人防资产管理制度

人防资产管理制度总则目的为加强公司人防资产的管理，确保人防资产的安全、完整，提高人防资产的使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。适用范围本制度适用于公司范围内人防资产的购置、验收、保管、使用、维护、处置等管理活动。基本原则1.统一管理原则：公司对人防资产实行统一领导、分级管理，明确各部门在人防资产管理中的职责，确保管理工作的规范化、制度化。2.安全完整原则：人防资产的管理应确保资产的安全，防止资产的损坏、丢失和流失，保证资产的完整性。3.合理使用原则：充分发挥人防资产的使用效能，提高资产的利用率，避免资产闲置和浪费。4.效益优先原则：在人防资产管理中，注重经济效益和社会效益的统一，实现资产的保值增值。管理职责公司管理层职责1.审批制度：审批人防资产管理制度、年度购置计划、重大资产处置方案等。2.资源调配：协调解决人防资产管理中的重大问题，合理调配公司资源，确保人防资产的有效配置。资产管理部门职责1.制度执行：负责制定和完善人防资产管理制度，并组织实施和监督检查。2.计划编制：编制人防资产年度购置计划，报公司管理层审批后组织实施。3.采购管理：负责组织人防资产的采购工作，确保采购过程的合规、透明。4.验收登记：组织人防资产的验收工作，办理资产的入账登记手续，建立资产台账。5.日常监管：定期对人防资产进行清查盘点，掌握资产的使用状况，及时发现和处理资产存在的问题。6.维护保养：制定人防资产维护保养计划，组织实施资产的维护保养工作，确保资产处于良好的运行状态。7.处置管理：按照规定程序办理人防资产的处置审批手续，组织实施资产的处置工作。使用部门职责1.申请使用：根据工作需要，向资产管理部门提出人防资产的使用申请。2.日常使用：负责本部门人防资产的日常使用和保管，确保资产的安全和正常使用。3.定期反馈：定期向资产管理部门反馈资产的使用情况，配合资产管理部门做好资产的清查盘点工作。4.维修申报：发现资产存在问题时，及时向资产管理部门申报维修。财务部门职责1.预算管理：参与编制人防资产购置预算，审核预算的合理性。2.账务处理：负责按照财务制度对人防资产进行账务处理，准确核算资产的价值和增减变动情况。3.监督检查：对人防资产管理情况进行财务监督，确保资产的购置、使用、处置等符合财务规定。资产购置购置计划1.需求分析：各使用部门应根据工作实际需要，每年年底前向资产管理部门提交下一年度人防资产购置需求报告，详细说明购置资产的名称、规格、数量、用途等。2.计划编制：资产管理部门对各使用部门提交的购置需求进行汇总、分析，结合公司实际情况和预算安排，编制人防资产年度购置计划。购置计划应明确资产的购置时间、资金来源等。3.审批流程：购置计划报公司管理层审批。经批准后的购置计划作为资产采购的依据。采购实施1.采购方式：根据资产的性质、金额等因素，选择合适的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。2.采购程序：按照选定的采购方式，严格执行相关采购程序，包括发布采购公告、编制采购文件、组织评标或谈判、确定中标或成交供应商等。3.合同签订：与中标或成交供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括资产的规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。验收入账1.验收组织：资产管理部门组织相关人员对采购的人防资产进行验收。验收人员应包括使用部门代表、技术专家等。2.验收内容：验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量、外观等是否符合合同要求，随机附件、资料是否齐全等。3.验收报告：验收合格后，验收人员应出具验收报告。验收报告应包括资产名称、规格、数量、验收情况等内容。4.入账登记：资产管理部门根据验收报告，办理资产的入账登记手续，建立资产台账。财务部门根据入账凭证进行账务处理。资产保管保管场所1.