两资项目管理制度

两资项目管理制度一、总则（一）目的为加强公司两资项目管理，规范项目运作流程，提高项目质量和效益，保障公司资产安全，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有两资项目，包括但不限于资产购置、资产处置、资本运作等项目。（三）基本原则1.合法性原则：两资项目的开展必须遵守国家法律法规和公司相关规定。2.效益性原则：以提高公司经济效益和社会效益为目标，确保项目的投入产出比合理。3.规范性原则：严格按照规定的程序和标准进行项目操作，确保项目过程规范、透明。4.风险可控原则：对项目实施过程中的风险进行识别、评估和控制，确保项目风险在可承受范围内。二、管理职责（一）项目决策机构公司设立两资项目决策委员会，负责对重大两资项目进行决策。决策委员会由公司高层管理人员、相关部门负责人等组成，其职责包括：1.审议项目立项申请，评估项目的必要性、可行性和效益性。2.对项目方案进行审查，提出决策意见。3.监督项目实施过程，协调解决项目实施中的重大问题。（二）项目管理部门1.财务部：负责项目预算编制、资金管理、财务核算和财务监督等工作。2.资产管理部：负责资产购置、处置的具体操作，资产清查、评估等工作。3.投资发展部：负责资本运作项目的策划、组织和实施，投资项目的可行性研究、尽职调查等工作。4.法务部：负责对项目涉及的法律问题进行审查，提供法律意见和支持。5.审计部：负责对项目实施过程进行审计监督，对项目效益进行评价。（三）项目实施部门项目实施部门负责具体项目的组织实施，按照项目方案和相关规定完成项目任务，其职责包括：1.制定项目实施方案，明确项目实施步骤、时间节点和责任人。2.组织项目实施，协调相关部门和人员，确保项目顺利进行。3.及时向项目管理部门汇报项目进展情况，反馈项目实施中出现的问题。三、项目立项（一）立项申请项目实施部门根据公司发展战略和业务需求，提出两资项目立项申请，填写《两资项目立项申请表》，详细说明项目的背景、目的、内容、实施计划、预期效益等。（二）立项审批1.项目管理部门对立项申请进行初审，审核申请材料的完整性和合规性，对项目的必要性、可行性和效益性进行评估。2.初审通过后，提交项目决策委员会进行审议。决策委员会根据项目情况进行讨论和决策，做出立项与否的决定。3.对立项的项目，由项目决策委员会下达《两资项目立项批复》，明确项目实施的相关要求。四、项目方案制定（一）方案编制项目实施部门根据立项批复要求，组织编制项目方案。项目方案应包括项目概述、实施计划、资金预算、风险评估与应对措施、预期效益等内容。（二）方案评审1.项目管理部门组织相关部门对项目方案进行评审，重点审查方案的合理性、可行性和风险可控性。2.根据评审意见，项目实施部门对项目方案进行修改完善，确保方案符合要求。3.修改后的项目方案报项目决策委员会备案。五、项目实施（一）组织实施项目实施部门按照项目方案组织实施项目，明确项目实施过程中的各项工作任务和责任人，确保项目按计划推进。（二）进度管理1.项目实施部门定期向项目管理部门汇报项目进展情况，填写《两资项目进度报告表》。2.项目管理部门对项目进度进行跟踪检查，及时发现和解决项目实施过程中出现的问题，确保项目按时完成。（三）质量管理1.项目实施部门应建立项目质量控制体系，对项目实施过程中的各个环节进行质量监控。2.项目管理部门组织相关部门对项目质量进行检查和验收，确保项目质量符合要求。（四）资金管理1.财务部根据项目预算和资金使用计划，及时足额安排项目资金。2.项目实施部门严格按照资金使用规定使用资金，确保资金专款专用，不得挪用。3.财务部对项目资金使用情况进行监督检查，定期进行财务审计，确保资金安全。（五）风险管理1.项目实施部门在项目实施过程中应识别、评估可能出现的风险，并制定相应的风险应对措施。2.项目管理部门对项目风险进行跟踪监控，及时调整风险应对措施，确保项目风险可控。六、项目验收（一）验收申请项目完成后，项目实施部门向项目管理部门提交项目验收申请，填写《两资项目验收申请表》，并提供项目实施情况报告、资金使用情况报告、质量检验报告等相关材料。（二）验收组织1.项目管理部门组织相关部门组成验收小组，对项目进行验收。2.验收小组根据项目方案和相关标准，对项目的实施情况、质量、效益等进行全面检查和评估。（三）验收程序1.项目实施部门向验收小组汇报项目实施情况。2.验收小组查阅项目相关资料，实地查看项目实施情况。3.验收小组对项目进行综合评价，形成验收意见。4.验收合格的项目，由验收小组出具《两资项目验收报告》；验收不合格的项目，项目实施部门应根据验收意见进行整改，整改完成后重新申请验收。七、项目后评价（一）评价组织项目验收完成后，审计部负责组织对项目进行后评价。（二）评价内容1.项目目标完成情况：评价项目是否达到预期的目标，包括经济效益、社会效益等。2.项目实施过程：评价项目实施过程是否规范、高效，是否存在违规操作等问题。3.项目效益：评价项目的投入产出比，分析项目的经济效益和社会效益。4.项目经验教训：总结项目实施过程中的经验教训，为今后的项目管理提供参考。（三）评价报告审计部根据后评价情况撰写项目后评价报告，报项目决策委员会和公司管理层。项目后评价报告应提出改进建议和措施，为公司完善两资项目管理制度提供依据。八、监督与检查（一）内部监督1.审计部定期对两资项目进行审计监督，检查项目实施过程中的合规性、效益性等情况。2.各项目管理部门应加强对项目实施部门的日常监督，及时发现和纠正项目实施过程中出现的问题。（二）外部监督接受政府相关部门、社会审计机构等对公司两资项目的监督检查，积极配合并提供相关资料。九、责任追究（一）责任界定在两资项目实施过程中，因故意或重大过失导致项目出现违规操作、重大损失等情况的，按照公司相关规定追究