保理业务管理制度

保理业务管理制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司保理业务操作流程，加强风险管理，确保业务的稳健开展，提高公司的经济效益和市场竞争力。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及保理业务的各部门及相关工作人员。（三）基本原则1.依法合规原则保理业务操作必须严格遵守国家法律法规和监管要求，确保业务合法合规。2.风险可控原则在开展保理业务过程中，要充分识别、评估和控制风险，保障公司资产安全。3.审慎经营原则以谨慎、稳健的态度开展业务，注重业务质量和客户信誉，避免盲目扩张。4.协同合作原则各部门之间应密切配合、协同工作，共同推进保理业务的顺利进行。二、组织架构与职责分工（一）组织架构设立专门的保理业务部门，负责保理业务的拓展、运营和管理。同时，与风险管理部门、财务部门、法务部门等协同合作，形成完善的业务流程体系。（二）职责分工1.保理业务部门负责市场调研，寻找潜在客户，拓展保理业务渠道。对客户进行尽职调查，评估客户信用状况和业务风险。负责保理业务合同的起草、谈判、签订及执行。跟踪保理业务进展情况，及时处理业务过程中出现的问题。2.风险管理部门制定风险管理政策和流程，建立风险评估模型。对保理业务进行风险评估和监控，及时预警潜在风险。协助保理业务部门制定风险应对措施，指导业务部门进行风险处置。3.财务部门负责保理业务的财务核算和资金管理。审核业务成本和收益，提供财务分析报告。与合作金融机构进行资金结算和账务处理。4.法务部门审查保理业务合同及相关法律文件，确保合同合法合规。提供法律咨询服务，处理业务过程中的法律纠纷。三、业务流程（一）业务受理1.客户提出保理业务申请，提交相关资料，包括营业执照、财务报表、交易合同等。2.保理业务部门对客户资料进行初步审核，判断客户是否符合业务准入条件。（二）尽职调查1.对客户进行实地考察，了解客户经营状况、财务状况、市场竞争力等。2.调查交易背景的真实性和合法性，核实应收账款的存在及金额。3.收集客户的信用信息，评估客户信用等级。（三）风险评估1.风险管理部门运用风险评估模型，对保理业务进行风险评估。2.评估内容包括客户信用风险、交易风险、市场风险等。3.根据风险评估结果，提出风险应对建议。（四）业务审批1.保理业务部门将尽职调查和风险评估报告提交给公司管理层进行审批。2.管理层根据业务情况和风险状况，做出是否批准业务的决策。（五）合同签订1.保理业务部门根据审批意见，与客户签订保理业务合同。2.合同明确双方权利义务、业务范围、融资额度、利率、期限等条款。（六）融资发放1.财务部门根据合同约定，向客户发放融资款项。2.监控融资资金的使用情况，确保资金专款专用。（七）应收账款管理1.保理业务部门负责对应收账款进行跟踪管理，及时了解账款回收情况。2.督促客户按时足额支付应收账款，发现异常情况及时采取措施。（八）账款回收与融资归还1.应收账款到期时，客户应按照合同约定支付账款。2.保理业务部门收到账款后，及时归还融资款项，并结算相关费用。四、风险管理（一）风险识别1.识别保理业务中可能面临的信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。2.分析各类风险的来源和表现形式。（二）风险评估1.采用定性与定量相结合的方法，对风险进行评估。2.确定风险等级，为风险应对提供依据。（三）风险应对1.针对不同类型的风险，制定相应的风险应对措施。2.对于信用风险，加强客户信用管理，设定合理的信用额度；对于市场风险，密切关注市场动态，及时调整业务策略；对于操作风险，完善内部控制制度，加强员工培训；对于法律风险，加强法律审查，确保业务合法合规。（四）风险监控1.建立风险监控指标体系，实时监控风险状况。2.定期对风险状况进行评估和分析，及时发现风险变化趋势。3.根据风险监控结果，及时调整风险应对措施。五、内部控制（一）岗位分离1.明确各岗位的职责和权限，实现不相容岗位相互分离。2.如业务受理与审批、应收账款管理与融资发放等岗位不得由同一人兼任。（二）授权审批1.制定授权审批制度，明确各级管理人员的审批权限。2.所有业务必须按照规定的审批流程进行审批，不得越级审批。（三）内部审计1.定期开展内部审计工作，对保理业务进行全面审查。2.检查业务操作是否合规、风险控制是否有效、内部控制制度是否健全等。3.及时发现问题并提出整改建议，督促相关部门进行整改。（四）档案管理1.建立完善的档案管理制度，对保理业务相关资料进行分类整理、归档保存。2.档案内容包括客户资料、业务合同、审批文件、应收账款记录等。3.确保档案资料的完整性、真实性和保密性。六、信息管理（一）客户信息管理1.收集、整理和更新客户基本信息、信用信息、交易信息等。2.建立客户信息数据库，实现信息共享和动态管理。3.严格保密客户信息，防止信息泄露。（二）业务数据管理1.及时记录和汇总保理业务操作过程中的各类数据，包括业务量、融资额度、利率、期限等。2.对业务数据进行分析，为业务决策提供数据支持。3.定期备份业务数据，防止数据丢失。七、培训与考核（一）培训1.制定培训计划，定期组织员工参加保理业务相关知识培训。2.培训内容包括法律法规、业务流程、风险管理、财务知识等。3.鼓励员工参加外部培训和学习交流活动，不断提升业务水平和综合素质。（二）考核1.建立考核评价机制，对员工的工作业绩、业务能力、职业操守等进行