专用仓库：对于重要的人防资产，应设立专用仓库进行保管。仓库应具备防火、防盗、防潮、防虫等条件。2.指定地点：对于一些体积较小、便于保管的人防资产，可以指定在使用部门的合适地点进行保管，但应明确保管责任。保管措施1.分类存放：按照资产的类别、型号、规格等进行分类存放，便于查找和管理。2.标识管理：对存放的资产应设置明显的标识，标明资产名称、规格、型号、数量等信息。3.安全防护：采取必要的安全防护措施，如安装监控设备、配备消防器材等，确保资产的安全。4.定期检查：资产管理部门定期对资产的保管情况进行检查，发现问题及时处理。资产使用使用申请1.申请流程：使用部门因工作需要使用人防资产时，应填写资产使用申请表，注明使用资产的名称、规格、数量、使用时间、使用用途等，经部门负责人审批后提交资产管理部门。2.审批权限：资产管理部门根据资产的使用情况和库存状况进行审批。对于贵重资产或使用时间较长的资产，应报公司管理层审批。使用规范1.专人负责：资产使用应指定专人负责，确保资产的正确使用和安全。2.操作规程：使用人员应严格按照资产的操作规程进行操作，不得违规使用。3.使用记录：建立资产使用记录台账，详细记录资产的使用时间、使用人员、使用情况等信息。借用归还1.借用审批：因工作需要借用他人防资产时，应填写资产借用申请表，经资产所属部门负责人和资产管理部门审批后办理借用手续。2.借用期限：明确借用资产的期限，借用期满后应及时归还。如需延长借用期限，应重新办理审批手续。3.归还验收：借用资产归还时，资产管理部门应对资产进行验收，检查资产是否完好无损。如发现资产损坏或丢失，借用人员应承担相应的赔偿责任。资产维护维护计划1.定期维护：资产管理部门根据资产的性能、使用情况等，制定人防资产年度维护保养计划。维护保养计划应明确维护保养的内容、时间、责任人等。2.预防性维护：对于一些关键设备或易损部件，应采取预防性维护措施，提前更换或维修，防止设备故障的发生。维护实施1.专业维修：对于需要专业维修的资产，资产管理部门应委托具有相应资质的维修单位进行维修。维修单位应按照维修合同的要求进行维修，确保维修质量。2.自行维修：对于一些简单的资产维修，使用部门可以在资产管理部门的指导下自行进行维修，但应做好维修记录。3.维修记录：建立资产维修记录台账，记录维修时间、维修内容、维修费用等信息。资产处置处置范围1.闲置资产：因技术更新、业务调整等原因，不再使用且长期闲置的人防资产。2.报废资产：已达到规定使用年限、损坏无法修复或技术落后无使用价值的人防资产。3.其他资产：因自然灾害、意外事故等原因造成损坏且无法使用的人防资产，以及根据国家有关规定需要处置的人防资产。处置方式1.报废：对于已达到报废条件的资产，经公司管理层批准后进行报废处理。报废资产应按照国家有关规定进行回收或销毁。2.出售：对于闲置或尚可使用的资产，可以通过公开拍卖、招标等方式进行出售。出售资产应按照规定程序办理审批手续，确保资产处置的公开、公平、公正。3.捐赠：对于符合条件的人防资产，可以捐赠给相关单位或个人，但应办理相应的审批手续，并做好捐赠记录。处置程序1.申请审批：使用部门或资产管理部门提出资产处置申请，填写资产处置申请表，详细说明资产处置的原因、方式、资产状况等。申请经部门负责人审核后报公司管理层审批。2.评估鉴定：对于价值较大的资产处置，公司应委托具有相应资质的评估机构进行评估鉴定，确定资产的处置价格。3.处置实施：根据公司管理层的审批意见和评估鉴定结果，组织实施资产的处置工作。处置过程中应做好相关记录，确保处置工作的合规、透明。4.账务处理：财务部门根据资产处置的相关凭证进行账务处理，核销资产账面价值。监督检查内部审计1.定期审计：公司内部审计部门定期对人防资产管理情况进行审计，检查资产管理制度的执行情况、资产的购置、使用、处置等环节是否合规。2.专项审计：根据公司管理需要或发现的问题，开展专项审计，深入调查人防资产管理中的重点问题。考核评价1.指标设定：建立人防资产管理考核评价指标体系，对各部门的人防资产管理工作进行考核评价。考核评价指标包括资产完好率、资产利用率、资产处置合规率等