建筑公司借款管理制度

建筑公司借款管理制度总则一、目的为规范建筑公司的借款行为，加强公司资金管理，合理控制借款规模，降低财务风险，特制定本管理制度。本制度旨在明确借款的申请、审批、使用、归还等流程，确保借款的合理、合法、安全，提高资金使用效率。二、适用范围本制度适用于建筑公司及其所属各项目部、分公司等分支机构，以及公司全体员工。三、借款原则1.合理性原则：借款应基于合理的业务需求，如项目建设、日常办公费用等，不得用于个人消费或非公司业务支出。2.必要性原则：借款应是在资金暂时不足的情况下，为满足紧急或必要的支出而进行的，避免不必要的借款。3.审批原则：借款需经过严格的审批程序，确保借款的合理性和必要性得到审核和批准。4.归还原则：借款应按时归还，不得拖欠或逾期，以维护公司的资金安全和信誉。四、管理机构与职责1.财务管理部门（1）负责借款管理制度的制定、修订和解释。（2）负责借款申请的审核、审批，以及借款的登记、核算和管理。（3）定期对借款情况进行清理和催收，确保借款的及时归还。（4）配合其他部门进行借款相关的审计和检查工作。2.借款申请人所在部门（1）负责对借款申请的合理性和必要性进行审核，并签署意见。（2）协助财务管理部门对借款的使用情况进行监督和管理。（3）督促借款申请人按时归还借款。3.借款申请人（1）按照本制度的规定，提出借款申请，并提供相关的证明材料。（2）严格按照借款用途使用借款，不得擅自改变借款用途。（3）按时归还借款，如有特殊情况需要延期还款，应提前向财务管理部门提出申请，并经批准后方可延期。借款申请与审批一、借款申请1.借款申请人应填写《借款申请表》，并详细说明借款的用途、金额、借款期限等信息。2.借款申请人应提供相关的证明材料，如项目合同、费用预算、付款凭证等，以证明借款的合理性和必要性。3.借款申请人所在部门负责人应对借款申请进行审核，并签署意见，确认借款的合理性和必要性。二、借款审批1.《借款申请表》及相关证明材料经借款申请人所在部门负责人审核后，提交至财务管理部门。2.财务管理部门应根据借款管理制度的规定，对借款申请进行审核，包括借款的用途、金额、借款期限、还款来源等方面的审核。3.财务管理部门审核通过后，将借款申请提交至公司领导审批。公司领导应根据借款的合理性和必要性，以及公司的资金状况等因素，对借款申请进行审批。4.借款申请经公司领导审批通过后，财务管理部门方可办理借款手续。三、借款额度与期限1.借款额度应根据借款申请人的业务需求和公司的资金状况等因素确定，不得超过借款申请人的实际需求和公司的规定额度。2.借款期限应根据借款的用途和还款来源等因素确定，一般不得超过一年。对于特殊情况，经公司领导批准后，可适当延长借款期限，但最长不得超过两年。四、借款担保1.对于金额较大的借款，借款申请人应提供相应的担保措施，如抵押、质押、保证等，以降低公司的财务风险。2.担保措施应符合国家法律法规和公司的相关规定，担保合同应经公司法律部门审核通过后方可生效。3.担保物的价值应不低于借款金额，担保物的权属应清晰，不存在争议或纠纷。借款使用与监督一、借款使用1.借款申请人应严格按照借款申请表中注明的借款用途使用借款，不得擅自改变借款用途。2.财务管理部门应加强对借款使用情况的监督和管理，定期对借款的使用情况进行检查和核对，确保借款的使用符合借款申请表中的约定。3.借款申请人所在部门应协助财务管理部门对借款的使用情况进行监督和管理，及时发现和纠正借款使用中的问题。二、费用报销1.借款用于费用报销的，借款申请人应在费用发生后及时办理报销手续，将报销凭证提交至财务管理部门进行审核。2.财务管理部门应根据公司的费用报销制度，对报销凭证进行审核，包括费用的真实性、合法性、合理性等方面的审核。3.报销凭证经财务管理部门审核通过后，方可办理报销手续，将报销款项支付给借款申请人。三、资金回笼1.借款用于项目建设等业务的，借款申请人应及时回笼资金，确保借款的及时归还。2.财务管理部门应加强对借款项目的资金回笼情况的监督和管理，定期对借款项目的资金回笼情况进行检查和核对，及时发现和解决资金回笼中的问题。3.借款申请人所在部门应协助财务管理部门对借款项目的资金回笼情况进行监督和管理，积极配合做好资金回笼工作。借款归还与延期一、借款归还1.借款应按照借款申请表中注明的还款期限归还，不得拖欠或逾期。2.借款申请人应在还款期限届满前，将还款资金足额存入公司指定的账户，并通知财务管理部门。3.财务管理部门应在收到还款资金后，及时办理还款手续，将还款凭证提交至公司领导审批。公司领导审批通过后，方可将还款资金入账。二、延期还款1.如因特殊情况需要延期还款，借款申请人应提前向财务管理部门提出申请，并说明延期还款的原因、延期期限等情况。2.财务管理部门应根据借款申请人的申请，以及公司的资金状况等因素，对延期还款申请进行审核，并提出审核意见。3.延期还款申请经财务管理部门审核通过后，应提交至公司领导审批。公司领导应根据借款的实际情况，以及公司的资金状况等因素，对延期还款申请进行审批。4.延期还款申请经公司领导审批通过后，借款申请人应按照审批通过的延期期限归还借款，并按照本制度的规定办理相关手续。附则一、本制度由建筑公司财务管理部门负责解释和修订。二、本制度自发布之日起施行