公司运营风险管理制度

公司运营风险管理制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司运营风险管理，识别、评估和应对各类运营风险，保障公司运营活动的顺利进行，保护公司资产安全，提高公司运营效率和效果，实现公司战略目标。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构、子公司的所有运营活动，包括但不限于生产、销售、采购、物流、人力资源、财务管理等各个环节。（三）基本原则1.全面性原则：涵盖公司运营的各个方面，对所有可能影响公司运营的风险进行全面管理。2.重要性原则：重点关注对公司运营目标实现有重大影响的风险，合理分配风险管理资源。3.制衡性原则：通过建立健全各项运营流程和内部控制机制，实现各部门、各岗位之间的相互制约和监督，防止权力滥用和风险失控。4.适应性原则：根据公司内外部环境的变化，及时调整和完善运营风险管理制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在风险管理过程中，权衡风险应对措施的成本与效益，以合理的成本实现有效的风险控制。二、风险识别与评估（一）风险识别1.建立风险识别机制各部门定期对本部门的运营活动进行风险排查，识别可能存在的风险因素，并填写《风险识别清单》。风险管理部门负责汇总各部门的《风险识别清单》，并结合公司整体运营情况，进行全面的风险梳理。2.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，向公司内部各层级员工发放，收集他们对各类运营风险的认识和看法。流程图法：绘制公司各项运营活动的流程图，分析流程中可能存在的风险点。案例分析法：收集同行业或其他公司的运营风险案例，分析其发生原因和表现形式，从中识别公司可能面临的类似风险。专家咨询法：邀请行业专家、风险管理专家等，对公司运营风险进行评估和指导，获取专业的风险识别意见。（二）风险评估1.风险评估标准可能性标准：评估风险发生的可能性大小，分为高、中、低三个等级。影响程度标准：评估风险发生后对公司运营目标的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。2.风险评估方法定性评估法：根据风险发生的可能性和影响程度，采用定性描述的方式对风险进行评估，确定风险等级。定量评估法：对于能够量化的风险因素，采用数学模型或统计方法进行定量分析，计算风险发生的概率和损失程度，确定风险等级。综合评估法：结合定性评估和定量评估的结果，对风险进行综合评估，确定最终的风险等级。3.风险评估报告风险管理部门根据风险识别和评估的结果，编制《运营风险评估报告》，详细描述各类风险的名称、风险因素、风险发生的可能性、影响程度、风险等级等信息。《运营风险评估报告》经风险管理部门负责人审核后，提交公司管理层审阅，并作为公司制定风险应对策略的重要依据。三、风险应对策略（一）风险规避对于风险发生可能性高且影响程度重大的风险，公司应采取风险规避策略，即停止或放弃相关运营活动，避免风险的发生。例如，对于存在重大安全隐患的生产项目，应立即停止生产，进行整改或关闭。（二）风险降低对于风险发生可能性较高但影响程度较大的风险，公司应采取风险降低策略，通过采取一系列措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度。例如：1.优化运营流程：对存在风险的运营流程进行优化和改进，消除或减少风险因素。2.加强内部控制：完善各项内部控制制度，加强对关键环节和岗位的监督和管理，防止风险的发生。3.购买保险：对于一些可保风险，如财产损失风险、人员伤亡风险等，公司可以购买相应的保险，将风险转移给保险公司。（三）风险转移对于风险发生可能性较低但影响程度重大的风险，公司可以采取风险转移策略，将风险转移给其他方。例如：1.签订合同转移风险：在与供应商、客户等签订合同时，通过约定风险承担条款，将部分风险转移给对方。2.开展套期保值业务：对于一些受市场价格波动影响较大的业务，如原材料采购、产品销售等，公司可以开展套期保值业务，将价格风险转移给市场。（四）风险接受对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，公司可以采取风险接受策略，即不采取特别的风险应对措施，而是在风险发生时自行承担损失。