人行金库管理制度

人行金库管理制度一、总则（一）目的为了加强公司人行金库的管理，确保金库资金安全、完整，规范金库业务操作流程，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及人行金库管理的所有部门和人员。（三）基本原则1.安全性原则：金库的设计、建设、运营应充分考虑安全因素，采取必要的安全防范措施，确保金库资金不受损失。2.合规性原则：严格遵守国家法律法规和金融监管要求，规范金库业务操作，确保各项业务合法合规。3.保密性原则：金库管理人员应对金库相关信息严格保密，防止信息泄露。4.效率性原则：在确保安全和合规的前提下，优化金库业务流程，提高工作效率。二、金库组织架构与职责（一）金库管理部门负责公司人行金库的日常管理工作，包括金库的安全保卫、现金收付、账务处理等。（二）金库管理人员1.金库主管：全面负责金库的管理工作，制定金库管理制度和操作流程，组织实施金库业务，对金库安全和资金管理负责。2.现金柜员：负责办理金库现金的收付、整点、保管等业务，确保现金收付准确无误。3.金库守卫：负责金库的安全保卫工作，严格执行金库门禁制度，防止无关人员进入金库。（三）其他相关部门职责1.财务部门：负责与金库管理部门核对账务，监督金库资金的使用情况。2.审计部门：定期对金库进行审计，检查金库管理制度的执行情况和资金安全状况。三、金库安全管理（一）金库选址与建设1.金库应选址在安全、隐蔽的地点，远离易燃易爆场所和人员密集区域。2.金库的建设应符合国家相关安全标准，具备防火、防盗、防潮、防虫、防鼠等功能。（二）金库门禁管理1.金库应安装先进的门禁系统，设置多重身份验证方式，如密码、指纹、刷卡等。2.金库门禁卡应由专人保管，不得随意转借他人。进入金库时，必须严格按照门禁系统的操作流程进行身份验证。3.非金库管理人员进入金库，必须经过金库主管批准，并在金库守卫的陪同下进行。（三）金库安全保卫措施1.金库内应安装监控设备，对金库内的操作进行实时监控。监控资料应保存一定期限，以备查阅。2.金库守卫应定期进行安全培训和应急演练，提高安全防范意识和应急处置能力。3.金库应配备必要的安全防范设备，如报警装置、消防器材等，并确保设备正常运行。（四）金库钥匙与密码管理1.金库钥匙应实行双人分管制度，分别由金库主管和现金柜员保管。钥匙应妥善保管，不得随意放置。2.金库密码应定期更换，密码设置应复杂多样，不得使用简单易猜的密码。密码应由专人掌握，不得泄露给他人。四、金库现金管理（一）现金收付业务流程1.收款业务客户前来办理现金收款业务时，现金柜员应首先审核客户提交的相关凭证，如缴款单等，核对凭证上的信息与客户提供的信息是否一致。现金柜员对客户缴存的现金进行清点、验钞，确保现金的真实性和准确性。清点无误后，现金柜员在缴款单上加盖业务章，并将款项存入指定的现金箱。现金柜员根据收款情况，登记现金收付日记账。2.付款业务客户前来办理现金付款业务时，现金柜员应首先审核客户提交的相关凭证，如支票、汇票等，核对凭证上的信息与客户提供的信息是否一致。现金柜员根据付款凭证，从现金箱中支取相应金额的现金，并进行复点。复点无误后，现金柜员将现金交付给客户，并要求客户在付款凭证上签字确认。现金柜员根据付款情况，登记现金收付日记账。（二）现金整点与保管1.现金柜员应按照人民银行的相关规定，对现金进行整点。整点后的现金应达到“五好钱捆”标准，即点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清楚。2.现金应分类存放于现金箱内，现金箱应存放在金库指定的位置。现金箱应加锁保管，钥匙由现金柜员专人保管。3.金库内应设置现金保管区，现金保管区应保持清洁、干燥，温度、湿度应符合要求。（三）现金库存限额管理1.金库应根据公司的业务需求，合理核定现金库存限额。现金库存限额应报经上级主管部门批准后执行。2.金库管理人员应密切关注现金库存情况，当现金库存接近限额时，应及时向上级主管部门报告，并采取相应的措施进行调整。（四）现金盘点与对账1.现金柜员应每日营业终了，对现金箱内的现金进行盘点，确保账实相符。盘点情况应详细记录在现金盘点表上。2.金库主管应定期对金库内的现金进行全面盘点，盘点结果应与现金收付日记账和总账进行核对。如发现账实不符，应及时查明原因，并进行处理。3.财务部门应定期与金库管理部门进行账务核对，确保双方账目一致。五、金库账务管理（一）账务处理原则1.金库账务处理应遵循真实性、准确性、完整性、及时性的原则。2.金库账务应按照国家统一的会计制度进行核算，使用规范的会计科目和记账方法。（二）会计凭证管理1.金库会计凭证应按照业务发生的先后顺序进行整理、装订，确保凭证的完整性和连续性。2.会计凭证应妥善保管，保管期限应符合国家相关规定。保管期满后，应按照规定的程序进行销毁。（三）账簿设置与登记1.金库应设置现金收付日记账、总账等账簿，对金库业务进行全面、系统的记录。2.现金收付日记账应逐笔登记现金的收付情况，做到日清月结。总账应根据现金收付日记账和其他相关账簿进行登记，定期与现金收付日记账进行核对。（四）财务报表编制与报送1.金库应定期编制财务报表，如现金流量表、资产负债表等，反映金库的财务状况和经营成果。2.财务报表应经金库主管审核后，报送财务部门和上级主管部门。六、金库人员管理（一）人员配备1.金库管理部门应根据金库业务的需要，合理配备金库管理人员，确保各项工作的顺利开展。2.金库管理人员应具备良好的职业道德和业务素质，熟悉金库业务操作流程和相关法律法规。（二）人员培训1.金库管理部门应定期组织金库管理人员参加业务培训，提高其业务水平和操作技能。2.培训内容应包括金库安全管理、现金收付业务、账务处理等方面的知识和技能。（三）人员考核1.金库管理部门应建立健全人员考核制度，对金库管理人员的工作表现进行定期考核。2.考核内容应包括工作业绩、业务能力、职业道德等方面。考核结果应与薪酬、晋升等挂钩。七、金库应急管理（一）应急预案制定1.金库管理部门应制定完善的应急预案，明确应急处置的组织机构、职责分工、处置流程等。2.应急预案应定期进行演练和修订，确保其有效性和可操作性。（二）应急处置流程1.当金库发生突发事件时，金库管理人员应立即启动应急预案，并按照预案的要求进行处置。2.应急处置过程中，应及时向上级主管部门报告事件的情况，并采取必要的措施，确保金库资金安全和人员安全。（三）应急资源保障1.金库应配备必要的应急资源，如应急照明设备、消防器材、通讯设备等，并确保设备正常运行。2.金库管理部门应定期对应急资源