，并按照公司的财务制度进行处理。现金保管与安全一、现金保管1.现金应存放在公司指定的保险柜内，保险柜应设置密码，并定期更换密码。2.保险柜应由专人保管，不得由出纳人员兼任。保险柜的保管人员应妥善保管保险柜的钥匙，不得将钥匙交给他人保管。3.现金保管人员应定期对保险柜内的现金进行盘点，确保现金的安全和完整。4.对于存放现金的保险柜，应采取必要的防盗、防火、防潮等措施，确保保险柜的安全。二、现金安全1.公司应加强对现金安全的管理，采取必要的防范措施，防止现金被盗、被抢或遗失。2.出纳人员在收取现金时，应注意观察周围环境，确保现金的安全。3.出纳人员在携带现金外出时，应采取必要的安全措施，如乘坐安全的交通工具、避免在夜间或偏僻的地方行走等。4.对于大额现金的收付，应尽量采用银行转账的方式进行，