例如，对于一些日常运营中的小额损失风险，公司可以选择自行承担。四、风险管理的组织与职责（一）风险管理委员会1.组成：风险管理委员会由公司高层管理人员组成，包括总经理、副总经理、财务总监等。2.职责负责审议公司运营风险管理制度、风险应对策略等重大风险管理事项。定期召开会议，评估公司运营风险状况，指导和监督风险管理工作的开展。协调解决公司运营风险管理过程中出现的重大问题。（二）风险管理部门1.设置：公司设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责负责制定和完善公司运营风险管理制度、流程和方法。组织开展公司运营风险识别、评估和监测工作，定期编制《运营风险评估报告》。制定风险应对策略和方案，协调各部门实施风险应对措施。建立风险预警机制，及时发现和报告潜在的重大风险。对公司运营风险管理工作进行总结和评估，提出改进建议。（三）各部门1.职责各部门负责人是本部门运营风险管理的第一责任人，负责组织本部门开展风险识别、评估和应对工作。各部门应按照公司运营风险管理制度的要求，定期向风险管理部门报送本部门的风险识别清单和风险应对措施执行情况。配合风险管理部门开展公司整体运营风险的管理工作，落实风险管理部门提出的风险应对建议。五、风险监控与预警（一）风险监控1.建立风险监控机制风险管理部门负责对公司运营风险进行实时监控，定期收集和分析各部门的风险信息，及时发现风险变化情况。各部门应指定专人负责本部门的风险监控工作，及时向风险管理部门报告本部门风险状况的异常变化。2.监控内容风险应对措施的执行情况，包括措施的落实进度、效果等。风险指标的变化情况，如风险发生的频率、损失程度等。内外部环境的变化对公司运营风险的影响，如市场竞争加剧、政策法规调整等。（二）风险预警1.设定风险预警指标根据公司运营特点和风险状况，设定关键风险预警指标，如销售额下降幅度、成本费用率、资产负债率等。明确各风险预警指标的阈值，即正常范围和预警范围。2.预警等级划分根据风险指标偏离阈值的程度，将风险预警分为红色预警（重大风险）、橙色预警（较大风险）、黄色预警（一般风险）、蓝色预警（较小风险）四个等级。3.预警信息发布与处理当风险指标触发预警时，风险管理部门应及时发布预警信息，通知相关部门和人员。相关部门接到预警信息后，应立即采取措施进行风险排查和分析，制定针对性的应对方案，并及时向风险管理部门报告处理情况。六、风险管理的信息与沟通（一）信息收集与整理1.建立信息收集渠道公司内部建立健全信息收集渠道，包括各部门定期报送的风险信息、员工反馈的风险问题、内部审计和监督检查发现的风险隐患等。关注外部信息来源，如行业动态、市场行情、政策法规变化等，及时收集与公司运营风险相关的信息。2.信息整理与分析风险管理部门负责对收集到的风险信息进行整理和分类，运用科学的方法进行分析，提取有价值的风险信息。定期对风险信息进行汇总和统计，形成风险信息数据库，为风险识别、评估和监控提供数据支持。（二）信息沟通与共享1.内部沟通机制建立定期的风险管理沟通会议制度，由风险管理部门组织召开，各部门负责人参加，通报公司运营风险状况，讨论风险应对措施和风险管理工作中的问题。加强各部门之间的信息共享和协作，通过内部办公系统、电子邮件等方式及时传递风险信息，确保各部门能够及时了解公司整体风险状况和本部门风险情况。2.与外部沟通机制加强与监管机构、行业协会、客户、供应商等外部利益相关者的沟通与交流，及时了解外部环境变化对公司运营风险的影响。定期向监管机构报送公司运营风险状况报告，接受监管机构的监督和指导。七、风险管理的监督与评价（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对公司运营风险管理工作进行审计，检查风险管理制度的执行情况、风险应对措施的有效性、风险监控与预警机制的运行情况等。2.内部审计部门应根据审计结果出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况，确保问题得到有效解决。（二）风险管理评价1.风险管理部门定期对公司运营风险管理工作进行自我评价，总结风险管理工作的经验教训，分析存在的问题和不足。2.根据自我评价结果，制定改进计划和措施，不断完善公司运营风险管理制度和流程，提高风险管理水平。（三）外部评价1.公司可以委托专业的风险管理咨询机构对公司运营风险管理工作进行外部评