公司内部风险管理制度

公司内部风险管理制度总则制度目的本制度旨在规范公司内部风险管理流程，识别、评估和应对各类风险，保障公司经营活动的稳健运行，保护公司及相关利益者的合法权益，促进公司目标的实现。适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构、子公司，以及公司全体员工。风险定义与分类1.风险定义：风险是指可能影响公司目标实现的不确定性因素，包括内部因素和外部因素。2.风险分类战略风险：公司在战略制定和实施过程中，由于内外环境变化、战略决策失误等原因导致公司偏离战略目标的风险。市场风险：因市场价格波动、市场需求变化等因素导致公司利益受损的风险。财务风险：公司在筹资、投资、资金运营等财务活动中面临的风险，如资金短缺、债务违约、财务成本过高等。运营风险：公司内部流程、人员、系统等方面出现问题导致运营效率低下、质量下降、业务中断等风险。法律风险：公司在经营活动中因违反法律法规、合同约定等面临的法律责任和经济损失风险。风险管理原则1.全面性原则：风险管理应覆盖公司所有业务领域、部门和岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。2.一致性原则：风险管理政策和流程应保持一致，确保各项风险得到有效识别、评估和应对。3.风险与收益平衡原则：在追求公司业务发展和收益的同时，充分考虑风险承受能力，合理平衡风险与收益关系。4.动态管理原则：风险管理应根据内外部环境变化和公司业务发展不断调整优化，及时应对新出现的风险。5.全员参与原则：公司全体员工应树立风险意识，积极参与风险管理工作，履行风险管理职责。风险管理组织架构与职责风险管理委员会1.组成：风险管理委员会由公司高级管理人员组成，董事长担任主任，总经理担任副主任，成员包括财务总监、各业务部门负责人等。2.职责审议公司风险管理战略、政策和制度。审批重大风险应对方案。监督公司风险管理工作的总体执行情况。定期评估公司面临的重大风险状况，并做出决策。风险管理部门1.设置：公司设立独立的风险管理部门，负责公司日常风险管理工作的组织、协调和实施。2.职责拟订公司风险管理战略、政策和制度，并组织实施。识别、评估和分析公司面临的各类风险，建立风险数据库和风险指标体系。制定风险应对策略和措施，跟踪监督风险应对方案的执行情况。定期编制风险管理报告，向风险管理委员会和管理层汇报公司风险状况。组织开展风险管理培训和宣传工作，提高员工风险意识。各业务部门1.职责：各业务部门是本部门风险管理的第一责任人，负责识别、评估和应对本部门业务活动中的风险，并向风险管理部门报告。具体职责包括：建立健全本部门风险管理制度和流程。定期开展本部门风险自查和评估工作，及时发现和报告风险隐患。制定本部门风险应对措施，并组织实施。配合风险管理部门开展公司整体风险管理工作。审计部门1.职责：审计部门负责对公司风险管理工作进行审计监督，检查风险管理制度的执行情况，评估风险管理效果，提出改进建议。员工个人职责1.全体员工应积极参与公司风险管理工作，遵守风险管理制度和流程，履行本岗位风险管理职责。2.员工发现风险隐患或异常情况应及时报告上级领导或风险管理部门。风险识别与评估风险识别方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，广泛收集各部门、各岗位对公司面临风险的看法和意见。2.流程图法：绘制公司主要业务流程，分析每个环节可能存在的风险。3.头脑风暴法：组织相关人员召开头脑风暴会议，共同讨论公司可能面临的风险。4.历史数据分析：对公司过去发生的风险事件进行分析，总结风险发生的规律和特点。5.标杆对比法：与同行业先进企业进行对比，找出公司在风险管理方面存在的差距和潜在风险。风险评估指标1.可能性：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。2.影响程度：评估风险对公司目标实现的影响大小，分为重大、较大、一般、较小四个等级。3.风险值：风险值=可能性×影响程度，根据风险值大小对风险进行排序。风险评估流程1.风险识别：各业务部门按照风险识别方法，识别本部门业务活动中的风险，并填写风险识别清单。