信息报露管理制度

信息报露管理制度一、总则（一）目的为规范公司信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及公司下属各部门、子公司、分公司等相关主体（以下统称“各信息披露义务人”）。（三）基本原则1.真实、准确、完整原则信息披露义务人应当真实、准确、完整地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2.及时、公平原则信息披露义务人应当及时、公平地披露信息，确保所有投资者能够同时、同质地获取信息。不得延迟披露信息，不得进行选择性披露。3.合法合规原则信息披露义务人应当遵守国家法律法规及本制度的规定，履行信息披露义务。二、信息披露的内容与标准（一）定期报告1.年度报告公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，内容包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、管理层讨论与分析、公司治理、股权变动、财务报告、重大事项等。2.中期报告公司应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露中期报告，内容包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、管理层讨论与分析、公司治理、股权变动、财务报告、重大事项等。（二）临时报告1.重大事件发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。重大事件包括但不限于：公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；公司发生重大亏损或者重大损失；公司生产经营的外部条件发生的重大变化；公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；主要或者全部业务陷入停顿；对外提供重大担保；获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；变更会计政策、会计估计；因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；中国证监会规定的其他情形。2.其他重大事项除上述重大事件外，公司发生的其他对公司证券及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的事项，公司应当及时披露。（三）信息披露的格式与内容要求信息披露义务人应当按照中国证监会和证券交易所规定的格式和内容要求编制信息披露文件，确保信息披露内容的规范、统一。三、信息披露的流程与职责分工（一）信息收集与整理1.各部门职责公司各部门负责收集、整理本部门涉及的信息披露相关资料，并及时报送至董事会办公室。资料内容应真实、准确、完整，包括但不限于业务数据、财务数据、重大事项进展情况等。2.子公司、分公司职责公司下属子公司、分公司应按照公司要求，定期向公司报送本单位的信息披露相关资料，确保信息的及时、准确传递。（二）信息审核与批准1.董事会办公室审核董事会办公室收到各部门报送的信息披露资料后，对资料的完整性、准确性、合规性进行初步审核。如发现问题，及时与相关部门沟通，要求补充或更正资料。2.相关负责人审批经董事会办公室审核后的信息披露资料，按照公司内部审批流程，提交公司相关负责人审批。审批通过后，方可进行信息披露。（三）信息披露实施1.指定媒体披露公司指定符合中国证监会规定的媒体为信息披露媒体，信息披露文件应在指定媒体上及时、准确披露。2.其他渠道披露公司不得在非指定媒体上披露未公开信息，不得通过新闻发布会、公司网站、内部刊物等其他渠道提前泄露未公开信息。如因特殊原因需要在其他渠道发布信息，应提前按照信息披露流程进行审批，并确保发布内容与在指定媒体上披露的内容一致。（四）职责分工1.董事会负责审议公司信息披露管理制度，对信息披露的重大事项进行决策。2.监事会负责对公司信息披露情况进行监督，检查信息披露是否符合法律法规及本制度的规定。3.董事会秘书作为公司信息披露事务的具体负责人，负责组织和协调公司信息披露工作，审核信息披露文件，与证券监管机构、证券交易所等相关部门保持沟通，确保公司信息披露工作的顺利进行。4.各部门、子公司、分公司负责人为本部门、本单位信息披露工作的第一责任人，负责组织本部门、本单位信息披露相关资料的收集、整理和报送工作，确保信息的真实、准确、完整。四、信息保密措施（一）保密制度公司建立健全信息保密制度，明确保密责任，加强对未公开信息的保密管理。（二）保密范围未公开信息包括但不限于公司财务信息、经营信息、技术信息、客户信息、重大决策等涉及公司商业秘密的信息。（三）保密措施1.人员管理对接触未公开信息的人员进行严格管理，签订保密协议，明确保密义务和违约责任。2.文件管理对涉及未公开信息的文件、资料等进行严格保管，设置专门的存放场所，限制查阅权限。3.网络管理加强公司内部网络安全管理，采取防火墙、加密技术等措施，防止未公开信息通过网络泄露。五、投资者关系管理（一）基本原则公司投资者关系管理工作遵循公平、公正、公开原则，诚实守信，审慎负责，及时有效地进行信息沟通，保障投资者的知情权、参与权和监督权。（二）沟通渠道1.定期报告通过公司官网、指定媒体等渠道发布定期报告，向投资者披露公司经营情况、财务状况等信息。2.投资者热线设立投资者热线电话，接受投资者的咨询和投诉，安排专人负责接听和回复。3.投资者邮箱设立投资者邮箱，接收投资者的邮件咨询，及时回复投资者的问题。4.业绩发布会定期召开业绩发布会，向投资者介绍公司业绩情况，回答投资者提问。5.现场调研接受投资者现场调研，安排专人陪同，介绍公司情况，解答投资者疑问。（三）互动交流1.投资者提问回复对投资者通过各种渠道提出的问题，应及时、准确回复，确保投资者的知情权得到满足。2.投资者意见反馈认真听取投资者的意见和建议，对合理的建议应及时采纳，并将采纳情况反馈给投资者。六、信息披露的监督与检查（一）内部监督1.监事会监督监事会负责对公司信息披露情况进行监督检查，如发现信息披露存在问题，及时向董事会提出整改意见。2.审计部门监督审计部门负责对公司信息披露相关财务数据的真实性、准确性进行审计监督，确保财务信息披露符合会计准则和相关法律法规的要求。（二）外部监督公司接受证券监管机构、证券交易所等相关部门的监督检查，积极配合监管部门的工作，按照要求及时整改存在的问题。（三）责任追究对违反本制度规定，未履行信息披露义务或披露信息存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏等问题的信息披露义务人，公司将视情节轻重，给予相应的处罚，