2.风险收集与汇总：风险管理部门收集各业务部门的风险识别清单，进行汇总整理。3.风险评估：风险管理部门组织相关人员对汇总的风险进行评估，确定风险可能性、影响程度和风险值。4.风险排序：根据风险值大小，对风险进行排序，确定重大风险、重要风险和一般风险。5.风险评估报告：风险管理部门编制风险评估报告，详细说明公司面临的风险状况、评估结果和分析结论，并提出风险管理建议。风险应对策略与措施风险应对策略1.风险规避：对于风险发生可能性高且影响程度重大的风险，采取放弃或终止相关业务活动等措施，避免风险发生。2.风险降低：对于风险发生可能性较高但影响程度较大的风险，采取措施降低风险发生的概率或减轻风险影响程度，如加强内部控制、优化业务流程、购买保险等。3.风险分担：对于风险发生可能性适中但影响程度较大的风险，通过与其他方合作，将风险部分或全部转移给合作方，如签订合同转移风险、开展套期保值交易等。4.风险承受：对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，公司根据自身风险承受能力，决定接受风险，不采取额外的应对措施，但需持续关注风险变化情况。风险应对措施1.战略风险应对措施加强战略规划的科学性和前瞻性，充分考虑内外部环境变化，定期对战略进行评估和调整。建立健全战略决策机制，完善决策程序，提高决策的准确性和科学性。加强战略实施过程的监控和评估，及时发现和解决战略执行中的问题。2.市场风险应对措施密切关注市场动态，加强市场调研和分析，及时掌握市场价格波动和需求变化趋势。制定合理的市场营销策略，优化产品结构，提高市场竞争力。开展套期保值等风险管理工具，降低市场价格波动对公司收益的影响。加强客户信用管理，降低应收账款风险。3.财务风险应对措施优化公司资本结构，合理安排筹资渠道和方式，降低资金成本和债务风险。加强资金预算管理，提高资金使用效率，确保资金安全。建立健全财务风险预警机制，及时发现和预警财务风险信号。加强成本控制，降低运营成本，提高公司盈利能力。4.运营风险应对措施完善公司内部管理制度和流程，加强内部控制，确保各项业务活动规范有序进行。加强员工培训和绩效考核，提高员工素质和业务能力，减少人为失误。加强信息系统建设和维护，确保信息系统安全稳定运行。建立健全应急预案，提高应对突发事件的能力，降低业务中断风险。5.法律风险应对措施加强法律法规培训，提高员工法律意识，确保公司经营活动合法合规。建立健全法律事务管理制度，加强合同管理和知识产权保护。聘请法律顾问，为公司重大决策和业务活动提供法律支持和咨询服务。加强与司法机关、监管机构的沟通协调，及时了解法律法规变化，做好应对准备。风险管理监督与改进风险管理监督机制1.定期监督检查：风险管理部门定期对公司风险管理工作进行全面检查，包括风险管理制度执行情况、风险应对措施落实情况等。2.专项监督检查：针对重大风险事件或重点业务领域，开展专项监督检查，深入分析风险成因和管理效果，提出改进建议。3.内部审计监督：审计部门定期对公司风险管理工作进行审计，检查风险管理的有效性和合规性，发现问题及时督促整改。4.管理层监督：管理层定期听取风险管理工作汇报，了解公司风险状况和应对措施执行情况，对风险管理工作进行指导和决策。风险信息沟通与报告1.信息沟通机制：建立健全风险信息沟通渠道，确保风险管理部门与各业务部门、审计部门等之间信息畅通。各部门应及时向风险管理部门报告风险信息，风险管理部门应及时向相关部门反馈风险应对建议和措施。2.风险报告制度：风险管理部门定期编制风险管理报告，向风险管理委员会和管理层汇报公司风险状况、应对措施执行情况和风险管理效果评估结果。对于重大风险事件，应及时提交专项报告，并跟踪报告后续处理情况。风险管理改进1.问题整改：针对风险管理监督检查中发现的问题，相关部门应及时制定整改措施，明确整改责任人和整改期限，确保问题得到有效解决。2.经验总结与制度完善：风险管理部门定期总结风险管理工作经验教训，分析风险事件发生的原因和规律，提出改进风险管理工作的建议，不断完善风险管理制度和流程。3.持续优化：根据内外部环境变化和公司业务发展，持续优化风险管理策略和措施，提高公司风